应交增值税明细表编制
增值税减免税申报明细表怎么填写
《增值税减免税申报明细表》填写说明: (一)本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人(以下简称增值税纳税人)填写。仅享受月销售额不超过10万元(按季纳税30万元)免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填报本表，即小规模纳税人当期《增值税纳税申报表(小规模...
增值税减免申报明细表怎么填
法律主观：（一）“税款所属时间”：指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。 （二）“填表日期”：指纳税人填写本表的具体日期。 （三）“ 纳税人识别号 ”：填写纳税人的 税务登记证 件号码。 （四）“所属行业”：按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写...
金蝶软件中应交增值税明细表的公司如何设置,希望高手解答!!!
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增值税减免申报明细表怎么填报
发生免税业务的纳税人需要填写附表一免税相应栏次和减免税明细表、主表免税销售额栏次.(1)减免税明细表的填写 "减税项目"由本期按照税收法律、法规及国家有关税收规定享受减征(包含税额式减征、税率式减征)增值税优惠的纳税人填写."应纳税额减征额"当期大于零的纳税人需要填写"减税项目"栏次."免...
增值税辅导期增值税网上申报的附表二(进项税明细表)怎么填?
同意楼上算法.辅导期申报表的填制（附表二）填写：对于等待比对结果的进行税额部分,计入“待抵扣进项税额”，并在增值税申报表附表二第24栏“本期认证相符但未申报抵扣”内填写此行内容；收到允许抵扣的比对结果后，在增值税申报表附表二第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”内填写此内容；23行“期初...
应交税费与营业税金及附加的主要审计程序有哪些
4、取得税务部门汇算清缴或其他确认文件、有关政府部门的专项检查报告、税务代理机构专业报告、被审计单位纳税申报资料等，分析其有效性，并与上述明细表及账面数据进行核对。对于超过法定交纳期限的税费，应取得主管税务机关的批准文件。5、检查应交增值税：(1)获取或编制应交增值税明细表，加计复核其正确性...
增值税减免税申报明细表怎么填写?
(国家税务总局公告2016年第23号)第三条第(一)项规定,增值税一般纳税人销售货物、提供加工修理修配劳务和应税行为,使用增值税发票管理新系统(以下简称新系统)开具增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票、增值税电子普通发票.增值税减免税申报明细表怎么填写?
为什么我做的账,应交增值税明细表中本期转入数会=本期应交增值税-上期...
例如：销货时 贷：应交税金-应交增值税-销项税 5 进货时 借：应交税金-应交增值税-进项税 3 计提本月未交增值税 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 2 贷：应交税金-未交增值税 2 则看出，应交税金-应交增值税 明细科目余额是零。则有余额的是 贷：应交税金-未...
增值税减免税申报明细表怎么填写
(五)第4列"本期实际抵减税额":填写本期实际抵减增值税应纳税额的金额.本列各行第3列对应各行.一般纳税人填写时，第 1行"合计"本列数=主表第23行"一般货物、劳务和应税服务"列"本月数"-《附列资料(四)》第2行"分支机构预征缴纳税款"第4列"本期实际抵减税额".小规模纳税人填写时，第1...
应交增值税本期累计发生额看哪里
2、核算应交增值税科目：若销项税额大于进项税额，应交增值税科目借方反映多交的增值税或上期应交税金，贷方表示本月应交未交的增值税；3、查看财务报表：在资产负债表和损益表中查找“应交税费-未交增值税”科目的发生额，该科目贷方余额表示本期应实际缴纳的增值税金额；4、审查税金及附加明细表：...
邯郸市解毒回答： 应交增值税明细表内容及填列方法应交增值税明细表“应交增值税”各项目的内容及其填列方法如下:1、“年初末抵扣数”项目,反映企业年初尚未抵扣的增值税.本项目以“-”号填列.2、“销项税额”项目,反映企业销售货物或提供应...
舒樊18339053330问： 增值税明细表如何编制?在用友系统中,如何做“应交增值税明细表”? ？
邯郸市解毒回答： 请参考: 1、缴纳增值税单位被界定为两种:一般纳税人和小规模纳税人. 2、一般纳税人认定后,销售商品和提供劳务就需要按照17%征收,当然,购进货物或接受劳务...
舒樊18339053330问： 应交增值税明细科目 - ？
邯郸市解毒回答： 小规模纳税人应交增值税不设置明细账.一般纳税人,外资企业与内资企业设置同样的明细账.一、一般纳税人账簿设置为了核算企业应交增值税的发生、抵扣、进项转出、计提、交纳、退还等情况,应在“应交税金”科目下设置“应交增值...
舒樊18339053330问： 用友软件里如何设置应交增值税的明细科目 - ？
邯郸市解毒回答： 一般的用友软件已经设置好了应交增值税科目,不用再设,应交增值税=应交增值税下的销项税-应交增值税下的进项税-上期应交增值税进项税借方余额.应交增值税明细表编制说明1、本表反映企业应交增值税的情况.2、本表＂应交增值税＂...
舒樊18339053330问： 应交增值税明细表的填写 - ？
邯郸市解毒回答： 按照你做的分录,应该是本期已经交了增值税,但却有进项税未抵扣,那么这块未抵扣的进项税就是你多交的增值税,所以应该填在销项税额下的“转出多交增值税”,在下一期计算增值税的时候,先把上期没抵扣的那块进项税抵掉.会计分录为:借:应交税金-应交增值税-进项税 贷:应交税金-未交增值税 这样就把上期没抵扣的那块进项税给抵扣掉了.
舒樊18339053330问： 会计报表的主要税金应交明细表怎么填 - ？
邯郸市解毒回答： 应交增值税明细表(适用于增值税一般纳税人):销项税额看账上贷方本年累计数;进项税额、减免税款和已交税金看账上借方累计数;也可以直接去报税软件里找到所属期为2014年12月的增值税纳税申报表,该张表上有本年累计数.上年累计数的填写方法同本年累计数.参考资料:企业所得税汇算清缴填报流程及注意事项【年报】原文链接:
舒樊18339053330问： 应交增值税明细表填写？
邯郸市解毒回答： 这张表是地税要求填写的表,国税没有. 本期转出数:本月一般不填,要填的话就是本月销项税额-本月进项税额;累计里填当年累计销项税额-当年累计进项税额 (如果是进项大于销项则写负数) 本期已交数:本月一般不填写,空格.累计里填写1月至申报月份实际缴纳的增值税
舒樊18339053330问： 应交税费明细表 - ？
邯郸市解毒回答： 没有年初未交数,只有本年应交的,那么在编制应交税费明细表时,必须先填写“本年应交数”,然后再填写“本年已交数”,否则就会出现多交数(即负数). 年初未交数+本年应交数-本年已交数=年末未交数
舒樊18339053330问： 请问应交增值税明细表怎么填写 - ？
邯郸市解毒回答： 依你现在的情况,填9月份的增值税报表,期初留抵就应该是-52628.14元.不过,你要是一般纳税人,增值报表里我没有看见过这几项.
舒樊18339053330问： 小企业会计制度 - 应交增值税明细表怎么填 - ？
邯郸市解毒回答： 如果你是小规模纳税人的话.应交增值税不设置明细账,只设置“三栏式明细账”应交税金和“已交税金”明细科目.如果你是一般纳税人的话:在“应交税金—应交增值税”明细账的借、贷方设置分析项目,在借方分析栏内设“进项税额”、“已交税金”、“转出未交增值税”等项目;在贷方分析栏内设“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等项目.
