发票冲红是什么意思?如何操作呢？

“发票冲红”是什么意思？~

红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入帐，跨月的就需要开红字发票了。

红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入帐，跨月的就需要开红字发票了。

发票部分冲红是一种常见的更正发票错误的做法。当您发现开具的发票信息有误或者需要更正时，可以通过冲红方式来进行更正。但想必还是有不少会计新人，对于发票冲红方面的信息不够清楚。下面，之了君就来和大家介绍如何进行发票部分冲红？

发票部分冲红怎么操作？

1、普通发票

（1）点击“发票填开”，再点击“增值税普通电子发票填开”

（2）核对发票代码，如果是正确的就点确定

（3）点击红字进行红字填开

（4）填写发票号码以及发票代码

（5）发票代码为12位，发票号码为8位；确认是否存在遗漏，如果没有遗漏则点击下一步

（6）会显示该发票的各种信息，核对确认以后点击确定

（7）这个时候发票就开好了，可以核对一下发票的信息有无错误，倘若无误就点击保存

（8）页面弹出是否填开本张发票，点击确认，然后重新开具一张正确的电子普通发票即可

2、专用发票

（1）点击发票管理选择“红字发票增值税专用信息表填开”

（2）选择购买方申请－已抵扣

（3）核对发票的内容，倘若无误则点击打印

（4）返回首页点击发票管理然后点击发票红字增值税专用发票信息表查询导出

（5）信息表状态显示未上传，点击上传

（6）待审核通过之后，双击审核通过信息

（7）就会出现需要开具的红字增值税专用发票，点击打印即可。

冲红后的发票怎么办？

1、普通发票

普通发票当月发现开错可以直接作废，跨月以后就不能作废，只能红冲。

（1）倘若没有被销售方以及购买方入账，则由销售方收回，然后将原票注明“作废”字样。

（2）销售方已入账，但购买方未入账，销售方需将原票回收，然后与红字发票存根联装订在一起。

（3）购买方已入账，需要做相应的账务处理，将原来的发票进行作废处理。

2、专用发票

（1）购买方未进行入账，则销售方需要将原票收回，红字和蓝字发票自留，将新开具的发票给购买方。

（2）购买方已经入账，则无法收回原票。

就是上月这张发票已入账，然后对方发现问题，想要退回，但已隔月不能作废，只能发票冲红，现在在开票系统上就能操作的，有些地方要去税务局那边申请



　　增值税专用发 票使用规定
　　。。。。。。。。。。。。。

　　第十四条 一般纳税人取得专用发 票后，发生销货退回、开 票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发 票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。
　　《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
　　经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发 票信息。
　　经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发 票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发 票信息。
　　第十五条 《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。
　　《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。
　　第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发 票通知单》（以下简称《通知单》，附件4）。《通知单》应与《申请单》一一对应。
　　第十七条 《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。
　　《通知单》应加盖主管税务机关印章。
　　《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发 票保管规定管理。
　　第十八条 购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发 票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。
　　第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发 票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
　　红字专用发 票应与《通知单》一一对应。

　　请参考
　　具体以你咨询你的主管国税局为准

增值税专用发票使用规定

第十四条 一般纳税人取得专用发 票后，发生销货退回、开 票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发 票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。

《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。

经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发 票信息。

经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发 票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发 票信息。

第十五条 《申请单》一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。《申请单》应加盖一般纳税人财务专用章。

第十六条 主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发 票通知单》（以下简称《通知单》，附件4）。《通知单》应与《申请单》一一对应。

第十七条 《通知单》一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。

《通知单》应加盖主管税务机关印章。

《通知单》应按月依次装订成册，并比照专用发 票保管规定管理。

第十八条 购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发 票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。

第十九条 销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发 票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
红字专用发 票应与《通知单》一一对应。

请参考
具体以你咨询你的主管国税局为准

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都江堰市18337881175： 电子发票全额冲红是什么意思 - ？
红贫维可： 按冲红发票金额开具红字发票和负数发票按正确的金额重新开具发票.电子发票冲红的意思是针对原开的发票有误和因其它原因需更正,需重新开具的发票调整帐目(原始发票称蓝票,冲红是相对原票而来),是按冲红发票金额开具红字发票和负数发票再按正确的金额重新开具发票.

都江堰市18337881175： 发票冲红 - 请问,什么是红冲增值税发票?发票冲红具体是什么意思?如何操作? ？
红贫维可： 隔月开出的增值税发票发生全部或部分退货时,原发票已不能收回,就要开负数发票(也就是红字发票)将退货部分冲回.因为原发票已经入帐不能更改,所以当发生退货或发现已开发票有误时就要用发票红字冲回来解决.

都江堰市18337881175： 发票冲红怎么操作 - ？
红贫维可： 普通发票跨月冲红: 直接到税务局填写普通发票红字报备单,然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可 专用发票跨月冲红步骤: 情况一:发票已认证. 1、由购方申请,在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章; 2...

都江堰市18337881175： 发票红字冲回是什么意思? - ？
红贫维可： 简单而言就是上月这张发票已入账,然后对方发现问题,想要退回,但已隔月不能作废,只能发票冲红,现在在开票系统上就能操作的,有些地方要去税务局那边申请.红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证.购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与留存的《通知单》一并作为记账凭证.

都江堰市18337881175： 增值税普通发票冲红问题?增值税普通发票冲红问题 ？
红贫维可： 增值税普通发票冲红,也叫做开具负数普通发票,步骤如下:1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码(后面会用到);2、进入防伪开票,进入普通发票填开界面,点击上方有一个负数按钮3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码,要输入两次,输入时显示“*”4、系统一般会调出你以前那张正数发票,只是数量和单位变为负数,相信下面的工作你会做了5、确认无误后才能打印,因为一旦点了打印就不能修改了希望对您有帮助!

都江堰市18337881175： 冲红是什么意思? ？
红贫维可： 冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整帐目.收付款双方都未入账的冲红发票,收款方应将需冲红发票收回,并在发票各联上加盖作废字样后,按正确的金额重新开具发票.收付款双方都已入账的冲红发票,付款方凭其所在地主管地税机关开具的冲红发票证明,到收款方办理冲红发票手续.收款方凭付款方冲红发票证明,按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后,再按正确的金额重新开具发票.同时收款方应将冲红发票证明粘贴在红字发票或负数发票第一联后,以备核查.

都江堰市18337881175： 发票如何红冲? ？
红贫维可： 你的写申请,因为什么原因要冲红,在增值税专用发票开具系统中打出申请后拿到国税局,国税局给你开张《开具红字发票通知书》这样你才可以开具红字发票,否则不行.冲红不是企业随便冲的啊!

都江堰市18337881175： 发票旧版红冲是什么意思? ？
红贫维可： 发票红冲,一般指的是上月开出的发票,如果有误,需要重开的,这月就得开具一张和上月票一样的红字发票,再开出正确的发票,开红票的过程就是红冲,这需要单位出具一个红字发票证明单和相关的资料,到税务局审批,批复后才能开,

都江堰市18337881175： 增值税发票怎么红冲 - ？
红贫维可： 增值税发票只有在隔月的情况下才可以采取红冲的方式,具体说明如下: 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值...