在U8系统中,存货核算之暂估方式有哪几种?

存货核算系统对暂估业务的处理规则和方法有哪些~

存货核算按以下顺序操作：1． 进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。2． 特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。3． 特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账。4． 采购入库单记账，单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的采购入库单不能记账，在后面再处理。5． 材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库。其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否正确，不正确的要修改单价。公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这样才能让账面金额等零。成品的其他入库单在后面再处理。6． 材料出库单记账，单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库。7． 材料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单。材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等。成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理。8． 到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自由项汇总，然后再查看存货的出库单价和结存单价是否有异常。有错误应恢复记账再进行相应的处理，恢复记账可以只恢复有异常的存货，正常的存货不需要恢复，恢复记账必须按记账相反的顺序，即后面记账的要先取消才能取消前面的记账。9． 以前月份暂估入库本月结算的入库单生成凭证，生成凭证选择红字回冲单生成凭证，再选择蓝字回冲单（暂估）和再选择蓝字回冲单（报销）生成凭证。10．采购入库单生成凭证，选择采购入库单（报销）和采购入库单（暂估），仓库选择原料库，生成凭证。分别再选择配件库和成品库生成凭证。11．选择配件库的材料出库单生成凭证，生成分录为：借：制造费用、待摊费用 贷：原料材，需要分摊的费用在借方插入一行待摊费用，同时计算每月分摊额，然后在总账的常用凭证中添加领料的月摊销额。12．选择纱的材料出库单生成凭证生成分录：借：生产成本 贷：原材料13．选择盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证，此时生成的凭证有两条待处理财产损溢科目，删掉一条，另一个调整差额。14． 将借用、归还材料调拨单生成的其他出库单和其他入库单生成凭证，（1）借用受托加工材料，选择其他入库单,入库类别为借用入库，生成凭证 借：原材料 贷：其他应付款-暂估借入物资。（2）归还受托加工材料，选择其他出库单，出库类别归还出库，生成凭证 借：其他应付款-暂估借入物资 贷：原材料，由于其他出库单单价由系统自动计算，所以归还单价会和原借用单价不一致，会造成归还数据一样但金额会不一样，这时在生成凭证时其他应付款的金额要按原借用的单价计算，差额再添加一行分录计入主营业务成本。其他应付款—暂估借入物资科目核算数量及存货，生成凭证时必须检查数量和存货和数据是否正确，归还材料时若以其他材料归还，则归还时凭证上的存货要修改为借用时的存货。15． 将其他未制单的材料单据制单。 16． 进入产成品成本分配，按查询，选择成品库，将包含红字打钩，将已有成本重新计算打钩，一行一行输入每一行产品的总成本，输入完毕检查合计数是否与成本计算表上的合计数一致，然后点击分配，系统自动将每个存货的成本分摊到产品入库单上。再选择受托成品库按同样方法输入加工产品成本。17． 产品入库单记账，选择全部产品入库单记账。