小规模纳税人第三季度开增值税专用发票6万元怎么报税
小规模纳税人没有开过发票一样的报税，和普通发票一样。因为小规模不会涉及到增值税的抵扣，就算是专票也只能作为企业所得税来抵扣
一、对于开出单位来讲，小规模纳税人不应该取得增值税专用发票，如果该发票上是你这家小规模纳税人，那么开出单位有可能做为不按规定使用增值税专用发票处以罚款（他开具了专用发票给了不是一般纳税人企业）
二、对于小规模纳税人企业来讲，因是按简易征收率计算增值税，不允许抵扣，所以这张专票与普通增值税发票是一样的效果，只能全部做为成本费用，不能抵扣增值税额，所以不影响报税，不需要就这张专票报税。
在增值税申报表的第二行“税务机关代开的增值税专票不含税销售额”填列，并且当期缴纳增值税。
小规模纳税人自开的专票，不论是否达到起征点，都需要缴纳增值税的，因为受票方是一般纳税人，作为他们的进项税额是抵扣的。
你所说的“6万”是指“含税价”还是“不含税价”？
还有就是你有没有自己开过增值税普通法票？
仅知道专票6万，其实是很难填写增值税纳税申报表的。
提供生活服务业的小规模纳税人超过30万这,专票和普票都开了,三季度申报...
提供生活服务业的小规模纳税人，三季度收入超过30万，就不再享受起征点优惠，按照实际收入全额申报缴纳增值税。增值税申报时，按照调标要求填写，税额及减免优惠自动计算 今年小规模纳税人的征收率是1%，季度收入超过30万元，税负也不高。
小规模纳税季报三季度开票30万但没申报,第四季度开19万,怎么报税?_百度...
小规模纳税人增值税按季度申报，如第三季度不含税销售额刚好三十万元，且都未开具增值税专用发票，则应补申报，可享受免征增值税优惠政策，但逾期申报需做处罚。同样，第四季度如按时申报，如当季度不含税销售额不超过30万元，且未开具增值税专用发票，仍可享受免征增值税优惠政策。
小规模纳税人季报时间是那几个月
是指纳税人的年货物生产或提供应税劳务的销售额占全年应税销售额的比重在50%以上。 2、对上述规定以外的纳税人，年应税销售额在80万元以下的。 3、年应税销售额超过小规模纳税人标准的其他个人按小规模纳税人纳税。 4、非企业性单位、不经常发生应税行为的企业可选择按小规模纳税人纳税。
小规模纳税人季度所得税报表(A)类第三季度填写
到第三季度止你们单位没一点儿收入吗？假如有的话，累计金额应该有数据。本季度你就如实根据你们的损益表填写，所得税报表的营业收入与营业成本以及利润总额的本期金额和累计金额都应该与损益表一致。
小规模纳税人季度不超过多少免征增值税
5%征收率的适用范围，主要包括销售不动产，提供不动产租赁服务，提供劳务派遣服务、安全保护服务选择差额纳税的。3、小规模纳税人六税两费减半征收 根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第10号）规定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业...
小规模纳税人的季度所得税是怎么算的?
企业所得税的计算方法不分小规模纳税人和一般纳税人之分，增值税计算方法可分小规模纳税人和一般纳税。下面具体介绍企业所得税的计算方法：企业所得税=应纳税所得额×适用税率 1、应纳税所得额为：按照税法实施细则分别按制造业、商业、服务业和其他行业。（一）制造业 外商投资企业和外国企业在中国...
小规模纳税人利润表本期数怎么填?
小规模纳税人利润表本期数怎么填?小规模纳税人季报利润表的本月数,是填一个季度(三个月)的发生额,不是本月数.这是表格设计时没做转换所致.季报是指每三个月结束后的经营情况报表.表头部分:税款所属期间:和以前的季度预缴表一样,分为4个季度:第一季度:相应年度的1月1日至3月31日第二季度:1...
小规模纳税人第一季度盈利3万第二至第四季度亏5万,需要预交所得税吗...
小规模纳税人第一季度盈利3万，需要预缴所得税，按3万元计算预缴，以后季度累计亏损就不需要预缴所得税。年终后5个月内再汇算清缴，少补多退。企业所得税的季报：第一季度，按1-3月累计利润总额计算申报 第二季度，按1-6月累计利润总额计算申报 第三季度，按1-9月累计利润总额计算申报 第四季度，...
小规模纳税人季报申报是否包括财务报表?
季度、中期、年度报表分别是指每三个月结束、半年结束、本年度结束后的经营报告，不同时间段报送的报告要求可能不同，那么小规模纳税人季报申报时要报送财务报表吗？小规模纳税人季报是否要申报财务报表？1、小规模纳税人需要在税务申报系统中上报财务报表;2、小规模纳税人一般是季度申报,即每一季度申报...
