年薪30万怎么发工资合理避税

年薪30万怎么发工资合理避税~

每月免税的金额是：3500+五险一金=AA*12个月，全年免税金额。30万-12A=纳税收入，这个收入/24=每月的纳税收入。月纳税收入*12做年终奖。月纳税收入+A 做月工资。这样纳税税率在同一级次，个税最少。个人所得税是调整征税机关与自然人之间，在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济亦有较大影响。在中国，个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税；而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。2018年8月31日，修改个人所得税法的决定通过，基本减除费用标准调至每月5000元。2020年4月1日，国家税务总局发布2019年度个人所得税综合所得年度汇算办税指引。《中华人民共和国个人所得税法》第二条 下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规定分别计算个人所得税。

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年薪固定，在月工资和年终奖分配得当，可以使全年交纳个税达到最低。因为年终奖可以适用全年一次性奖金计税方式，但是每年只能适用一次，所以，要想个税最低，发奖金一定要一年只发一次，不要分好几次发放。

为简化分析，仅考虑每月的免征额3500，不考虑每月可以税前扣除的社保公积金，或者说固定年薪总额是扣除全年社保公积金等允许扣除的费用以后的金额。

如何分配使个税最低呢？
月工资适用超额累进税率，所以月工资越平均，所交个税最低。
全年一次性奖金计税方式下，奖金可以除以12以后使用低税率，且每年只能使用一次，所以一年发放一次奖金，因此工资和奖金最基本的发放方式是：

年薪总额=月工资*12+全年一次性奖金。
保证奖金的个税降低效应最大化就可以保证全年的个税最低。根据七级超额累进税率的所得分界点，乘以12就是全年一次性奖金适用不同税率的分界点，

1500*12=18000
4500*12=54000
9000*12=108000
35000*12=420000
55000*12=660000
80000*12=960000
在这些分界点上，全年一次性奖金的个税降低效应最大，所以最优分配方案下的年终奖只能是以上的几个金额。年薪固定的情况下，分别根据以上几个年终奖的金额，得出月工资的金额，然后试算各种分配方式的全年应纳个税总额，个税总额最低的那个就是最优分配方案。
如果年薪总额为30万，通过测算几个临界点，可以看出最优方案是发放一次奖金54000元，每月发放20500元，最低应交个税44235元。
如果年薪总额为100万元，测算得出，最优方案是全年一次性奖金42万，每月工资48333.33，全年交个税232335元。
下表统计了年薪从15万到100万的最优方案，需要的可以直接套用：
从上表可以看出，随着固定年薪总额的上升，适用的全年一次性奖金也阶段性的升高，那么我们只要知道了在各个年薪区间上，所对应的不同的奖金，我们能更简单的找出最优方案，见下表：

根据此表，给出任意一个年薪总额，我们就可以轻易的找到最优的奖金发放金额，通过年薪总额减去奖金再除以12就可以轻易得出每月工资发放额度。
从以上分析可以看出，合理的发放工资和奖金是可以立竿见影的达到降低税负的效果，但提前是我们可以决定单位如何发放工资，可惜大部分人没有这个选择权。

　　个人所得税法规定，工资、薪金收入，承包转包收入，劳务报酬收入等都要缴纳个人所得税。这些收入实行合并收入计算所得税，税率实行超额累进税率，凡月收入超过3500元者需要征税。对于工资、薪金收入者来讲，企业支付的薪俸是申报个人所得税的依据。如何保证个人消费水平的稳定或略有提高而税收负担又不增加，是规避个人所得税的主要问题。　　目前常见的合理避税办法有以下几种：　　1、将工资发放尽量安排在允许税前扣除额从下；　　2、可采取推迟或提前的方法，将各月工资收入大致拉平；　　3、纳税人通过尽可能长的时间内分期领取劳动报酬；　　4、提高职工福利水平，降低名义收入。方法主要有：　　（1）企业提供住所，是个人所得税合理避税的有效方法；　　（2）企业提供假期旅游津贴；　　（3）购买保险公司的理财险；　　（4）部分计入工资单，其余工资采取用发票报销的方式；　　（5）多向税务部门争取福利金比例，多走福利；　　（6）以实物形式发放；　　（7）多缴公积金（但是同样企业也面临多缴）。同时个人也可以缴纳补充公积金的，因此劳动者个人可以通过增加自己的住房公积金来降低工资总额，从而减少应当交纳的个人所得税。　　（8）企业提供员工福利设施。

