应付账款负数怎么调整会计分录
1、是因为供应商开具了负数发票，需要将原来的应付账款借方余额冲销，同时增加一笔营业外支出。会计分录为：借：应付账款，贷：营业外支出。
2、是因为重复付款，要将原来的应付账款借方余额冲销，同时将多余的款项退回给供应商。会计分录为：借：应付账款，贷：银行存款（退回多余的款项）。
应付账款负数怎么调整会计分录
应付账款负数调整会计分录的方法如下：1、是因为供应商开具了负数发票，需要将原来的应付账款借方余额冲销，同时增加一笔营业外支出。会计分录为：借：应付账款，贷：营业外支出。2、是因为重复付款，要将原来的应付账款借方余额冲销，同时将多余的款项退回给供应商。会计分录为：借：应付账款，贷：银行...
资产负债表中应收账款和应付账款的期末数的负数怎么调成正数...
在资产负债表中，应收账款和应付账款的负数余额需要进行相应的调整以保持平衡。如果应收账款为负数，意味着存在预收款项，这部分金额应该从应收账款科目调整至预收账款，记入负债类的贷方。对于应付账款的负数，则表明有预付账款存在，应调整到资产类的预付账款，记入借方。在编制资产负债表时，"应收账款...
应付账款是负数怎样调账
应付账款是负数怎样调账 应付账款为负数是不合适的.可以冲减负数的金额.借:应收账款--XX公司 贷:应付账款--XX公司 其他应付款指的是公司欠个人的借款,其贷方记录的是公司所欠金额,借方表示已经归还的金额.如果期末报表中显示其他应付款在借方表示堆放应该归还公司的借款,因为有的公司该款项及其他应收...
应付账款出现负数需要调整吗
应付账款出现负数余额，代表预付账款的意思，需要从应付账款负数调整到预付账款核算的，调整的分录是，借：预付账款—某某单位，贷：应付账款—某某单位。应付账款明细负数余额需要在资产负债表的预付账款栏次填写。
应付账款是负数要怎么调整?
如果是贷记：应付账款 -1000 可以调成预付账款 借：应付账款 1000 贷：预付账款 1000应付账款为负数需要调整，应付账款是用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在...
应付账款是负数要怎么调整
应付账款为负数是不合适的。可以冲减负数的金额。借:应收账款--XX公司 贷：应付账款--XX公司 其他应付款指的是公司欠个人的借款，其贷方记录的是公司所欠金额，借方表示已经归还的金额。如果期末报表中显示其他应付款在借方表示堆放应该归还公司的借款，因为有的公司该款项及其他应收款项发生较少的话...
其他应付款出现负数如何调整
本文对如何调整其他应付款的负数金额做了相关介绍，让我们跟随会计网一探究竟吧！其他应付款为负如何调整？答：应付账款为负数是不合适的，可以用减少的金额来抵消。如下所示：借：应收账款——XX公司贷：应付账款——XX公司其他应付款为负怎么了？其他应付款为负，表示实际多付，即提前付了一部分钱...
资产负债表上应付账款成负数了怎么调账?
在每年的年末，将产生负数的应付账款的贷方余额调整为应收账款款的借方余额。借：应收账款 贷：应付账款
资产负债表中应收账款和应付账款的期末数的负数怎么调成正数...
应收账款是负数时：应将其中的预收部分调整至预收账款，将预收这部分金额显示在资产负债表中的负债类科目：预收账款科目的贷方；应付账款科目为负数时，调整为预付账款，显示在资产类科目：预付账款的借方；应收账款中的负数余额，在出具资产负债表时，可填入预收账款，应付账款中的负数可填入预付账款...
