增值税减免申报明细表范本
小规模纳税人申报 初次营业 减免所得税明细 跟 企业所得税预缴纳申报...
2020年针对小规模纳税人将所得税起征点由月销售总额3万元提升到10万元,且容许在50%幅度内减征资源税、城市维护建设税、印花税、城镇土地使用税、耕地占用税等地方税种及教育费附加、地方教育附加。上述优惠政策中包括的数值、纳税项目等均以各地税务部门给出的具体政策规定为准。此回答由有钱花提供,有...
2022年7月份申报小规模减免税性质代码
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。发票管理1.增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具...
增值税纳税申报表怎么填一般纳税人
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2022年增值税1%税率截止日期
没有其他免税项目,无需填报《增值税减免税申报明细表》。如果3%征收率业务的销售额按月超过了15万元,按季度超过了45万元,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。报表表样如下:10、原...
增值税附表4与主表是什么关系
要点1:也可在"应交税费--加计抵减税额"设置明细科目或者辅助核算,核算计提,抵减,转出等;要点2:申报时,附表四和主表要眉来眼去,先计算出附表四的可抵减额,如大于0,再计算主表的11-18栏结果,按照孰小值填报附表四的实际抵减额,最后才能得出主表的应纳税额;要点3:当月如果没计提抵减,以后可以...
小规模其他申报要报吗?
您好,涉及需要申报的税款有增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,企业所得税,个人所得税,印花税等 个人所得税,印花税按月申报,其他的通常按季度申报的
增值税、附加税申报流程
第9栏与第11栏数值相同,之后点“保存”,注意:小规模纳税人月销售额不超15万、季销售额不超45万,免征增值税。2、打开第二个带星号的表---“增值税减免税申报明细表”,不用填写直接保存;3、点开“申报扣款”—“网上申报”,在“增值税小规模纳税人(查账征收)”前勾选,之后点击上方“申报...
税控盘服务费怎么填增值税申报表
税控盘服务费怎么填增值税申报表 答:主表第23行,附表《增值税减免税申报明细表》,分别填列申报.增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税.从计税原理上说,增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税.实行...
增值税1%怎么申报
3%征收率)”相应栏次,对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。主表填写完成后,将适用1%税率的销售额减免情况填写在《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
企业所得税表中减免所得税额
企业进行所得税汇算清缴时,《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》A100000表中的“减免所得税额”等于A107040《减免所得税优惠明细表》第33行的“合计”金额。 企业在计算减免所得税额时,需要先罗列出企业符合享受哪些减免所得税的优惠政策,进行汇算清缴时,注意先填明细表,以主表...
朝天区复方回答: 1.小规模纳税人当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),需填写《增值税减免税申报明细表》.2.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写?解决方法:纳税人未正确操作.填写该表的正确操作是,点击该表【新增】按钮,系统会弹出填写对话框,纳税人选择对应的减免税性质,填写相应数据.
父绿19695595712问: 增值税减免税申报明细表怎么填写 - ?
朝天区复方回答: 1.增值税105表保存时提示“本期实际抵减税额应小于或等于本期应抵减税额,且应等于主表23栏一般货物、劳务和应税服务本月数-《附列资料(四)》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额?解决方法:一般是由于纳税人《增...
父绿19695595712问: 最新增值税纳税申报表怎么填写 - ?
朝天区复方回答: 、一般纳税人增值税纳税申报表填写指引 (一)填写顺序 一般纳税人按照以下顺序填写申报表: 1.销售情况的填写 第一步:填写《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第1至11列; 第二步:填写《增值税纳税申报表...
父绿19695595712问: 国税增值税减勉税表格怎么填 - ?
朝天区复方回答: 按下面的填表说明去填.《增值税减免税申报明细表》填写说明 一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写. 二、“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同增值税纳税申报表主表(以下简称主表). ...
父绿19695595712问: 网上申报增值税纳税申报表怎么填 - ?
朝天区复方回答: 一、增值税小规模申报流程 按季申报的小规模纳税人每个月都需要使用税控设备登录后系统自动抄报税,每季度登陆网上申报软件进行网上申报.网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款. 二、小规模纳税人申报表 (一)《增值税纳税申报...
父绿19695595712问: 怎样申报纳税申报中增值税减免税申报明细表 - ?
朝天区复方回答: 根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》,在增值税纳税申报其他资料中增加《增值税减免税申报明细表》,由享受增值税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人在办理申报时填报.为了减轻部分纳税人填报负担,明确仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的小规模纳税人不需要填报明细表,即小规模纳税人当期申报表主表第9栏“其他免税销售额”“本期数”和第13栏“本期应纳税额减征额”“本期数”均无数据时,不需要填报明细表.
父绿19695595712问: 增值税减免税申报明细表怎么填写 - ?
朝天区复方回答: 点击该表'新增'按键,系统弹出填写对话框,选择对应的减免税性质,填写相应数据.
父绿19695595712问: 减免所得税额明细表怎填 - ?
朝天区复方回答: A107040表吗?亏损企业该表填零,因为是亏损,应纳税所得额和应纳所得税额就为零了,下边的减免所得税额和抵免所得税额都填零,否则意味着税务局倒给企业钱.
父绿19695595712问: 免税货物增值税纳税申报表 - ?
朝天区复方回答: 一般纳税人:出口货物填(三)免、抵、退办法出口货物销售额(第七栏),小规模纳税人:填(四)出口免税货物销售额(第8栏). 一般纳税人:免税货物填(四)免税货物及劳务销售额(第八栏和第九栏),小规模纳税人:填(三)免税货物及劳务销售额(第6栏).
父绿19695595712问: 增值税减免税申报明细表的免税销售额填写含税还是不含税销售额? ?
朝天区复方回答: 增值税减免税申报明细表的免税销售额,填写纳税人免税项目的销 售额.免税销售额按照有关规定允许从取得的全部价款和价外费用中扣除价款 的,应填写扣除之前的销售额.由于免税销售额是不含税的销售额,因此,此项 不需要进行不含税的换算. ©