18． 委外出库单记账，选择其他出库单，出库类别委外加工出库。19． 核算委外加工入库成本，在采购系统进行委外材料成本核算和加工费的费用折扣处理，处理完毕后采购系统的未完成业务明细表除以前月分份暂估入库外应都没有记录。20． 委外入库成本在采购系统处理完毕后再到存货系统选采购入库单记账，入库类别选委外加工入库。21． 进入进行结算成本处理，加工费在采购系统进行费用折扣处理后在存货系统进行结算成本处理后会生成入库调整单，当加工费分配到对应存货的入库成本中。22． 在日常业务下进入系统调整单，将上一步进行结算成本处理生成的委外加工费生成的入库调整单的入库类别改为“委外加工入库”，然后保存。23． 特殊单据记账-调拨单，选择调拨单记账，但不要选与受托加工有关的调拨单。24． 特殊单据记账-形态转换单，选择转换单记账，但不要选与受托加工有关的转换单。25． 将产品盘盈盘盘的其他入库单记账，入库类别选盘盈入库。26． 将产品盘盈盘亏的其他出库单记账，出库类别选盘亏入库。27． 借用受托加工布料其他入库单记账，借用布料在库存系统输入形态转换单，记账时不要选转形态转换单记账，而是要分别对其他入库单和其他出库单进账，因为加工产品的成本只核算加工费，如果直接对转换单记账转换到成品仓库时成本只有加工费。借用受托加工布料的转换单，要先对其他入库单记账，再对其他出库单记账，不可先对其他出库单记账后记其他入库单，则否其他入库单中手工录入的单价会被系统自动更写为其他出库单上的单价。先选其他入库单，入库类别选借用入库，再手工输入产品的成本，然后记账。然后选其他出库单，出库类别选借用出库。归还布料按同样方法分别对其他入库单和其他出库单记账。28． 发出商品记账，包括发货单和发票分别进行记账。29． 质量问题产品退货，质量有有问题产品退货的红字销售出库单价直接手工输入，单价按10元/kg计算。30． 销售出库单记账。31． 其他未记账的单据记账，选择所有单据记账，查看是否还有未记账单据。32． 查收发存汇总表，选择所有仓库，按核算自由项汇总，查看出库单价和结存单价是否有异常。33． 进入库存系统与存货系统对账。34． 产成品入库单生成凭证，选择产品入为单，自动生成分录为：借：库存商品 贷：待分配成本，将贷方修改为贷：生产成本—直接材料、直接人工和制造费用。35． 盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证。36． 委外加工出库生成凭证，选其他出库单，出库类别为委外加工出库，每个加工商生成一张凭证，不要全部合并，分录为 借：委外加工物资 贷：库存商品37． 将委外加工入库的采购入库单和委外加工入库的入库调整单生成凭证，合并生成一张就可以了，系统自动带入加工单位。 借：库存商品 贷：委外加工物资38． 形态转换单制单，不要选与加工有关的单据，生成分录：借：库存商品 贷：库存商品39． 借用受托加工布料转换单生成凭证，同时选中其他入库单和其他出库单，将借用布料生成的其他入库单和其他出库单选中生成凭证，生成凭证修改系统自动生成的凭证为 借：库存商品 贷：库存商品 贷：其他应付款-暂估借入物资，暂估借入物资金额按库存商品借贷方差额计，即暂估金额实际上只有材料成本，凭证上的数量和存货要核对无误。归还布料按同样方法生成凭证，生成凭证时要注意冲减其他应付款-暂估借入物资科目原借用的存货，单价要按原借用核算，差额插入一行分录调整到主营业务成本科目。40． 发出商品发货单生成凭证41． 发出商品发票生成凭证42． 质量问题退货生成凭证，选择有质量问题退货的红字销售出库库，生成凭证，因记账时单价按10元计，所以生成凭证冲减主营业务成本也是按10元单价计算的，这时要按原发货时的成本单价乘以退货数量算出退货成本，再将主营业务成本金额改过来，再插入一条分录营业外支出-质量损失，将差额调到该科目。43． 销售出库单生成凭证44． 其他未生成凭证的单据生成凭证45． 凭证在总账系统记账后，再在存货系统进行与总账对账、与发出商品对账，对账时将数量对账去掉，只核算金额，蓝色为对账不平，白色为对账正确。46． 期末处理，将数量为零金额不为零选中，其末处理完毕再到制单中选择调整单生成凭证。47． 月末结账。

