企业所得税季报表（a类）如何填？
一般纳税人企业所得税季报表（A类）的本期数就是本季度3个月的数额和。
应该是一致的。可能是你哪个地方没算正确。本季度应交的企业所得税应为累计利润×25％（税率）-已经交过的企业所得税（如一季度的）
营业外收入照实填写就行，因为没有营业收入和营业成本，不影响填写企业所得税申报表（A类）季度报表。
全部计入营业收入：
营业收入：账户上的【主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+视同销售收入】。
利润总额：财务会计报表（损益表或利润表）上的【利润总额+或—应纳税调整的增加或减少】。
企业所得税季度预缴纳税申报表（A类）中：
1、营业收入=主营业务收入+其他业务收入（季度累加）
2、营业成本=主营业务成本+其他业务成本（季度累加）
3、利润总额=营业收入-营业成本-营业税金及附加-营业费用-销售费用-管理费用-财务费用+营业外收入-营业外支出（季度累加）。
扩展资料：
《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）》相关规定
本年度新成立企业，预计本年度资产总额、从业人数、从事行业符合小型微利企业条件且本期本表第9行“实际利润额 \ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额”填报的金额符合小型微利企业应纳税所得额条件的纳税人，选择“是”。
本年度新成立企业，预计本年度资产总额、从业人数、从事行业不符合小型微利企业条件或者本期本表第9行“实际利润额 \ 按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额”填报的金额不符合小型微利企业应纳税所得额条件的纳税人，选择“否”。
参考资料来源：
国家税务总局上海市税务局-中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）
百度百科-营业外收入
你怎么会没有收入和成本，你们每个月都交了少量的增值税，只要有税你肯定会收入和成本。要不然你的税从哪里来。
收入和成本栏可以填0，利润栏最低填0
商贸企业所得税报表季报中营业成本中怎么填写
商贸企业所得税报表季报中营业成本中怎么填写 根据《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类,2018年版)2020年修订》主表《A200000中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》第2行"营业成本"填报说明:填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计...
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A)类亏损怎样填写?
本期利润填二季度数-500元，累计利润填1-6月累计利润-3500元.季报时如果有累计利润时才可用累计利润先弥补以前年度亏损，弥补后还有利润的按弥补后利润填，弥补后没有利润的填0.
企业所得税a表填写说明
3、第4行“利润总额”：填报会计制度核算的利润总额，其中包括从事房地产开发企业可以在本行填写按本期取得预售收入计算出的预计利润等。事业单位、社会团体、民办非企业单位比照填报。4、第5行“税率(25%)”：按照《企业所得税法》第四条规定的25%税率计算应纳所得税额。5、第6行“应纳所得税额...
企业所得税季报。(A)类,是不是只需要提写营业收入,和营业成本就可以了...
增值税是价外税，不需要在企业所得税里申报体现。比如说，你开票，票面金额是10万元，这10万无不能全额做为你的营业收主，而是需要剔除增值税后，10万\/1.06=94339.62元，才是你的营业收入额。（税率为6%）因此，这个6%的税额已经排除在收入之外，没有计算为利润 在此表中，营业成本包括所有成本...
企业所得税季报A类怎么填?其中那个营业收入与营业成本、利润总额之间...
主营业收入+营业外收入）合计数量填营业收入，营业外收入没有就为0，营业成本就主营业务成本，下面一栏利润总额就是我上面提到的《毛利润》这个概念，第二栏减第三栏就是利润总额了。\\x0d\\x0a所得税增收的是收入-成本差额的那部分毛利润 所产生的税，不考虑期间费用和税金 ...
所得税季报a填表说明
新企业所得税法实施以后，查账征收企业填报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)，第四行为企业实际产生的利润总额，与第二、三行的收入成本没有勾稽关系！！另外，每个季度都是填报从当年1月到季度末的累计数，比如现在7月份申报，应该填2010年1月1日至6月30日企业产生的利润总额 第二行填写按...
企业所得税申报表A表填错了。怎么办
企业所得税申报表A表填错的解决方法：1、企业所得税申报表A表填错，且已经申报缴纳的，电话咨询税务机关专管员表明情况，申请网上撤销申报记录，重新申报。2、如未能网上再重报，可携带正确的企业所得税申报表前去税局前台申请作废前申报表，再重新提交申报。3、企业所得税是指对中华人民共和国境...
