小规模纳税人有收入无成本费用发票，怎么缴纳企业所得税？
小规模纳税人征收企业所得税采用两种方式，分别是查账征收和核定征收，多数小规模纳税人采取查账征收企业所得税。那么小规模纳税让你有收入无成本费用发票，怎么缴纳企业所得税?来跟随深空网一同了解下吧。
企业为什么没有成本费用发票?
企业在获取发票过程中，会遇到各种不同问题。有的是销货方提出发票没有了，或者是索取发票需要增加税点等。这都是造成企业没有费用发票的因素，归根结底，通常是老板不太重视，乃至财务管理不到位而造成的。那么有没有办法解决企业获取发票的问题呢?其实还是可以解决的：
1、对于获取发票，可以制定相应的制度，没有发票的情况下，不予报销;
2、索要发票过程中，若是销货方提出增加税点，那么可以让财务人员做相应的测算，再来确定要不要放弃索要发票。
小规模纳税人如何进行纳税申报?
小规模纳税人有收入但没有成本费用发票怎么办?
1、申请企业所得税核定征收
如果小规模纳税人是以查账征收企业所得税，并无法取得成本费用发票，那么建议企业可以与税局进行沟通，申请核定征收企业所得税。核定征收的前提下，按照“收入总额*核定征收率”来计算缴纳企业所得税，采取这种征收方式，可以避免由于没有成本费用发票带来的税负增加的情况。
2、申请认定为小型微利企业享受税收优惠政策
按照相关规定，小型微利企业享有一定的税收优惠。
(1)对于小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，可以减按25%计入应纳税所得额，按照20%的税率缴纳企业所得税;
(2)对于年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，可以减按50%计入应纳税所得额，按照20%的税率缴纳企业所得税。
小型微利企业能够享受低税率的税收优惠。
综上所述，小规模纳税人有收入但没有成本费用发票，会对企业税负产生一定的影响。但该交的税还是要缴纳，企业可以结合自身实际情况，做好税务筹划，以降低企业的税收成本。
查账征收和核定征收企业所得税的区别?
查账征收也被称作是自报查账，查账征收适用于：
1、账簿、凭证、财务核算制度比较健全的企业;
2、纳税人能够如实核算，反映生产经营成果，正确计算应纳税款的。
核定征收适用于能够正确核算收入但不能正确核算成本费用的企业，纳税人应纳税款是由税务机关采用合理的方法依法核定的。
查账征收和核定征收，主要是看企业的利润率与核定应税所得率。如果利润率比较高，实行核定征收的前提下，就可以少交税，否则多交税。
小规模纳税人有收入但没有成本费用发票,企业所得税如何缴?
大部分小规模纳税人，采取的都是查账征收企业所得税。小规模企业所得税=应纳税额*税率，应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 查账征收的小规模纳税人如果无法取得成本费用发票，应纳税额多了，企业税负也就会增加。核定征收 核定征收主要是针对账目不全不正规，无法真正反...
小规模纳税人有收入无成本费用发票,怎么缴纳企业所得税?
1、申请企业所得税核定征收如果小规模纳税人是以查账征收企业所得税，并无法取得成本费用发票，那么建议企业可以与税局进行沟通，申请核定征收企业所得税。核定征收的前提下，按照“收入总额*核定征收率”来计算缴纳企业所得税，采取这种征收方式，可以避免由于没有成本费用发票带来的税负增加的情况。2、申请...
小规模纳税人也有无票收入一说吗?
1、小规模纳税人也有无票收入一说。2、因为税是肯定要报的，就是没收入，也没发票，甚至费用都没有，也需要零申报，关键是怎么报，按照正式的要求，就算没开票有收入，也要按照收入申报营业税（服务业交营业税），还有其他的地方附加税收，实际中很多公司不开票就不交税，但是也要零申报的。3、税种分...
公司没有收入要交税吗
首先增值税，无论是一般纳税人还是小规模纳税人，一般情况下没有收入不涉及到此税种的交纳，但特殊情况，比如： 1.将自产的产品用于本单位盖楼；税法上因为属于增值税的视同销售，故会产生增值税的销项（小规模纳税人产生应纳）。会计上没有确认收入，所以一般纳税人只确认“应交税费——应交增值税...
小规模纳税人有收入,需要交什么税
在3万元至10万元(含)的适用27%,在10万元以上的适用33%; 10、发放工资代扣代缴个人所得税。法律依据 《中华人民共和国增值税暂行条例》第十二条 小规模纳税人增值税征收率为3%,国务院另有规定的除外。 第四条 企业所得税的税率为25%。 非居民企业取得本法第三条第三款规定的所...
小规模纳税人营业外收入要交税吗
不用缴纳企业所得税的情况不外乎以下几种：1，没有经营，没有取得收入。2，经营亏损，符合规定的成本费用较高，大于收入。3，经营的属于免征企业所得税的项目。另外。一般小规模纳税人经常涉及到的税收主要包括增值税、企业所得税、城市维护建设税、印花税。1、增值税增值税对小规模纳税人采取简易征收...
