出纳如何处理员工来报销的收据和发票
首先说发票和收据的相同点：发票和收据都是原始凭证，它们都可以证明收支了某项款项；不同点：收据收取的款项只能是往来款项，收据所收支款项不能作为成本、费用或收入，只能作为收取往来款项的凭证，而发票不但是收支款项的凭证，而且凭发票所收支的款项可以做为成本、费用或收入，也就是说发票是发生的成本、费用或收入的原始凭证；
对于顾客所索要不同的凭证，这要根据他的目的而分，有的人是为企业办事，需要到企业报销费用，这时他必须索要发票，否则他不能报销，因为收据不能做成本或费用的原始凭证。而有些人只是为证明他收了或付了某些款项，并不想作为报销凭证，开票就要交税，开收据不用交税，索要发票要比索要收据的价格要高，所以这时这些人就索要收据而不索要发票；
发票是从税务机关购买的
其实商品含税和不含税是指商品价格含税和不含税。在销售商品时，如果开的是普通发票，它所标示的价格就是含税价格，如果开的是增值税专用发票，那么它标示的价格就是不含税的价格。
如果用现金报销员工费用，需要对方打收据。
收到现金后打收据，是明确现金的收付，一方面证明出纳已支付，另一方方面证明确实有实际的收款人收到现金。这是划清责任的有效手段，不能省略。
1.借钱的时候，你凭手续完善的借条（需领导批示），按照借条金额付给员工，做分录
XX暂借 借：其他应收款--XX
贷：现金
2.还钱的时候，凭相关领导签字的单据，开具收据。我就以你说的100元为例啊。
可以有三种情况：一是员工报销的单据金额为100，“收回借款（附单据几张)”收据的金额为100；会计分录为 ：收回借款 借：相关费用
贷：其他应收款
二是假如员工报销的有110元，“收回借款（附单据几张计￥110.00元，付出现金￥10.00元”，收据的金额为100元；会计分录为 ：收回借款 借：相关费用
贷：其他应收款
现金
三是假如员工报销单据为90元，“收回借款（附单据几张计￥90.00元，收回现金￥10.00元”，收据的金额为100元。会计分录为 ：收回借款 借：相关费用
现金
贷：其他应收款
这些收据都盖“结算专用章”。
有时候员工借的多并不能一次性还款，这样只要一查账就能知道某某员工还差多少钱没有还，发挥财务的管理作用。
还有一点“买包公用品收据”不能作为报销的凭据，只能是发票。
希望那个可以帮助你！
收据和发票不是报销凭证，是对方收款凭证。
如果只是往来款项，出纳将款项支付给对方，则收到盖上对方财务章的收据和发票，是可以作为支付凭据的。
如果是费用支出等，必须有在规定期限内的合法合规发票，方可报销。
至于报销，老板让给报，也要完善相关手续，必须取得发票，并由相关经理在报销单上审核通过，如果单位需要由会计审核的，还得由会计审核签字后，方可报销。。
我同意BLACK0813的说法啊,有些东西不用那么一板一眼的,借款可以先不入着,放着借款单,等他来报销直接记账就可,借款单归还,如果一定要记上去,等他来归还的时候开收据给他,记收入100,再根据发票支出100,这样账就可以平了! 几位同仁有兴趣的话可以到我的出纳群交流探讨,群号32140159,哈哈!
预借差旅费时，凭借条减记现金日记账后，借条交财务：借记其他应收款，贷记现金
报销时，凭主管领导签字的单据，增记现金日记账（收回借款，给借款人开张收款收据），减记现金日记账（报销差旅费），然后把收款收据记账联和报销单据交会计：借记管理费用或其他科目，贷记其他应收款。也可以分成两笔分录：1、收回预借款；2、报销
晕，借款不用记帐的，你收欠条就行了，等员工拿报销单据来报的时候才记入现金日记帐。
我也兼出纳，我的做法是：员工借款不存在跨月时，不记入帐本，等员工拿来报销单据且领导签字认可后方可报销，报销后退还员工欠条。如果跨月，在月底记入帐内，会计这边应该记，其它应收款 员工借款 等员工拿单据来报帐时，你在现金日记帐上记录一笔支出，就是报的帐，一笔收入，就是收回借款。
员工拿一大堆的发票前来报销,出纳会怎么做?
员工拿一大堆发票来报销，出纳怎么办？？出纳这么办——1、首先告知对方，去把发票整理整齐，然后分类贴好；2、持贴好的发票的报销单据找部门负责人签署报销意见；3、部门签署过意见之后，找公司财务主管人员审核；4、审核之后，找公司领导签署报销意见；5、所有手续完成之后，到财务部门办理报销付款手续。...
出纳如何处理员工来报销的收据和发票
1.借钱的时候，你凭手续完善的借条（需领导批示），按照借条金额付给员工，做分录 XX暂借 借：其他应收款--XX 贷：现金 2.还钱的时候，凭相关领导签字的单据，开具收据。我就以你说的100元为例啊。可以有三种情况：一是员工报销的单据金额为100，“收回借款（附单据几张)”收据的金额为100；会计...
出纳员怎么样处理员工报销业务?怎么样登记现金日记账?
如果他是借款出差的，借款的时候要填写借款单，回来后让他拿着出差的单据来报销，要有他们部门领导的签名。如果报销的钱小于借款的金额，他需要将剩余的部分退给你，你记现金的增加。如果报销的钱大于借款的金额，差多少你给报多少，填写报销单，将单据附于报销粘贴单上，记现金的减少。另外如果你们单位...
我是公司出纳,刚做出同个办公室,员工来报销费用时,是不是要她先签名...