必须有采购，否则无法录入采购发票及结算

全月平均、移动平均、先进先出、个别计价、计划价核算、售价核算
在用友U8V11.0erp系统中按存货核算：按存货设置计价方式，按存货核算成本，无论存货放在哪个仓库，统一进行核算。按仓库核算：按仓库设置计价方式，按存货+仓库核算成本，即同一存货如果存放的仓库不同可分别进行核算。按部门核算：按部门设置计价方式，按存货+部门核算成本，即同一存货如果其所属的部门不同要分别核算成本。存货核算期初余额记账之前可修改核算方式。
<资料拓展>暂估是指按照现行会计准则实质重于形式、重要性以及谨慎性的质量要求，在具体的会计业务处理中，一种与预计负债不完全相同的业务。概念按照现行会计准则实质重于形式、重要性以及谨慎性的质量要求，在具体的会计业务处理中，一种与预计负债不完全相同的业务即暂估行为出现了。
存货核算是指对企业存货价值(即成本)的计量，用于工商业企业存货出入库核算，存货出入.库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。
材料的出入库成本核算分为实际价核算和计划价核算，在实际价核算中又分为先进先出、后进先出、移动平均、全月平均、个别计价五种方式。
进行存货计价时，计价方法是按某个仓库设置的，每个仓库只能设置一种计价方法。
一般地，对于外观完好无损、保持原有的使用价值并处于适销对路状态的存货，可按存货市场销售人生为确定；对于外观完好无损、保持原有的使用价值，但样式过时或质量降低的存货，在前一种情况确定的单位可变现的基础上，再适当给予折扣来确定；对于外观完好无损、且需改变原有使用价值但仍可以用于出售或生产的存货，应按其存货新的用途或使用价值来确定。
可变现净值=预计售价-至完工尚须投入的制造成本-销售所必需的预计费用
存货跌价准备应按单个存货项目的成本与可变现净值计量，如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；
对于数量繁多、单价较低的存货，可以按存货类别计量成本与可变现净值。当存在以下一项或若干项情况时，应当将存货账面价值全部转入当期损益：
1.已霉烂变质的存货；
2.已过期且无转让价值的存货；
3.生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
4.其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

全月平均、移动平均、先进先出、个别计价、计划价核算、售价核算
在用友U8V11.0erp系统中按存货核算：按存货设置计价方式，按存货核算成本，无论存货放在哪个仓库，统一进行核算。按仓库核算：按仓库设置计价方式，按存货+仓库核算成本，即同一存货如果存放的仓库不同可分别进行核算。按部门核算：按部门设置计价方式，按存货+部门核算成本，即同一存货如果其所属的部门不同要分别核算成本。存货核算期初余额记账之前可修改核算方式。
<资料拓展>暂估是指按照现行会计准则实质重于形式、重要性以及谨慎性的质量要求，在具体的会计业务处理中，一种与预计负债不完全相同的业务。概念按照现行会计准则实质重于形式、重要性以及谨慎性的质量要求，在具体的会计业务处理中，一种与预计负债不完全相同的业务即暂估行为出现了。
存货核算是指对企业存货价值(即成本)的计量，用于工商业企业存货出入库核算，存货出入.库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。
材料的出入库成本核算分为实际价核算和计划价核算，在实际价核算中又分为先进先出、后进先出、移动平均、全月平均、个别计价五种方式。
进行存货计价时，计价方法是按某个仓库设置的，每个仓库只能设置一种计价方法。
一般地，对于外观完好无损、保持原有的使用价值并处于适销对路状态的存货，可按存货市场销售人生为确定；对于外观完好无损、保持原有的使用价值，但样式过时或质量降低的存货，在前一种情况确定的单位可变现的基础上，再适当给予折扣来确定；对于外观完好无损、且需改变原有使用价值但仍可以用于出售或生产的存货，应按其存货新的用途或使用价值来确定。
可变现净值=预计售价-至完工尚须投入的制造成本-销售所必需的预计费用
存货跌价准备应按单个存货项目的成本与可变现净值计量，如果某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；
对于数量繁多、单价较低的存货，可以按存货类别计量成本与可变现净值。当存在以下一项或若干项情况时，应当将存货账面价值全部转入当期损益：
1.已霉烂变质的存货；
2.已过期且无转让价值的存货；
3.生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
4.其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。

全月平均、移动平均、先进先出、个别计价、计划价核算、售价核算

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沐川县19350489986： 在U8系统中,存货核算之暂估方式有哪几种? - ？
茅姬萘扑： 全月平均、移动平均、先进先出、个别计价、计划价核算、售价核算

