企业所得税年报，报错了，多报的钱怎么处理，如果不能办退税的话，能不能抵扣每个月缴纳的增值税

企业所得税错误多申报如何办理退税~

企业所得税本身就是按季预缴、年度汇算清缴的，季度申报多缴税款2万元，建议作为已交税款在四季度应纳税额中抵缴。
2万元金额不大，对企业资金流通无大的影响，再说退税程序比较复杂，要经过申请、税务机关审核这些程序。当然，如果坚持要退，可以书面向税务机关递交退税申请，经税务机关审核批准后办理退库手续。收到退税账务处理：
借：银行存款 20000。
贷：应交税费—应交企业所得税 20000。

扩展资料：
税前扣除规定与企业实际会计处理关系：
（一）税法优先原则：在计算应纳税所得额时，企业财务、会计处理办法与税收法律法规的规定不一致的，应当依照税收法律法规的规定计算。（铂略注：《企业所得税法》第二十一条规定）
例如，职工福利费的范围，在财务部和国税函都有相关的规定且不一致，而国家税务总局在税务答疑时就明确了，在所得税上按照国税函的文件处理；在会计处理上按照财政部财通的文件。如果不一致，就按照税法的标准。
在实务操作中还一定要注意税法优先原则在其他方面的体现，如合同中写明股权转让产生的个人所得税由个人负担，但是由对方承担这部分费用，在实际操作中，如果没有缴纳个人所得税，税务部门还是会找个人承担责任。
（二）税法协调原则：对企业依据财务会计制度规定，并实际在财务会计处理上已确认的支出，凡没有超过《企业所得税法》和有关税收法规规定的税前扣除范围和标准的，应按企业实际会计处理确认的支出，在企业所得税前扣除，计算其应纳税所得额。《国家税务总局公告2012年第15号》。
参考资料来源：百度百科-企业所得税

这样做账是可以的，你也要考虑到2012年度是否有计提各项公积，如果有计提各项公积这个计提公积的数字也要改变的。还有就是你要问清楚税务局，这30万是在你这个月就可以抵扣还是得等到2013年度的会算清缴是才能抵扣！

是所得税多报7000元，还是应纳税所得额多填7000元？如果是应纳税所得额多填7000元，那所得税也就多交1750元，就不用找麻烦啦。如果是所得税多交7000元，最好是能让税务局修改你的报表，在税务局端显示是你们多交所得税，抵减后期的所得税。（你的所得税就是在国税交，也不能抵增值税的）

多缴所得税不可以抵交增值税，上缴国库的科目不一样，不能互抵。
可以申请退税，主管税务人员，会对全年的帐证资料进行审核，审核无误就会上报，由国库退到公司帐户。

需要做税审，有了企业所得税汇算清缴的鉴证报告，之后去税务提出申请，填写相关的表格，提交税务需要的替他资料办理退税

---

蔡甸区13677668859： 企业所得税年报,报错了,多报的钱怎么处理,如果不能办退税的话,能不能抵扣每个月缴纳的增值税 - ？
允费齐墩： 是所得税多报7000元,还2113是应纳税所得额多填7000元?如果是应纳税所得额多填7000元,那所5261得税也就多交1750元,就不用找麻烦啦.如果是4102所得税多交7000元,最好是能让税务局1653修改你的报表,在税务局端显示是你们多交所得税,抵减后期的所得税.(回你的所得税就是在国税交,也不能抵增值税的)答

蔡甸区13677668859： 在报企业所得税年终报的时候,我把预缴的数填错了,导致多交了7千多块税款.我现在得怎么办?这钱已经扣了 - ？
允费齐墩： 你是用手填的?如果是电脑会自动生成你以前预缴了多少呢!如果真的是多缴了,不要急,这个可以去申请退回,(多征的税在三年内是可以申请退还的或者留到今年来抵.)相关的规定如下: 纳税人超过应纳税额缴纳的税款,税务机关发现后...

蔡甸区13677668859： 年报企业所得税报错了,多缴了一万多的税,要办理退税,需带什么资料去国税办理? - ？
允费齐墩： 税务登记证、申报表和税票、退税申请书(说明理由、盖公司公章)、办理人身份证

蔡甸区13677668859： 国税企业所得税报错了,扣多了,这个该怎么处理 - ？
允费齐墩： 1、还在申报期间内,就补申报调整过来,钱冲减下期的应交金额;2、超过申报期间的,直接找专管员;

蔡甸区13677668859： 去年增值税收入多报了,导致所得税年报时收入不符怎么办? - ？
允费齐墩： 如果确实是增值税多报了,那么向税局法规科写报告说明,按其要求或者由其在税局数据库里修改

蔡甸区13677668859： 上一季度企业所得税报错了,因为填错了营业成本所以企业所得税申报错误,倒致多交钱,我现应该怎么办? - ？
允费齐墩： 方法一,做上一季度企业所得税补充申报调整,多交税款视为预交税款,本季申报时抵交. 方法二,在本季企业所得税申报时将上一季度企业所得税中填错的营业成本差额调整回来.

蔡甸区13677668859： 年度所得税申报报错了,怎么处理 - ？
允费齐墩： 年度申报时间截止到5月31日,如果在这时间内申报错误可以重新申报正确的数据.在年度企业所得税汇算表中已报的税款如数填写,利润按正确的填写,得出的结果是应退税款.是退税还是抵下一年的税款,看你单位的经济情况及税务部门的规定了.具体如何办理在汇算申报前咨询税务专管员.

蔡甸区13677668859： 年报上有多交的所得税怎样处理 - ？
允费齐墩： 确认是上年多缴交的,可以向税务机关申请退还,也能够用来抵减下年的企业所得税,退还税款的手续很繁琐,且时间长,所以,1般用来抵减以后的企业所得税.

蔡甸区13677668859： 去年第四季度企业所得税营业收入填错数据,多填了三百多元,这个要怎么办? - ？
允费齐墩： 按季度申报缴纳所得数叫做预缴,年报叫做汇算清缴,就是对全年打通了核算,之前几个季度交的钱多退少补,本年度如果亏损,以后年度可弥补亏损的金额,或者说盈利,但最后应纳所得税额为负数转化成多缴的金额,都是从年报申报数来的...

蔡甸区13677668859： 公司是企业在国税报所得税,结果报多了,怎么办啊?只能办理退税了吧,手续听说很麻烦,都需要准备什么资 - ？
允费齐墩： 要退多缴的税是比较困难的最好的办法是 你去你的主管税务机关的申报大厅 提交新的申报表格 把多缴的部分留在以后申报所得税的时候抵扣当然 如果你们要是不打算再继续经营下去 就只有退了有 一点 必须的跟你说清楚的是 你要是多缴的所得税季报 那么就只能在以后报季报的时候抵扣如果多缴的是年报 那就只能以后 报年报的时候抵扣