增值税减免税报表填写
小规模纳税人报税流程
纳税人可自由选择是否使用《增值税小规模纳税人引导申报》表，点击此表确认带出开票数据后，系统将自动完成申报表的预填写，也可直接点击《增值税小规模纳税人申报》自行填写报表数据。核实《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》信息无误后，点击左上方的“保存”按钮。如需要填写《增值税减免税申报...
减免事项附表如何零上报
》等申报表"减免税额"栏的金额或金额合计相等.零申报在企业所得税里我们很多人都进行操作过,但是减免事项附表如何零上报很多人却不太了解.不过通过小编整篇的解析,你现在应该已经明白了吧.只需要如实填写即可.希望你在之后的操作中都没有疑问.还想要更进一步学习的小伙伴,欢迎你加入我们的学习队伍中来.
纳税申报表如何填写?
2、填写本期数据:小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据，同时还要分清楚是货物劳务还是服务，这两项是填写在不同列的，所以需要分清楚。3、本年累计数据:本年累计数据就是从当年年初截止到所属日期的数据，这是一个合计数据，包含了本期数据。所以填写申报表的时候，要分清楚数据是本...
增值税一般纳税人销售自己使用过的固定资产纳税申报表如何填写
在增值税申报表主表21栏“简易征收办法计算的应纳税额”栏中填入按照4%征收率计算的全部税额；在23栏“应纳税额减征额”栏中填写按照2%征收率计算的减免的增值税税额，报表会根据钩稽关系21栏-23栏自动计算结果到24栏“应纳税额”一栏中。根据《国家税务总局关于印发〈增值税问题解答（之一）〉的通知...
增值税申报表要填写含税收入还是不含税收入呢?
增值税申报表要填写不含税收入。 新的《增值税纳税申报表》（一般纳税人用）分浅绿和米黄两种颜色，浅绿色适用于增值税A类企业，米黄色适用于增值税B类企业。三个附表则统一为白色。 新的《增值税纳税申报表》（一般纳税人用）从1996年1月1日起启用。 在没有认定增税A类企业之前，所有增值税一...
企业所得税汇算清缴如何填报?与年报有什么区别?
\\x0d\\x0a 27、第27行“应纳所得税额”:金额等于本表第25×26行。\\x0d\\x0a 28、第28行“减免所得税额”:填报纳税人按税收规定实际减免的企业所得税额,包括小型微利企业、国家需要重点扶持的高新技术企业、享受减免税优惠过渡政策的企业,其法定税率与实际执行税率的差额,以及其他享受企业所得税减免税的...
小规模纳税人申报表
2.《_值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》(适用差额征税的纳税人填写); 3._值税减免税申报明细表(享受减免税政策的纳税人填写)。三、正确填报申报表操作要点。 1.小规模纳税人发生增值税应税销售行为,若月销售额不超过15万元(季度销售额不超过45万元),免征增值税。则其销售额填写在《增值税纳税申报...
小企业季度所得税B类报表如何填写??
八、第8行“其他免税收入”:填报国家税务总局发布的最新减免项目名称及减免性质代码。九、第9行“应税收入额”：根据相关行次计算填报。第9行=第1行-2行-3行。十、第10行“税务机关核定的应税所得率”：填报税务机关核定的应税所得率。十一、第11行“应纳税所得额”：根据相关行次计算填报。第...
企业所得税汇算清缴如何填报?与年报有什么区别?
27、第27行“应纳所得税额”:金额等于本表第25×26行。 28、第28行“减免所得税额”:填报纳税人按税收规定实际减免的企业所得税额,包括小型微利企业、国家需要重点扶持的高新技术企业、享受减免税优惠过渡政策的企业,其法定税率与实际执行税率的差额,以及其他享受企业所得税减免税的数额。本行通过附表五《税收优...
增值税申报操作流程
申报增值税的操作流程如下：1、首先登录电子税务局，进入电子税务局之后，点击申报缴纳；2、进入缴纳申报界面后，点击增值税适用于本企业类型的申报表，填写申报表；3、小规模纳税人增值税免税收入填写在：第10行或者11行；4、填写申报表后，在表尾的是否自行申报处选择是或者否，选择是，代表的是企业...
