出纳员的交接手续怎么写
出纳工作交接要做到两点:
一是移交人员与接管人员要办清手续;
二是交接过程中要有专人负责监交。
交接要求进行财产清理,做账账核对;账款核对,交接清理后要填写移交表,将所有移交的票、款、物编制详细的移交清册,按册向接交人点清,然后由交、接、监三方签字盖章。移交表应存入会计档案。
扩展资料:
出纳工作内容
(1)货币资金核算
①办理现金收付,严格按规定收付款项。
②办理银行结算,规范使用支票,严格控制签发空白支票。
③登记日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账,并结出余额。
④保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。
⑤保管有关印章,登记注销支票。
⑥复核收入凭证,办理销售结算。
(2)往来结算
①办理往来结算,建立清算制度。
②核算其他往来款项,防止坏账损失。
工作职能
收付职能
出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付,也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理,以及银行存款收付业务的办理,都必须经过出纳人员之手。
反映职能
出纳要利用统一的货币计量单位,通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账,对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算,以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。因此,反映职能是出纳工作的主要职能之一。
监督职能
出纳要对企业的各种经济业务,特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。
管理职能
出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管,对银行存款和各种票据进行管理,对企业资金使用效益进行分析研究,为企业投资决策提供金融信息,甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。
参考资料来源:百度百科--出纳
工作移交清单
1、人民币: 元
2、账本:现金日记账本壹本(账面余额 元)、银行日记账本壹本(账面余额 元)
3、支票:空白现金支票 张(XXX号--XXX号)
空白转账支票 张 (XXX号--XXX号)
4、发票:XX发票 张 (XXX号--XXX号)
5、支票密码器壹个。
6、印章 枚
7、银行对账单 张
移交人: 监交人: 接交人:
XX年X月X日
总之把自己手上的所有应交的全列在移交清单上。
工作移交清单
1、人民币: 元
2、账本:现金日记账本壹本(账面余额 元)、银行日记账本壹本(账面余额 元)
3、支票:空白现金支票 张(XXX号--XXX号)
空白转账支票 张 (XXX号--XXX号)
4、发票:XX发票 张 (XXX号--XXX号)
5、支票密码器壹个。
6、印章 枚
7、银行对账单 张
移交人: 监交人: 接交人:
XX年X月X日
总之把自己手上的所有应交的全列在移交清单上。
会计人员如何办理工作交接手续
会计人员在办理交接手续时必须与接管人员办清交接手续。一般会计人员办理交接手续,由会计机构负责人(会计主管人员)监交,按照要求把会计账务等情况交于接管人员。会计人员在办理移交手续前必须及时办理完毕未了的会计事项,包括:对已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的,应当填制完毕;尚未登记的帐目,应当...
会计或出纳交接需要办理哪些手续
会计或出纳交接需要办理:1. 填造交接表,一式三份。2. 备好移交账簿。3. 备好移交的现金或银行对账单,以及有价证券等需要移交的物件。4.通知监交领导参加。5. 移交表盖章,移交 、接交、监交各执一份。6. 交接财务公章,对照交接表 当面点清现金和有价证券。7. 移交空白票据本。
出纳离职交接需要注意哪些
出纳移交职员与接受职员需要办清交接手续;交接过程中要有专人负责监交,交接要求进行财产清算,核对相关账项。交接完毕后,交接双方和监交人要在移交清册上签名或盖章。出纳离职交接需要注意什么?出纳移交职员与接受职员需要办清交接手续;交接过程中要有专人负责监交,交接要求进行财产清算,核对相关账项...
出纳员工作交接书范本
移交原出纳员xxx,因工作调动,财务处已决定将出纳工作移交给xxx接管。现办理如下交接:一、交接日期:x年x月x日 二、具体业务的移交:1.库存现金:x月x日帐面余额xx元,实存相符,月记帐余额与总帐相符;2.库存国库券:xxx万元,经核对无误;3.银行存款余额xxx万元,经编制“银行存款余额调节表”...
出纳交接工作要哪些啊
3. 若原先的出纳有配备电脑的话,电脑也需进行交接。(二)移交的会计凭证、帐簿:交接时,注意现金日记帐和银行日记账的数目。相关的还有业务员明细账、未作账票据等,总之根据你们公司具体情况拉。(三)票据:对于票据的交接通常是对于空白的现金支票、进账单、结算申请书、国税发票、地税发票以及一些...
出纳工作的交接手续怎样办理
《会计法》第二十四条划定:“会计职员调开工作大概离职,必需与接受职员管理交接手续。一样平常会计职员管理交接手续,由会计机构负责人、会计主管职员监交。”出纳交接要按照会计职员交接的要求进行。出纳员调开工作大概离职时,与接受职员办清交接手续,是出纳员应尽的职责,也是分清移交职员与接受职员...
出纳员的交接手续怎么写
出纳工作交接要做到两点:一是移交人员与接管人员要办清手续;二是交接过程中要有专人负责监交。交接要求进行财产清理,做账账核对;账款核对,交接清理后要填写移交表,将所有移交的票、款、物编制详细的移交清册,按册向接交人点清,然后由交、接、监三方签字盖章。移交表应存入会计档案。学习之前先来...
出纳工作交接注意什么
出纳交接要按照会计人员交接的要求进行。出纳员调动工作或者离职时,与接管人员办清交接手续,是出纳员应尽的职责,也是分清移交人员与接管人员责任的重大措施。办好交接工作,可以使出纳工作前后衔接,可以防止账目不清、财务混乱。出纳工作交接要做到两点:一是移交人员与接管人员要办清手续;二是交接过程中要有专人负责监...
