少收应收账款2元怎么平账
应收账款余额少2元怎样调整
如果是少收了2元并且以后不再收取了，那么：借：营业外支出 2.00 贷：应收账款—**单位 2.00
应收账款怎么做会计分录
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应收账款怎么计算
应收账款计算方法如下：应收账款=上期应收账款+本期销售-本期货款收入-本期退款。应收账款=本期应收账款-本期应付账款+本期销售。应收账款=本期应收账款-本期销售。应收账款相应的计算处理：商业折扣不应包含在应收账款入账金额之内。现金折扣实质上是理财活动。当购货方在折扣期内付款时，享受的...
收回公司A应收账款XXX元并存入工行,会计会录怎么做
1、收回A 公司应收账款，如果是银行付款的：借：银行存款 贷：应收账款--A公司 2、款已经存在银行了，所以可以不再另做分录 3、如果收到的是现金，则现金解交银行：借：银行存款 贷：现金
应收账款怎么做账
借:现金或银行 贷:应收帐款-- 例如：我们上个月的应收账款是5000元，做账借:应收账款5000 贷：主营业务收入 5000 ，下个月的时候收到了4500元汇款，重新又发生了6000元的主营业务收入，分录如下：这是三笔业务，应该分别编制记账凭证。（不考虑税费）借:应收账款5000 贷：主营业务收入 5000 借...
例如上个月应收账款应计10元,实计8元,少计2元,不需开发票这个月要怎样调...
可以用差额修正法，把少登账的2元补做一笔会计分录即可。分录同上月，只是金额变为差额。借：应收账款 2 贷：主营业务收入 2
收到发票多开0.01元的会计分录
应收账款2、企业退还多收的应收账款时：借：应收账款（多收的金额）贷：银行存款企业发生收入且收到款项，然后退还多收的应收账款时，应当通过“应收账款”相关二级科目以及“主营业务收入”等科目核算。应收账款是企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项。
资产负债表的应收应付、预收预付账款怎么算?
1、应收账款=A公司借方余额81 900元 2、预收账款=B公司贷方余额25 300+C公司贷方余额3 200=28500元 3、应付账款=D公司贷方余额l02 000元 4、预付账款=E公司借方余额37 200元 5、货币资金=现金借方余额900元+银行存款借方余额50 000元+其他货币资金借方余额20 000=70900元。
...已给2万元会记已入账,后来又给7万,会记分录怎么写?
借：应收账款 10 贷：主营业务收入 10 借：银行存款\/现金 2 贷：应收账款 2 借：银行存款\/现金 7 贷：应收账款 7
收回前欠货款会计分录怎么写
应收账款贷方记账明细的具体记账方法如下：一、销售收入记账1、销售收入记账时，应收账款贷方记账明细应当记入“应收账款”科目，贷方金额为销售收入金额；2、如果销售收入中包含税金，则应收账款贷方记账明细应当记入“应收账款”科目，贷方金额为销售收入金额减去税金金额；3、如果销售收入中包含折扣，则...
乌兰察布盟紫龙回答： 可以用差额修正法,把少登账的2元补做一笔会计分录即可.分录同上月,只是金额变为差额.借:应收账款 2贷:主营业务收入 2
石凯15865085420问： 请问应收帐款帐面少,收回的帐多?怎么处理? - ？
乌兰察布盟紫龙回答： 1、核查应收账款是否有少入、漏入凭证; 2、若存在少入、漏入凭证的,补入后即可平账; 3、若没有少入、漏入凭证的,那多收部分款项记入“营业外收入”科目.
石凯15865085420问： 应收款少收应该怎么调账 - ？
乌兰察布盟紫龙回答： 应收款多收,调账做营业外收入,如果确认不退了,做分录是 贷:应收账款 红字(多收金额) 贷:营业外收入 (多收金额) 希望能帮助到您!
石凯15865085420问： 实际收到账款比应收账款少,怎么做帐? - ？
乌兰察布盟紫龙回答： 实际收到的账款比应收账款少,要根据具体的情况来分别处理: 1.确定差额是因为销售部门在结算时给对方提供了折扣. 借:银行存款-**行 借:财务费用-现金折扣贷:应收账款 -**单位2.如果是因为销售人员少收,以后还能收回应这样处理借:银行存款-**行借:其他应收款-***(销售人员名字)贷:应收账款 -**单位
石凯15865085420问： 财务上应收账款或预付账款上有小金额几分钱挂账如何做平 - ？
乌兰察布盟紫龙回答： 1、如果应收、应付款确实不能收回或者无法支付,可以调整. 2、账务处理: (1)对于无法支付应付账款,记入“营业外收入”科目. (2)对于无法收回的应收账款,记入“管理费用——坏账损失”.
石凯15865085420问： 请问,如对方所欠货款已入“应收帐款”,次月收回时少收20元钱,应怎样做账务处理. - ？
乌兰察布盟紫龙回答： 少收的挂账,以后若有业务把20元再轧平.若以后没业务,可在年底财务部门写个说明给领导批一下转营业外支出
石凯15865085420问： 因产品自身问题导致应收账款少收怎么处理 - ？
乌兰察布盟紫龙回答： 产品销售时:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 因产品自身问题导致应收账款少,应冲减应收账款.借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 贷:应收账款(减少的金额)
石凯15865085420问： 我做的应收帐款比实际收的货款少了一些,刚开始挂了应收帐款的科目,少收的一些货款怎么做分录.？
乌兰察布盟紫龙回答： 不用理它啊.就先让它挂着帐.或许你们给对方的折扣来的.其实你们的帐正规吗,正规的话就让它先挂着.不是很正规的话就自己公司开个收据说收到对方余款就行了.实际是没收到的.只是形式上操作一下而已.
石凯15865085420问： 应收账款少收如何做账的问题？
乌兰察布盟紫龙回答： 你已确认收不回来了,也没有提前计提坏帐准备,在当年发生的收不回来的应收帐款,则: 借:管理费用贷:应收帐款 只所以记入管理费用,是因为,对应收帐款是一个单位的管理行为,因为管理不严造成的损失,是与生产经营有关的,所以记入“管理费用”
石凯15865085420问： 应收账款少钱该如何处理? - ？
乌兰察布盟紫龙回答： 若是零头数,几分,几元钱,直接转销就行了.若是贷方余额:借:应收账款 贷:营业外支出 (贷方科目是“财务费用”也可以,视同滞后收回的应收账款利息收入.)