应付账款负数调整到哪个科目
预付账款科目。应付账款贷方期末出现负数，是需要调账的。应付账款是公司采购材料或生产经营所需而设置的账目，贷方代表未付的采购款，借方代表已付采购款。贷方负数，是预付款，所以调整到预付账款这个科目中。
宥风腹膜： 应付账款是负数,可以调整到预付账款借方 借:预付账款—XX单位 贷:应付账款—XX单位
南谯区19648878267： 不是啊 应付账款是贷方负数 怎么处理 - ？
宥风腹膜： 不是啊 应付账款是贷方负数 怎么处理:1、在帐套中,不用处理.2、在做资产负债表时,把应付账款是贷方负数,填到预付账款里面(是按正数填写) 在资产负债表中 应收账款:根据“应收账款”和“预收账款”账户所属明细账借方余额之和-“坏账准备”的金额填列 预收款项:根据“应收账款”和“预收账款”账户所属明细账贷方余额之和填列 应付账款:根据“应付账款”和“预付账款”账户所属明细账贷方余额之和填列 预付款项:根据“应付账款”和“预付账款”账户所属明细账借方余额之和填列
南谯区19648878267： 报表中应付帐款是负数,怎样调整. - ？
宥风腹膜： “应付账款”项目,反映企业购买原材料、商品和接受劳务供应等而应付给供应单位的款项.本项目应根据“应付账款”科目所属各有关明细科目的期末贷方余额合计填列;如“应付账款”科目所属各明细科目期末有借方余额,应在本表“预付账款”项目内填列.
南谯区19648878267： 在记账的时候发现月末应付账款累计金额为负数怎么处理.？
宥风腹膜： 应付账款期末为负数很正常了,只要你冲销08年坏账的分录正确的就行了,负数就证明你们没有外债啊,别人欠你钱了,没什么关系的,资产负债表平了就对的
南谯区19648878267： 应付账款为负数怎么办 - ？
宥风腹膜： 把明细调出来,把余额是负数的单位调到 预付账款 去.请采纳答案,支持我一下.
南谯区19648878267： 应收账款、其他应收款、应缴税金、应付账款四栏在资产负债表中都为贷方负数,是账务错误吗?应该怎么调整呢 - ？
宥风腹膜： 应收账款与其他应收款的贷方余额为负数,实际上就是借方,你可以将余额栏中的“借或贷”改为借,数字改为正数即可,这是你对借贷记账法记账还不够理解的关系.不必分录调整.同理,应缴税金和应付账款的贷方负数就是借方,应交税金的借方,一般指留抵进项增值税,当然也可以是多交的税款,或税务局应退的税款.应付账款的借方实际上就是预付款或应收款,可以在报表上做调整,也可以在下月做分录调整.
南谯区19648878267： 应付款与应收款负数怎么办? - ？
宥风腹膜： 1.应付款--可能是以前公司慈善捐款,先计提出来,暂放入应付款里,有余额11910元.今年捐款20000,应该11910元走应付款,8090元走营业外支出.具体分录如下:冲以前捐款20000元的分录:借:应付帐款 20000(红字) 贷:银行存款 ...
南谯区19648878267： 应交税金,应付账款,应收账款,科目余额表累计金额为负的怎么调整 - ？
宥风腹膜： 如果记账方向正确,账务处理也正确的话, 应交税金为负数,是实际交纳的税金大于计提的税金. 应付账款为负数,是实际付款额大于应该付款额,已经是应收账款了. 应收账款为负数,与应付账款为负数相反,实际已经是应付账款了. 库存商品为负数,是已经销售并结转成本的库存商品还没有入账,或者结转成本时计算错单价,用销售价记成成本价. 本年利润为负数,是亏损了. 财务费用为负数,是利息收入大于利息支出.又或者有其他的原因.
南谯区19648878267： 应付账款减少会计凭证要怎么编 - ？
宥风腹膜： 应付账款增加计贷方 应付账款减少计借方 编制应付账款减少的凭证 借;应付账款-A 贷;银行存款等科目
南谯区19648878267： 其他应收款和其他应付款是负数怎么处理 - ？
宥风腹膜： 第一种情况是,查看一下当时发生赔款事由时是怎么做的分录,做错了冲销了重做. 第二种情况是,查看以前明细做重分类,将贷方余额转入其他应付款.将其他应收款调整为其他应付款的方法: 贷:其他应收款--XX(红字)(摘要--串户调整) 贷:其他应付款--XX(黑字) 或 先把之前做错的凭证用红字凭证冲回,再重新做张正确的凭证