员工来报销时要先看会计主管是否签字审核，然后再看经理是否签字同意，然后你才可以付钱，付钱是需要报销人员签字。按规定交税之类的工作是会计处理的
员工来报销,出纳还用留底么?
就是用收款时的收据入账，员工报销时，原始单据附在记账凭证后，出纳记上账就是了，无须留底。
请问员工来报销时,出纳需退回原借据吗?怎样处理借据和现金日记帐?_百 ...
需要退回原始借据。借款时：借：其他应收款--备用金 贷：库存现金 报销时有3中情况，1是刚好借款和报销金额相等。2是借款大于报销。3是借款小于报销。具体怎么操作请184180866探讨！
出纳做些什么工作
他们需要确保公司资金的安全和准确，同时处理各种财务事务以确保公司的正常运营。具体来说，出纳需要熟练掌握现金和银行存款的管理方法，确保资金的安全性和流动性。此外，他们还需要熟悉发票和收据的处理流程，以及如何处理报销和支付。这些工作都需要细致入微的关注和严谨的操作，以确保公司的财务流程和资金...
出纳工作都做什么?
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...等到员工拿报销单过来报销的时候,出纳又应该怎么登记账本呢?_百度...
员工拿发票来报销:1、如果报销金额超过原借支额,出纳应该登现金支出;2、如果报销金额小于原借支额,就登现金收入;3、如果报销金额与原借支额相等,出纳不需要登账。 allen_mayue | 发布于2013-09-09 举报| 评论 0 0 借管理费用,贷其他应收款, 追问 这个是会计分录,我是出纳,不用写会计分录,只要登记日...
出纳需要注意什么
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。 2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 A现金...
张屠硫酸： 收据和发票不是报销凭证,是对方收款凭证.如果只是往来款项,出纳将款项支付给对方,则收到盖上对方财务章的收据和发票,是可以作为支付凭据的.如果是费用支出等,必须有在规定期限内的合法合规发票,方可报销.至于报销,老板让给报,也要完善相关手续,必须取得发票,并由相关经理在报销单上审核通过,如果单位需要由会计审核的,还得由会计审核签字后,方可报销..
包头市15979228194： 我是一名新的出纳,收到某同事的6月和7月的一堆收据和发票,叫我报销,我该怎么做 - ？
张屠硫酸： 那你首先得确认这个同事有没有从公司预支款项如果没有,按发票的实际金额报销!
包头市15979228194： 公司刚成立 出纳会计都是我 员工拿收据报销我怎么处理 我是新手 谢谢...？
张屠硫酸： 我以前也是出纳会计,收下收据写报销单呈财务经理审批后,在财务经理的陪同下从公司保险柜取出当日需报销的零佣金金额,一一给员工报销,有剩余金额,在财务经理的陪同下放回保险柜,报销后以凭证入费用科目,另外做好现金日记账.
包头市15979228194： 出纳怎么处理报销凭证?谢谢啦! - ？
张屠硫酸： 综上所述,出纳首先要有一本”出纳现金登记簿“,然后主要做好以下几方面的工作: 1、审查票据,看领导是否进行审批,看票面数量、单价、合计金额是否正确,看是否有开票人和出票单位.2、编写现金收入凭证和现金付出凭证,并编号把票据粘贴于后.3、根据现金收付凭证登记”出纳现金登记簿“.4、每隔十天或半月,将记过帐的”现金收付凭证“转交给会计记账.
包头市15979228194： 出纳拿到发票和收据要怎么处理 ？
张屠硫酸： 出纳收款发票收据的处理方法:1、资金往来的收款收据,可以给到会计做账,作为原始凭证入账;(1)收到款项的分录如下:借:现金 贷:应收账款/其他应收款等;(2)支付款项的分录如下:借:应付账款/预付账款等 贷:现金2、如果收款收据是替代发票的,便不能入账,只能留底备查.
包头市15979228194： 出纳收到发票后怎么处理 - ？
张屠硫酸： 具体情况具体对待,一般来说,由出纳收发票,需要做以下事情: 1、核对发票开具单位与收款单位(合同单位)是否一致. 2、初步检验发票的真伪及合法合规性. 3、登记发票与付款记录.(有些单位是会计完成) 4、将发票附在付款凭证一起交会计.
包头市15979228194： 出纳如何处理报销 - ？
张屠硫酸： 一、差旅费报销 1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交老总(签字顶用的老板,下同)审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款. 2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或...
包头市15979228194： 初做出纳不知该如何做账.登帐,各种收据发票该如何处理?请前辈指点.急需,万分感谢？
张屠硫酸： 出纳主要管现金和银行存款两本账.基本都是报销什么的或是去银行办业务.对于报销,若同事拿发票来,那直接给现金或用银行存款转账支付,同时发票作为原始凭证要黏贴在凭证后面;若无发票,让他先打借据,等他拿发票来的时候再冲掉.希望能帮到你
包头市15979228194： 出纳员如何记账、对账 - ？
张屠硫酸： 出纳的工作流程如下:一、办理银行存款和现金领取. 二、负责支票、汇票、发票、收据管理. 三、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章. 四、负责报销差旅费的工作. 1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后...
包头市15979228194： 如果员工借款了,出纳有入账的话,等到员工拿报销单过来报销的时候,出纳又应该怎么登记账本呢? - ？
张屠硫酸： 出纳有入账的话,等到员工拿报销单过来报销的时候,出纳又应该怎么登记账本呢? 现金日记账在支付现金时登记,只登记于现金相关的分录. 例如,员工借款1000,报销1200,补付现金200 借款时(第一笔现金日记账) 借:其他应收款—**...