我们是小规模纳税人,上个月有收入未开票已申报纳税了,这个月客户又要求...
小规模纳税人若当月存在无票收入，申报当月可以暂按未开具发票做纳税收入，如果下月购货方索取发票，那么在下月纳税申报时可将上月已做无票（未开具发票）栏已做的纳税收入，本次申报以负数填列；在开具增值税发票里填正数，一正一负不影响当月的实际税负等。由于发票滞后开具，应先和税管员联系确认，...
小规模没有进项发票会被清查吗
小规模有销无进,风险巨大 小规模只有销项无进项有很大的涉税风险,一不小心很可能成为税局重点稽查对象。 1、涉嫌虚开发票 小规模纳税人可以享受月销售额15万或季度销售额45万免征增值税,所以,很多人为了钻这个空子,注册多个小规模,没有业务,就光开票用。因此小规模只有销项无进项一直是税局...
注册公司每个月都要报税吗
注册公司后,确实需要定期进行报税,不论是否有收入,都需要遵守相关规定,具体而言,如果公司是一般纳税人,则通常需要每月进行报税,而如果是小规模纳税人,则国税部分通常是每季度报一次税,根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定,公司必须在每月结束后十五日内,向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表,完成...
小规模纳税人免税额度
小规模纳税人免税额度如下：1、小规模纳税人季度开增值税发票不超过9万月开票不超3万免增值税及附加税；2、小规模纳税人月销售收入不超过10万元，或者按季纳税的季销售额不超过30万元，免征增值税；3、这是对小微企业的增值税优惠政策；4、小规模纳税人发生应税行为适用简易计税方法计税。小规模纳税...
钭闸岳源： 小规模纳税人没有成本票,第一、可以申请按照销售额定率征收所得税;第二、按照账面所得额计征所得税.
弋阳县19129819734： 销售类小规模纳税人没有进货成本发票,怎么办? ？
钭闸岳源： 销售类小规模纳税人没有进货成本发票,怎么办?能入帐,但是没有发票,计算企业所得税时,这部分成本可能不允许税前扣除.一般情况下按收入80%暂估成本.暂估入...
弋阳县19129819734： 小规模纳税人,只有收入却没有成本票,这会理吗? - ？
钭闸岳源： 资产负债表上的科目都不能是负数,你就放在其他应付款里,意思是老板个人代付
弋阳县19129819734： 小规模纳税人没有进货成本发票吗 - ？
钭闸岳源： 小规模纳税人进货没有发 票不耽误销售开 票,仍可以执行季度销售额不超过9万免征所得税的政策,但是你的企业所得税25%是要缴纳的,没有成本那就要按照销售额减去费用交纳所得税.哪头轻哪头重自己考虑吧!
弋阳县19129819734： 小规模纳税人没有成本发票,企业所得税怎么算 - ？
钭闸岳源： 小规模纳税人没有成本发票,用白条等也要入账的,这样就可以有利润.
弋阳县19129819734： 只有收入,没有成本费用,怎么结帐 - ？
钭闸岳源： 不可能不发生费用的,人工费在管理者的意图上,你可以说不要工资,但园林绿化不可能不发生任何费用,你即然为其做帐,就要担负财务总监的职责,协助公司管理,那么就要求每份钱出去之后都要有凭证,哪怕是白条,所以你要从财务的角度负起责任,如果真的只近不出(货币资金),那当然是好事,只搛不花,那你管什么费用呀,
弋阳县19129819734： 以前是小规模纳税人,现在要变更一般纳税人,以前的收入要不要做帐?没有成本发票怎么办?？
钭闸岳源： 以前的收入,只要是开了票的肯定是要入账的,并且变成一般纳税人这个时期里,专管员肯定要来看现场看账本的. 成本发票实在没有的话,只能把其他费用做大一点,比如工资.这样可以少交点所得税.要不只能尽量少开增值税发票了
弋阳县19129819734： 小规模纳税人需要开普通发票做成本吗 - ？
钭闸岳源： 小规模纳税人发生销售服务也有成本,没有取得合法凭据(增值税发票)入账就无法进入成本,所得税自然升高.
弋阳县19129819734： 小规模纳税人 无成本发票 - ？
钭闸岳源： 如果所得税核定征收呢,取不取得发票也就无所谓了.因为你的所得税是按销售收入*核定的应税所得率*所得税率征收的,但为了避免将来不必要的纳税风险,建议还是从进货时取得发票为好
弋阳县19129819734： “小规模纳税人如果不取得发票,就不能计入主营业务成本,那么你所有的收入都是利润?”的意思 - ？
钭闸岳源： 你销售没票,如果原意,可以做无票收入报税;你进货没票,不能扣除成本费用,在税务上这个原则就是“应收尽收”.