小规模纳税人和一般纳税人每月或者季度分别需要报哪些税
公司还有按照年份申报的税种有：残疾人保障金、垃圾处理费、防洪基金、文化事业建设费等等。个人所得税都是按照月份来申报。小规模或者一般纳税人涉及到有房产出租的，还需要每个季度进行房产税的申报。小规模纳税人与一般纳税人企业的区别：1、开票税率不同小规模纳税人企业的开票税率有：1％、3％、5％...
段香力邦： 假设你这个公司在整个第三季度,只有到税局代开增值税专用法票,而没有自己开具增值税普通法票,《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)的填写方法是:1. 在第1行、第2行,填写你开具增值税专用法票的不含税金额.2. 在第15行,填写应纳增值税额(增值税专用法票的不含税金额乘以3%)3. 第20行、21行,填写一个与第15行一样的金额.4. 第22行填0
苏尼特左旗13292397542： 小规模纳税人开增值税专用发票税率多少？
段香力邦： 小规模纳税人可以到企业所属的国税局,申请由国税局代开增值税专票,但小规模纳税人到税局代开增值税专票,税率也只有3%.广东省的话,增值税小规模纳税人就是要上广东省电子税务局网站,登录企业的报税页面之后,网上填报《代开增值税专票申请表》,之后带同已经盖章的纸质版《代开增值税专票申请表》、《附加税申报表》到企业所属的区、市国税局,申请代开增值税专票,即场扣缴增值税、附加税之后,就可以取得由税局代开的增值税专票.
苏尼特左旗13292397542： 小规模纳税人 开增值税专用发票有什么条件限制 - ？
段香力邦： 增值税小规模纳税人自行开具增值税专用发 票,仅限于住宿业、鉴证咨询业、建筑业小规模纳税人. 1、《国家税务总局关于部分地区开展住宿业增值税小规模纳税人自开增值税专用发票试点工作有关事项的公告》(国家税务总局公告2016年...
苏尼特左旗13292397542： 小规模纳税人可以向税务局申请开增值税专用发票吗 - ？
段香力邦： 小规模纳税人申请代开增值税专用发票 一、代开增值税专用发票资格 已办理国税税务登记的增值税小规模纳税人(包括个体经营者)以及国家税务总局确定的其他可予代开增值税专用发票的纳税人发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,...
苏尼特左旗13292397542： 小规模纳税人怎么开增值税专票 - ？
段香力邦： 小规模纳税人自行开具增值税专用发票规定如下: 一、住宿业 根据《国家税务总局关于在境外提供建筑服务等有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第69号)第十条,自2016年11月4日起,全面开展住宿业小规模纳税人自行开具增值...
苏尼特左旗13292397542： 我是小规模怎样开增值税专用发票 - ？
段香力邦： 小规模要开增值税专用发票只能在税局代开.具体步骤如下:1、登录国税网站,找到代开发票一栏2、填写需要代开发票的内容,以及经办人的身份证号和姓名.填好会有一个序列号,这个序列号去税局拿发票时会用到.注意:这里填的经办人是之后要去税局拿发票的人,只能是经办人去拿,所以要确定好谁去拿发票就填谁3、经办人带上身份证原件及纳税识别号以及国税密码,序列号去税局 备注:以上是以深圳市为例,不同地方不一样,其实建议打电话去所属税局咨询,这样会准确一点
苏尼特左旗13292397542： 小规模纳税人开增值税专用发票税率是多少？
段香力邦： 小规模纳税人由国税局代为开增值税专用发票,适用征收率是3%.
苏尼特左旗13292397542： 小规模纳税人可以开增值税专用发票吗(能抵扣退税的那种)? - ？
段香力邦： 小规模纳税人自己是不可以开增值税专用发票的.但是根据业务需要的,可以申请税务局代开增值税专用发票,税率为3%.已办理税务登记的小规模纳税人(包括个体经营者),提出代开增值税专用发票的申请,主管税务机关为其代开增值税专用发票的业务.应提供资料:一、税务登记证副本(只查验); 二、《代开增值税专用发票缴纳税款申报单》(报送2份); 三、税收完税凭证(报送); 四、需提供的其他资料.
苏尼特左旗13292397542： 小规模纳税月不超3万季度不超9万免征增值税,开的专用发票要交税吗 - ？
段香力邦： 小规模纳税人自行开具或者通过税局代 开增值税专用发票的销售额,必须缴纳增值税.因为开具增值税专用发票,不享受小微企业不达起征点免征增值税的优惠政策.
苏尼特左旗13292397542： 小规模纳税人能自己开增值税专票么 - ？
段香力邦： 小规模纳税人可以自己开增值税发专用发 票. 国家税务总局通过增值税发 票管理新系统逐步实行小规模纳税人自行开具增值税专用发 票. 1、《国家税务总局关于部分地区开展住宿业增值税小规模纳税人自开增值税专用发票试点工作有关事项...
