发票冲红了该怎么申报
一般纳税人发票冲红增值税申报表如何填写
一般纳税人购进货物发票冲红增值税申报表填写附表二20栏红字专用发票信息表注明的进项税额。借：库存商品等借方红字 贷：应付账款等贷方红字，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字，一般纳税人销售货物发票冲红增值税申报表填写附表一。根据开票系统发票汇总表实际销售额跟销项数额填写对应栏次...
小规模跨季度有冲红怎么申报
该申报方法可自开发票冲红。自开发票冲红。把冲红销售额填写到自开发票栏，金额是负数即可，代开发票正常填写。税款可以申请退税处理或者抵顶以后期间应交的增值税。普通发票跨月冲红。需要带上要冲红的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后返回防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可...
红冲了上个月的发票怎么报税
红字发票冲销上月发票怎么报税 跨月红冲发票报税:企业按照红字冲减后的销售额申报纳税.如果当月的销售额不够冲减,留下月再继续冲减.本期办理零申报,并将情况报告给主管税务局. 用一份红字发票记账联做账冲减 借:应收账款等科目(红字) 贷;主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(...
小规模冲红的发票最后申报的增值税怎么处理
对于开票方来说，企业开具的发票冲红后开具的红字发票，在申报时应该减去对应的收入的金额，按扣减红字发票金额后的金额申报，比如企业销售收入为不含税5万元，税率3%，又开具了红字发票1万元，税率3%，那么申报的时候，按5-1=4万元申报对应的收入和税金即可。
红冲了发票出现负数增值税怎么报
发票冲红后报税出现负数怎么申报 答:在未开票销售收入一栏中填写相同金额的正数,然后做零申报,到下个月记得在未开票销售收入一栏填写负数,冲减掉这个月虚增的销售额. 中小企业发票冲红后怎么处理 一、根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(2008年12月18日财政部、国家税务总局令第50号...
冲红发票怎么申报纳税
冲红发票怎么申报纳税一般纳税人自开专票次月冲红了，怎么申报纳税，申报表按汇总表上的金额填写，如果红冲的金额大于正常票的，就按负数申报。防伪税控汇总表显示的实际开票金额是减过冲红负数的销售额的。
开具其他发票冲红大于税控专用发票金额怎么填写申报表?
在申报表的主表中，填写税控专用发票的金额和开具的日期等信息。在申报表的附表中，填写冲红的其他发票信息，包括发票号码、开具日期、冲红金额等。在填写时，需要将冲红金额填写为实际冲红的金额，而不是税控专用发票的金额。在申报表的备注栏中，注明冲红金额大于税控专用发票金额的原因，以及实际冲红...
销项税冲红在申报表哪填
如果是电子税务局申报，填申报表前一个环节是发票采集，红字发票和正常的发票通常会被自动采集，汇总计算不含税金额和税额。如果需要手工填，也是将红字发票的负数不含税金额和税额自动计算到总的数据中即可。如果是手工填，红字发票和正常的发票汇总计算一个总的不含税金额和税额，填写在附表1的对应栏次...
红字发票大于收入怎么报税呢
红字发票大于收入怎么报税呢红字发票大于收入,出现负的金额和税额,填报增值税申报表时:在"未开具发票"栏填列和负数金额、税额相等的数字--即做"无票收入",让当月的申报数为零,等以后开具发票时,再冲回就行了.负数发票大于正数发票怎么报税1、由于你开的负数票大于正数票,所以下月你申报时的销售额当然...