企业所得税季度纳税申报表A利润总额怎么报不了负数
的确报不了负数，因为该项填的是实际利润额，它不是自动生成的，如果你的实际利润为负，则填零。
企业所得税a表和b表的区别
企业所得税a表和b表的区别主要是：1、两种申报表所适用的对象不同：企业所得税a类申报表适用于查账征收方式下的企业所得税纳税人，企业所得税b类申报表适用于核定征收方式下的企业所得税纳税人；2、两种申报表所需填写的栏目和数据不同：企业所得税a类申报表要求纳税人填写营业收入、营业成本、...
企业所得税纳税申报表A、B类有什么区别,各适合什么企业用?这两类表...
A类适用于查账征收，B类适用于核定征收，填制方法网上有
敏侨强力： 所得税季报表A类中第2行“营业收入”:填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业收入,包括其他业务收入. 第3行“营业成本”:填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核算的营业成本,包括其他业务成本.既然只有管理费用和财务费用的数据,那么报表只填这两项内容,应纳税额为零
淮阳县15697603355： 企业所得税季报(A类)表 如何填报? - ？
敏侨强力： 按损益表计算的填,填企业所得税季报(A类)表中的利润总额的本期金额和累计金额.每次打开界面,利润总额的累积金额那栏总会自动有个数据,是损益表自动过去的. 每个季度申报,都只需要填上上面所说的那2个数据就可以了 1季度的利润总额的本期金额=3月份损益表利润总额的本年累计数 1季度的利润总额的累计金额同上 2季度的利润总额的本期金额=6月份损益表利润总额的本年累计数-上季本年累计数 2季度的利润总额的累计金额=6月份损益表利润总额的本年累计数
淮阳县15697603355： 所得税季度申报表A类怎么填 - ？
敏侨强力： 如果你用的是所得税系统的话,第六栏是自动计算的,没办法更改,本期数一定要按照(4-6)月份实际数填列,本年累积数也要按照(1-6)月份的实际数填列,申报表中的第9栏就是你们要交的10万*25%=2.5,它的计算方法是第6栏-第7栏-每8栏所得,而第9栏本期数则不用填列.根据相关规定,企业根据规定分月或者分季预缴企业所得税时,应当按照月度或季度的实际利润额预缴.因此,一季度的亏损在二季度可以得到弥补.上年度的亏损就不能现在弥补,要在年底汇算清缴时才行.
淮阳县15697603355： 所得税季度申报表怎么填 - ？
敏侨强力： 中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 填报说明 一、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月(季)度预缴企业所得税时使用.二、本表表头项目:1、“税...
淮阳县15697603355： 企业所得税季报A类怎么填?其中那个营业收入与营业成本、利润总额之间是什么关系? - ？
敏侨强力： 其中那个营业收入与营业成本、利润总额之间是什么关系?利润=营业收入-营业成本-营业税金-期间费用 企业所得税季报A类表,缺项,只填收入和成本,利润,他们的关系就是:收入 > 成本+利润 , 给费用留出空间..
淮阳县15697603355： 只有营业外收入,企业所得税申报表A类(季度)如何填写? - ？
敏侨强力： 公司所得税:手把手教你填写,最新季度企业所得税,申报表A类
淮阳县15697603355： 企业所得税季度申报表(A类)怎么填 - ？
敏侨强力： 如果有费用的话,如实填写.也就是说即便没有收入也可以有成本费用的.
淮阳县15697603355： 企业所得税季度申报表A类怎么填? - ？
敏侨强力： 将4-6月利润表中发生数,(按季度发生合计金额),按项目填列表:本期发生数后,报表会自动生成2季度累计数,累计数计算的应交所得税额要减1季度已缴数=2季度应交所得税额.
淮阳县15697603355： 谁能帮我详细讲讲企业所得税月季度纳税申报表a类怎么填 - ？
敏侨强力： 简单的说,所得税季报A类表,需要填写的两列,一个是本期数字,就是季度的合计数,比如10月要申报的是7-9月的数字,按照财务数据填写7-9月的合计数即可.另外一列是本年累计数,填写1-9月的合计数即可.是不是交税,看本年累计那一列.先计算出按照全年累计的利润计算出的应交税额,然后减去之前已经缴纳的(如果有的话),剩余的就是这次应该缴纳的(补交) 另外营业成本一栏不包括各种费用,只是财务数据中的营业成本.
淮阳县15697603355： 企业所得税季度申报表A类怎么填 - ？
敏侨强力： 营业收入还是按原来营业收入计算(本季度三个月损益表上的主营业务收入金额的合计额),营业成本也是损益表上本季度成本的合计数,应该是这样的