会计交接书怎么写?
问题一:会计人员工作交接书,怎么写? 会计人员工作交接书移交人吴XX因工作调动,经厂财务科决定,将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武XX接替。现按《会计人员工作规则》的规定,办理如下交接手续: (一)移交前业已受理的全部存货核算业务会计凭证,已由移交人填制完毕。 (二)截至交接之日,凡应登记的帐簿,业已登记完...
有关会计交接需要办理的手续 详细点
相关知识点,可以点击查看: 新手会计交接注意事项 财务交接单怎么写 出纳会计交接需要交接清楚哪些东西一、出纳工作的移交从事出纳工作,除了法律最基本的要求外,个人也需要细心仔细,善于沟通.因为其工作内容琐碎,所以移交出纳工作时一定要注意几点问题.1、银行存款是出纳的核心工作,在移交时,一定要...
崇肾四季: 出纳工作交接要做到两点:一是移交人员与接管人员要办清手续;二是交接过程中要有专人负责监交.交接要求进行财产清理,做账账核对;账款核对,交接清理后要填写移交表,将所有移交的票、款、物编制详细的移交清册,按册向接交人点...
正安县13555583362: 出纳交接表 - ?
崇肾四季: 出纳员工作交接书范例移交原出纳员朱XX,因工作调动,财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管.现办理如 下交接: 一、交接日期: 2011年X月X日 二、具体业务的移交: 1.库存现金:X月X日帐面余额xx元,实存相符,月记帐余额...
正安县13555583362: 有谁知道出纳工作交接表怎么做的吗? - ?
崇肾四季: 原发布者:liyan303820989出纳工作交接清单移交原出纳xx,因工作调动,财务处已决定将出纳工作移交给XX接管.现办理如下交接:(一)交接日期:XX年X月X日(二)具体业务的移交:1.库存现金:X月X日账面余额XXX元,实存相符....
正安县13555583362: 出纳交接步骤,请问怎么写?? - ?
崇肾四季: 前任出纳必须将手中未记帐的单据登记入帐.然后填写一式三份的交接清单,内容包括: 支票张数及支票起始号码 库存现金金额 发票张数及起始号码 帐簿名称及册数 印章--印章要在交接单上盖章 就是交接的东西都写上 核对好现金余额和银行存款余额 交接双方核对无误后,交、接双方及监交人三方签字盖章,各保留一份交接清单备查.
正安县13555583362: 如何交接出纳工作, - ?
崇肾四季: 出纳交接最重要是现金交接,其次是未报帐的凭证,再次是未收回现金的欠帐凭证.
正安县13555583362: 会计工作交接怎么写交接单啊,如果帐理不明白怎么办 - ?
崇肾四季: 会计人员交接书移交人吴X X 因工作调动,经厂财务科决定,将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武X X 接替.现按《会计人员工作规则》的规定,办理如下交接手续:(一)移交前业已受理的全部存货核算业务会计凭证,...
正安县13555583362: 出纳人员离岗时如何工作交接 - ?
崇肾四季: 答:出纳人员办理移交手续前,必须做好以下工作: ①已经受理的出纳业务尚未填制收、付款记账凭证的,应填制完毕; ②尚未登记的账目,应登记完毕,并在最后一笔余额后加盖本人印章; ③整理应该移交的各项资料,对未了事项要写出书面说明; ④编制移交清册,列明应移交的记账凭证、现金出纳登记簿、银行存款日记账、财务专用章、现金收讫章、现金付讫章、会计主管章、现金支票簿、转账支票簿、现金、有价证券、有关空白凭证、空白账表、文件、资料及其他物品等.有价证券要写明证券名称、数量、金额及号码;有关空白凭证要写明本数、张数等.
正安县13555583362: 出纳人员工作调动该怎么交接? - ?
崇肾四季: 出纳人员调动工作时,应严格办理交接手续.工作调动,意味着出纳人员将永久离开原单位出纳岗位,按财务制度要求,必须在规定的期限内,严格、认真、全面地办理交接手续,否则,不得离职.移交后,如发现原经管的出纳业务有违反财会...
正安县13555583362: 初次做出纳,要跟以前的出纳办理哪些接交手续呢? - ?
崇肾四季: 1.要除了你和前任出纳外,还有有会计或会计主管监交,再让经理签字.一式三份,你、前任出纳、会计或会计主管人员各执一份. 2.交接的内容有: (1)接手的库存现金多少,银行存款多少.还有要去银行打出对账单,进行核对,如果有没有未达账项等事项,要做出银行存款余额调节表.并让前任出纳结出她交给你前的现金、银行存款账,并签字. (2)接手的支票:要注明现金支票、转账支票的号码从多少到多少,各有多少张. (3)同时还要注明交给你的印章,都有哪些.还有若是交给你其他东西,也要在交接表上注明. 你只是接手这些东西,没有负责查账,只要账实相符,就可以了.
正安县13555583362: 出纳在办理交接手续前,应做好哪些准备工作? - ?
崇肾四季: 为了使出纳工作移交清楚,防止遗漏,保证出纳交接工作顺利进行,出纳人员在办理交接手续前,必须做好以下准备工作:(1)将出纳账登记完毕,并在最后一笔余额后加盖名章.(2)在出纳账启用表上填写移交日期,并加盖名章.(3)整...