五月份开的冲红发票如何申报
五月份开的冲红发票如何申报，5月开出的红字发票，申报增值税时只要按照开票的实际不含税金额申报，就是蓝字发票金额冲掉红字发票金额后的实际销售额进行申报，红字发票金额不用单独填列。
洞口县双子回答： 如果不会做,找出你所冲的那张发票的记账联上的那张会计凭证,按照上面的会计分录用红字冲掉就可以了,销售发票冲红:借:应收账款***单位(现金或银行存款)(红字) 贷:主营业务收入****** (红字) 应交税金-应交增值税*****(红字)
庄侨18388914815问： 小规模纳税人发票红冲后怎么报税 - ？
洞口县双子回答： 小规模纳税人发票红冲按照红字冲减后的销售额申报纳税.如果当月的销售额不够冲减,留下月再继续冲减.本期办理零申报,并将情况报告给主管税务局.用一份红字发票记账联做账;借:应收账款等科目(红字);贷;主营业务收入(红字);税费(红字).再用正确的一份蓝字发票记账联做账;借:应收账款等科目;贷:主营业务收入.
庄侨18388914815问： 红字发票如何报税和入帐? ？
洞口县双子回答： 1、报税:如果是收到红字发票的话,只要在申报国税报表“增值税纳税申报表附列资料(表二)”里,红字专用发票通知单注明的进项税额的时候填具进项税额转出的额即可,此处填好之后就会自动在“增值税申报表”里的进项税额转出出现的. 2、入账: 借:原材料/库存商品 (红字) 应交税金---应交增值税---应交进项税额转出 (红字) 贷:应付帐款 (红字)
庄侨18388914815问： 一般纳税人抵扣的时候有红字发票,申报的时候该如何处理? - ？
洞口县双子回答： 1、红字进项发票不需要认证; 2、按规定,正常情况下,有冲红情况的,购货方企业应在税务机关出具红字发票通知单的次月初办理申报时(也就是出具红字发票通知单所属期的当月),在申报表附表二的第21栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”填报相应的进项税额,作转出处理. 3、如果企业已不小心将红字发票一起拿去认证了,可将该红字发票涉及的税额(负数)在申报表附表二的第24-26栏填列,作为不符合抵扣条件的进项发票处理,这样申报时就比对相符,可以通过了. 当然,第21行也必须同时正常填报.麻烦采纳,谢谢!
庄侨18388914815问： 开具增值税红字发票后怎么填写申报表 - ？
洞口县双子回答： 根据发票汇总表中实际发生额及实际税额申报即可企业取得了红字发票证明,应开具红字专用发票和正确的增值税专用发票,若公司没有开具红字专用发票则系统中就没有体现该笔,而只体现了重新开具的增值税专用发票;若公司已经开具了红字专用发票而系统中应该有体现该笔.
庄侨18388914815问： 收到红字发票如何税务申报? ？
洞口县双子回答： 根据《国家税务总局关于修订的通知》(国税发[2006]156号)的有关规定,购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与留存的《通知单》一并作为记账凭证.属于本规定第十四条第四款所列情形的,不作进项税额转出.
庄侨18388914815问： 红冲了上个月的发票那么增值税纳税申报表怎么做? ？
洞口县双子回答： 第一,在你申请开具红字通知单的当月就要做进项税额转出,当月已经转出了进项税,次月收到负数发票增值税申报时不必再做进项税转出. 第二,会计处理做一笔红字冲回上月对应的记账凭证就可以了.
庄侨18388914815问： 开具红字发票后应怎样填写申报表 - ？
洞口县双子回答： 当月开具的红字发票,不需要在国税申报表中体现.因为开票系统会自动从当月的销项税额中冲减开具的红字发票的税额,所以在纳税申报的时候,不需要单独申报.
庄侨18388914815问： 本月开红字发票怎么报税 - ？
洞口县双子回答： 用红字做分录,冲减上月的正数发票. 第一笔 根据红字发票 借:应收账款等科目 [红字] 贷:主营业务收入 [红字] 应交税费-应交增值税(销项税额)[红字] 第二笔 根据重新开具的正确的蓝字发票 借:应收账款等科目 贷:主营业务收入 应交税费-...
庄侨18388914815问： 增值税红冲在申报表上如何处理 - ？
洞口县双子回答： 如果本月还有销项税金,红字发票的销项税金就和你本月的销项税金冲减后填在报表里,(增值税纳税申报附表一),如果红字发票的销项税额大于蓝字税额,冲减后的红字税额会自动的转到本期的留底税额里.(在主表本期销项税填红字)
