增值税减免税报表填写范例
增值税一般纳税人销售自己使用过的固定资产纳税申报表如何填写
在增值税申报表主表21栏“简易征收办法计算的应纳税额”栏中填入按照4%征收率计算的全部税额；在23栏“应纳税额减征额”栏中填写按照2%征收率计算的减免的增值税税额，报表会根据钩稽关系21栏-23栏自动计算结果到24栏“应纳税额”一栏中。根据《国家税务总局关于印发〈增值税问题解答（之一）〉的通知...
企业所得税汇算清缴如何填报?与年报有什么区别?
\\x0d\\x0a 27、第27行“应纳所得税额”:金额等于本表第25×26行。\\x0d\\x0a 28、第28行“减免所得税额”:填报纳税人按税收规定实际减免的企业所得税额,包括小型微利企业、国家需要重点扶持的高新技术企业、享受减免税优惠过渡政策的企业,其法定税率与实际执行税率的差额,以及其他享受企业所得税减免税的...
关于增值税减半征收,所得税三免三减半征收需要的申请书
企业所得税减税、免税申请书 国税 字[ ] 号企业所得税减税、免税申请书申请单位：申请时间： 年 月 日北京市国家税务局印制填 表 说 明一、“纳税单位全称”：填写工商行政管理部门核发的营业执照上的单位全称，或民政部门核发的社团法人证照上的单位全称，或机构编制部门核准的单位全称，或对外公章...
纳税申报表如何填写?
2、填写本期数据:小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据，同时还要分清楚是货物劳务还是服务，这两项是填写在不同列的，所以需要分清楚。3、本年累计数据:本年累计数据就是从当年年初截止到所属日期的数据，这是一个合计数据，包含了本期数据。所以填写申报表的时候，要分清楚数据是本...
【办税指南】一般纳税人增值税申报要点
增值税一般纳税人申报表及其附列资料如何填写?答:增值税一般纳税人申报比较复杂,其中增值税主表、附表一销项、附表二进项、附表四抵减、附表五不动产抵扣、固定资产抵扣、本期进项结构表都是必填表,不管有无数据,都要点击打开相应报表填写保存;减免税申报明细表是选填表,如没有可不填;营改增税负分析测算明细表是...
增值税报表打印顺序
其中第23a栏专门用于填报异常增值税扣税凭证转出情况,第23b栏填报原第23栏内容;三是增加《增值税及附加税费申报表附列资料(五)》(附加税费情况表);四是对功能菜单名称、表间校验关系、申报数据写入金三核心征管系统等功能进行了升级改造。 功能操作:登录电子税务局,通过登录后首页“我的待办”下进入申报界面,或点击...
企业所得税汇算清缴如何填报?与年报有什么区别?
27、第27行“应纳所得税额”:金额等于本表第25×26行。 28、第28行“减免所得税额”:填报纳税人按税收规定实际减免的企业所得税额,包括小型微利企业、国家需要重点扶持的高新技术企业、享受减免税优惠过渡政策的企业,其法定税率与实际执行税率的差额,以及其他享受企业所得税减免税的数额。本行通过附表五《税收优...
建档立卡贫困户抵减增值税
二、填写申报表享受减免 按照实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠(当年额度有结余的不可结转下一年度)(1)增值税减免操作流程 填写增值税申报表附表《增值税减免税申报明细表》， 选择减税性质代码及名称，填写期初余额、本期发生额、本...
小企业季度所得税B类报表如何填写??
八、第8行“其他免税收入”:填报国家税务总局发布的最新减免项目名称及减免性质代码。九、第9行“应税收入额”：根据相关行次计算填报。第9行=第1行-2行-3行。十、第10行“税务机关核定的应税所得率”：填报税务机关核定的应税所得率。十一、第11行“应纳税所得额”：根据相关行次计算填报。第...