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平顶山市18662744604： 30 万时,如何发工资会交最少的个人所得税 - ？
谷纪东药： 年收入30万时,可通过一些方式进行合理避税. 1. 将年终奖、提成、一次性收入以及超高年薪的实际所得者,选择园区,成立个人独资企业 2.薪酬发放形式从“雇佣模式”转型为“商业合作 具体情形可以咨询财税服务公司,一般综合税率可以降到6%左右,

平顶山市18662744604： 年薪30万,如何发工资才会交个税最少 - ？
谷纪东药： 在这些分界点上,全年一次性奖金的个税降低效应最大,所以最优分配方案下的年终奖只能是以上的几个金额.年薪固定的情况下,分别根据以上几个年终奖的金额,得出月工资的金额,然后试算各种分配方式的全年应纳个税总额,个税总额最低的那个就是最优分配方案. 如果年薪总额为30万,通过测算几个临界点,可以看出最优方案是发放一次奖金54000元,每月发放20500元,最低应交个税44235元. 如果年薪总额为100万元,测算得出,最优方案是全年一次性奖金42万,每月工资48333.33,全年交个税232335元.

平顶山市18662744604： 年薪30万,如何发工资才会交个税最少 - ？
谷纪东药： 1、年薪30万,每月平均数25万,如果每月应缴纳个税(25000-3500)*25%-1005=4370元,全年缴纳4370*12=52440元;2、年薪30万,每月发放工资16000元,每月应缴纳个税(16000-3500)*25%-1005=2120元,全年纳个税25440元,其余30-16*12=108万作

平顶山市18662744604： 在当前个税政策下,如果年薪30万元,如果发放才最合算? - ？
谷纪东药： 扣除全年的免征额和五险一金,余额除2(一般按月发放,一般按年终奖发放),再除12个月,即余额分为24个月,各月纳税收入基本在一条线上,税率无波动纳税最少.

平顶山市18662744604： 年薪30万如何合理避税 - ？
谷纪东药： 每月免税的金额是:3500+五险一金=A A*12个月,全年免税金额. 30万-12A=纳税收入,这个收入/24=每月的纳税收入.月纳税收入*12做年终奖. 月纳税收入+A 做月工资.这样纳税税率在同一级次,个税最少.

平顶山市18662744604： 我年薪20 - 30万,请问如何规避个人所得税,每月拿多少工资最合算? - ？
谷纪东药： 个人所得税累进计算,因此 年薪20-30万,每月工资平均(如24万,那么月2万),这样最合算,个人所得税缴纳的最少.

平顶山市18662744604： 年收入30万,每个月发多少工资?年终奖发多少?才能最少缴所得税.请各位会计高手帮算算. - ？
谷纪东药： 月工资20500元,年终奖金发54000元,这样要缴纳的税金=[(20500-3500)*25%-1005]*12+(54000*10%-105)=38940+5295=44235(元).用的是年终奖金分税率定点排除法,如果有人可以弄得更少,希望发出来大家研究研究.

平顶山市18662744604： 工资收入怎样合理避税 - ？
谷纪东药： 目前常见的办法有以下几种:(1)将工资发放尽量安排在允许税前扣除额从下;(2)提高职工福利水平,降低名义收入;(3)可采取推迟或提前的方法,将各月工资收入大致拉平;(4)纳税人通过尽可能长的时间内分期领取劳动报酬....

平顶山市18662744604： 请问年薪30万、20万每月发放多少,剩下的年底一次发放,可以少缴税?谢谢 - ？
谷纪东药： 年薪30万、20万的话,年底工资按照84000发放.缴个税最少,合计当年应缴分别为26375元和46375元.

平顶山市18662744604： 按照最新的个税税率,年薪30万和年薪60万 怎么发月钱和年终奖比较划算啊?？
谷纪东药： 30万按月发192000适用税率25%,年终奖发108000适用税率20% 60万按月发18万,年终奖发42万适用税率25%.