沐川县19350489986： 金蝶记账王的存货暂估入库方式有几种 - ？
茅姬萘扑： 严格地来说,都是月初回冲的.这是会计准则的规定.当然,实际操作时,可以单到回冲,单到补差,但是这样要前后单据逻辑关系千万不能出错,否则,系统中数据很容易紊乱.所以,一般存货暂估入库,都是手工入账的.或者从存货系统将尚未记账的部分赋予价格,然后记账,导入总账系统,修改摘要为“存货暂估入库”,下月初用红字凭证冲销该张凭证即可.我反正没见过那个记账系统对于暂估入库还有设定模式的.我看到的都是人工统计手工入账.

沐川县19350489986： 在用友采购系统里 当月购入一个已付款的但发票未到怎么在采购管理操作 次月发票到了又该怎么操作 - ？
茅姬萘扑： 嗯,这个是典型的采购暂估业务.这个在存货核算选项中有暂估核算方式的选择,一般都会使用单到回冲.也就是当月入库单直接暂估入账什么时候发票来了什么时候生成红字回冲单冲销这笔暂估金额然后同时生成一笔与发票金额一致的蓝字回...

沐川县19350489986： 用友辅助项目核算如何进行存货核算 - ？
茅姬萘扑： 会计科目里面进行设置,辅助核算选择项目核算,然后在存货档案中增加详细存货就行

沐川县19350489986： 用友U8采购暂估怎么处理??? - ？
茅姬萘扑： 1、当月来票不叫暂估,直接和入库单结算就是了.但如果入库单记帐后才去结算,在存货暂估处理中有记录需要暂估这样不会产生红蓝回冲单直接可在生成凭证中选择入库单(报销)生成凭证.2、单到回冲在软件中操作流程:当月发票未到,直接在存货核算进行记帐,然后在存货生成凭证界面里选择采购入库单(暂估)生成凭证.下月当发票到时,在采购中进行发票与入库单进行结算,结算后在存货核算中暂估成本处理中对记录进行暂估.在查询明细帐时就可以查到系统自动生成一张红字回冲单(金额为入库单原来的金额)和蓝字回冲单(金额为结算金额).在生成凭证时可选红字回冲单,蓝字回冲单(报销)合并生凭证.要删除红蓝字回冲恢复记帐即可.

沐川县19350489986： 用友u8月末暂估入账怎么处理 - ？
茅姬萘扑： 要看你的U8用了哪些模块:标准情况 U8帐表 采购销售 库存 核算 应收 应付,这样的应用 采购入库单记账后,发票未到.生成凭证时 借:库存商品 贷:应付账款-暂估入账.发票到了 与入库单进行结算,记账后 软件自动形成调整单.

沐川县19350489986： 用友暂估,货到,发票未到,如货9月到,而发票11月才到,如何做暂估,10月份需要生成红字凭证吗? - ？
茅姬萘扑： 如果你用的是用友,那么你需要看你存货核算里面选择暂估的处理方式是什么,1、如果是月初回冲,在月末处理时 ,系统会自动生成红字回冲单,冲销暂估入库单,下月初,自动生成蓝字的暂估入库单.发票到了再结算,做结算成本处理.2、如果你选择了单到回冲,那么暂估后,生成凭证,等何时发票来了,再做结算,和结算成本处理,同时系统自动生成红蓝回冲单.发票再生成相应的应付凭证.3、如果你选择单到补差,和单到回冲区别就在于结算成本处理不生成红蓝回冲单,只生成调整单.以上三种方法,都不需要再做红字凭证.

沐川县19350489986： 用友U821暂估入库的处理？
茅姬萘扑： 如果想用采购暂估,必需有采购模块,关于单到回冲软件是这样处理的,暂估采购入库单与采购发票结后,在存货核算里进行 暂估处理,系统会自动生成红字的回冲单,和蓝字回冲单.这个可以在存货明细帐中查到.