增值税申报操作流程
申报增值税的操作流程如下：1、首先登录电子税务局，进入电子税务局之后，点击申报缴纳；2、进入缴纳申报界面后，点击增值税适用于本企业类型的申报表，填写申报表；3、小规模纳税人增值税免税收入填写在：第10行或者11行；4、填写申报表后，在表尾的是否自行申报处选择是或者否，选择是，代表的是企业...
滦平县四物回答： 按下面的填表说明去填.《增值税减免税申报明细表》填写说明 一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写. 二、“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同增值税纳税申报表主表(以下简称主表). ...
泰馥18892328663问： 小规模纳税人增值税申报表减免税怎么填 - ？
滦平县四物回答： 1.小规模纳税人当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),需填写《增值税减免税申报明细表》.2.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写?解决方法:纳税人未正确操作.填写该表的正确操作是,点击该表【新增】按钮,系统会弹出填写对话框,纳税人选择对应的减免税性质,填写相应数据.
泰馥18892328663问： 2015增值税减免税申报明细表怎么填 - ？
滦平县四物回答： 2015增值税减免税申报明细表填说明:一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写.二、“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同增值税纳税申报表主表(以下简称主表).三、“一、减税项目”由...
泰馥18892328663问： 一般纳税人增值税免税怎样填增值税报表 - ？
滦平县四物回答： 1、企业发生免税销售收入,应在增值税纳税申报表主表的第8-10行(免税货物及劳务销售额)填列申报.2、销售额应换算为不含税收入填报.(免税不等于不征税,是有税款的,只是依据国家政策,在一段时期内给免掉了.)3、免税收入不但涉及到增值税,还涉及到企业所得税.如果企业不如实填列申报免税的销售收入,同样属于偷税行为.一旦税务机关检查发现,本来可以免增值税的该部分收入,按规定也不允许再享受免税优惠,要征税、加收滞纳金、罚款等.
泰馥18892328663问： 免税企业增值税纳税申报表怎样填写 - ？
滦平县四物回答： 符合小微企业免征增值税政策的免税销售额,应填入《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10栏“小微企业免税销售额”.个体工商户和其他个人不填写本栏次.符合小微企业免征增值税政策的增值税免税额,应填入《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第18栏“小微企业免税额”.
泰馥18892328663问： 最新增值税纳税申报表怎么填写 - ？
滦平县四物回答： 、一般纳税人增值税纳税申报表填写指引 (一)填写顺序 一般纳税人按照以下顺序填写申报表: 1.销售情况的填写 第一步:填写《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第1至11列; 第二步:填写《增值税纳税申报表...
泰馥18892328663问： 网上申报增值税纳税申报表怎么填 - ？
滦平县四物回答： 一、增值税小规模申报流程 按季申报的小规模纳税人每个月都需要使用税控设备登录后系统自动抄报税,每季度登陆网上申报软件进行网上申报.网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款. 二、小规模纳税人申报表 (一)《增值税纳税申报...
泰馥18892328663问： 《企业减免税调查表》怎么填 - ？
滦平县四物回答： 08、09、10年分别填,附件2企业减免税调查表填报说明一、调查范围1.企业范围界定.所有法人企业,除参与个体工商户测算的所有单位都在减免税统计调查范围内.包括已确认享受减免税的法人企业和未享受减免税的法人企业.2.减免...
泰馥18892328663问： 一般规模纳税人增值税零申报表怎么填 - ？
滦平县四物回答： 《增值税纳税申报表》填写说明 一、“销项”部分 1、 “按适用税率征税货物及劳务”(第1项)为应征增值税的所有货物和应收劳务.“销售额”本月数栏填 写纳税人当期销售货物和劳务所取得的全部销售额.“销售额”本年累计数应为年度...
泰馥18892328663问： 我是一般纳税人,请问在销售免税农产品时增值税申报表应怎么填? ？
滦平县四物回答： 我是一般纳税人,请问在销售免税农产品时增值税申报表应怎么填?一般纳税人增值税申报时,主表第8项“免税货物及劳务销售额” 栏、第9项“免税货物销售额” 栏、...