焉耆回族自治县关节回答： 1.增值税105表保存时提示“本期实际抵减税额应小于或等于本期应抵减税额,且应等于主表23栏一般货物、劳务和应税服务本月数-《附列资料(四)》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额?解决方法:一般是由于纳税人《增...
秋费18583171506问： 刚接触小规模不知道怎么填增值税减免表? - ？
焉耆回族自治县关节回答： 1、达不到起征点的,填第8栏.2、当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),也需填写《增值税减免税申报明细表》.3.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写?解决方法:纳税人未正确操作.填写该表的正确操作是,点击该表【新增】按钮,系统会弹出填写对话框,纳税人选择对应的减免税性质,填写相应数据.
秋费18583171506问： 怎样申报纳税申报中增值税减免税申报明细表 - ？
焉耆回族自治县关节回答： 根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》,在增值税纳税申报其他资料中增加《增值税减免税申报明细表》,由享受增值税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人在办理申报时填报.为了减轻部分纳税人填报负担,明确仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的小规模纳税人不需要填报明细表,即小规模纳税人当期申报表主表第9栏“其他免税销售额”“本期数”和第13栏“本期应纳税额减征额”“本期数”均无数据时,不需要填报明细表.
秋费18583171506问： 国税增值税减勉税表格怎么填 - ？
焉耆回族自治县关节回答： 按下面的填表说明去填.《增值税减免税申报明细表》填写说明 一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写. 二、“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同增值税纳税申报表主表(以下简称主表). ...
秋费18583171506问： 《企业减免税调查表》怎么填 - ？
焉耆回族自治县关节回答： 08、09、10年分别填,附件2企业减免税调查表填报说明一、调查范围1.企业范围界定.所有法人企业,除参与个体工商户测算的所有单位都在减免税统计调查范围内.包括已确认享受减免税的法人企业和未享受减免税的法人企业.2.减免...
秋费18583171506问： 一般纳税人增值税免税怎样填增值税报表 - ？
焉耆回族自治县关节回答： 1、企业发生免税销售收入,应在增值税纳税申报表主表的第8-10行(免税货物及劳务销售额)填列申报.2、销售额应换算为不含税收入填报.(免税不等于不征税,是有税款的,只是依据国家政策,在一段时期内给免掉了.)3、免税收入不但涉及到增值税,还涉及到企业所得税.如果企业不如实填列申报免税的销售收入,同样属于偷税行为.一旦税务机关检查发现,本来可以免增值税的该部分收入,按规定也不允许再享受免税优惠,要征税、加收滞纳金、罚款等.
秋费18583171506问： 免税企业增值税纳税申报表怎样填写 - ？
焉耆回族自治县关节回答： 符合小微企业免征增值税政策的免税销售额,应填入《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”.个体工商户和其他个人不填写本栏次.符合小微企业免征增值税政策的增值税免税额,应填入《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第18栏“小微企业免税额”.
秋费18583171506问： 网上申报增值税纳税申报表怎么填 - ？
焉耆回族自治县关节回答： 一、增值税小规模申报流程 按季申报的小规模纳税人每个月都需要使用税控设备登录后系统自动抄报税,每季度登陆网上申报软件进行网上申报.网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款. 二、小规模纳税人申报表 (一)《增值税纳税申报...
秋费18583171506问： 增值税减免税申报明细表的免税销售额填写含税还是不含税销售额? ？
焉耆回族自治县关节回答： 增值税减免税申报明细表的免税销售额,填写纳税人免税项目的销 售额.免税销售额按照有关规定允许从取得的全部价款和价外费用中扣除价款 的,应填写扣除之前的销售额.由于免税销售额是不含税的销售额,因此,此项 不需要进行不含税的换算. ©
秋费18583171506问： 免税货物如何填列增值税纳税申报表 - ？
焉耆回族自治县关节回答： 出口货物的销售额应填列申报表第8栏:“出口免税货物销售额”. 而申报表第6栏“免税货物及劳务销售额”是填列《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定的下列免税项目的销售额:(一)农业生产者销售的自产农产品;(二)避孕药品和用具;(三)古旧图书;(四)直接用于科学研究、科学试验和教学的进口仪器、设备;(五)外国政府、国际组织无偿援助的进口物资和设备;(六)由残疾人的组织直接进口供残疾人专用的物品;(七)销售的自己使用过的物品.
