所得税汇算清缴利润总额自动计算错了
所得税汇算清缴是指纳税人在每年度完结时，对全年度所得税应纳税额进行汇算和清缴的一种税收管理方式。利润总额是所得税汇算清缴的计算基础，是指企业在一定时期内的全部收入减去全部支出后的余额。如果所得税汇算清缴利润总额自动计算出错，可能是因为纳税人填报的相关数据有误，或者是税务系统本身的问题。此时，纳税人可以通过核对自己的数据和申报材料，或者向税务部门咨询，查明错误原因，并进行相应的更正和申报。在进行所得税汇算清缴时，纳税人应当认真填报相关数据，确保计算的准确性，以免造成不必要的损失和影响。
企业所得税汇算清缴利润表如何填
1、填报纳税人主要经营业务和其他经营业务取得的收入总额。本行根据“主营业务收入”和“其他业务收入”的数额填报。一般企业纳税人通过《一般企业收入明细表》（A101010）填报；2、金融企业纳税四季度是所得税预缴申报表，收入、成本、利润均按三个月的合计数填列（特殊行业除外如房地产），计税金额填写...
企业所得税汇算清缴,多交的税款该怎么处理?
企业所得税汇算清缴已经开始了，最近有小伙伴反应在申报过程中遇到了实际利润额预缴税款高于年度汇算清缴的税款情况，像这类的问题要该怎么去处理?我们来看看吧。一、案例分析A公司度季度预缴申报实际利润额50万元，年度汇算清缴申报，享受税收优惠、纳税调整等事项后，实际应纳税额40万元，度多缴税款10万元...
企业在年度所得税汇算清缴后出现了利润以后报表怎样调整
企业在年度所得税汇算清缴后出现了利润以后报表怎样调整 因会计利润和税务利润核算方法的差异,出现的这种情况一般会都有,就是涉及纳税调整的方面,不过不管是调高了还是调低了,这和资产负债表没有损益表没有直接的关联。 调整所得税涉及到利润的调整应该通过:以前年度损益调整和应交税费--应交企业所得税这两个科目...
企业利润300万以内所得税
这意味着，对于年利润在300万以内的企业，其所得税率可以降低至20%。2、扩大优惠范围：近年来，国家不断扩大小型微利企业的优惠范围，包括提高应纳税所得额上限、降低税率等。这些措施旨在鼓励小微企业发展，促进经济繁荣。三、申请税收优惠政策的程序 1、企业在年度所得税汇算清缴时，需要向税务机关提交...
企业所得税汇算清缴利润表如何?
对“永久性差异”在计算所得税时，应做纳税项目调整，直接增减应纳税所得额。如果在所得税预缴时没有调整，在汇算清缴之后则需要做调整分录。需要通过以前年度损益调整科目，直接调整未分配利润，不能影响次年的损益。来看个例子：例：A公司2018年营业收入是200万元，发生业务招待费2万元，不考虑其他因素...
企业所得税汇算清缴填报怎么写?
企业所得税汇算清缴填报怎么写?汇算清缴表是对年报进行调整，指的是纳税人在纳税年度终了后于规定时间内自行计算应纳税所得额和应纳所得税额。本文将主要介绍企业所得税汇算清缴填报的知识，来一起了解下吧!企业所得税汇算清缴填报的方法 一、汇算清缴表是根据所得税法进行调增、调减，是对年报的调整...
汇算清缴后补交所得税的账务处理?
汇算清缴后补交所得税的账务处理?汇算清缴后补缴的所得税的会计分录为:一、补计提:借:未分配利润-补缴企业所得税 贷:应交税费-企业所得税 二、支付时:借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 小规模的所得税汇算清缴怎么做?1、企业所得税汇算清缴是根据企业所年度会计报表,按照税收相关法规的规定,...
房地产开发企业所得税汇算清缴怎么做
（一）关于每季度预交。根据国税函[2008]299号文，房地产开发企业按当年实际利润据实分季（或月）预缴企业所得税的，对开发、建造的住宅、商业用房以及其他建筑物、附着物、配套设施等开发产品。在未完工前采取预售方式销售取得的预售收入，按照规定的预计利润率分季（或月）计算出预计利润额，计入利润...
企业所得税汇算清缴操作流程
企业所得税汇算清缴操作流程详解企业所得税汇算清缴是一个关键的税务过程，涉及以下几个步骤:首先，企业需要对年度企业所得税纳税申报表及附表进行详尽核对，这包括与利润表、总账和明细账进行对比，确保账账相符、账表一致。这一步至关重要，以保证税务信息的准确性。其次，重点审核“纳税调整事项明细表”...
企业所得税汇算清缴时,如何填报跨年度结转费用?
在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分，准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。汇算清缴时，通过《A105070捐赠支出及纳税调整明细表》第3-5行第2列，填报纳税人前三年发生的未税前扣除的公益性捐赠支出在本年度扣除的金额。
游磊司帕： 12月申报企业所得税时利润总额有误差,汇算清缴时候再更正可以吗? ----可以的.12月申报的企业所得税本来就是预交的,可以有误差存在的.最终的利润总额要以汇算清缴的为主.
哈巴河县15815021899： 第三季度的所得税已经申报完了,然后发现成本算错了导致利润总额出现错误,少交了税金. - ？
游磊司帕： 是否能够补申报,可以问税务局. 另外你也可以在第四季度申报的时候按照正确的走,补上就可以了. 一般公司的报表就是半年审或者一年审,不会涉及到第三季度审计之类的.审计报告和报税资料一般应一致.不一致的话,问题倒是挺大的. 不用担心!
哈巴河县15815021899： 利润总额计算错了,在填税务季度报表的时候也报的错误的,请问怎么办呢? - ？
游磊司帕： 在9月份报表时,调整过来就可以了.但是以后再报表时一定要认真审核.程序不要错了.根据凭证登记账簿,根据账簿编制资产负债表、损益表.根据损益表等填制所得税申报表等.一定认真核对,方可提交.不然的话,会给你的工作带来很大的麻烦.
哈巴河县15815021899： 老师,请问上季的企业所得税利润总额填错了,现要改正吗?已缴税会退回吗? - ？
游磊司帕： 现无需改正,但可以考虑在第四季度作企业所得税季度申报时调整过来,年度累计数据与账面一致就可以了.通常,企业所得税在次年汇算清缴期内进行清算,经审核当年度应交及已交相关数据,对于多交部分会清退的. 如你企业上季度的预缴数由于自行申报错误而致多缴金额畸高的,那么,你企业应及时向主管税务局说明事由而取得认同并申请退回. 这要结合实际情况而定.
哈巴河县15815021899： 19年第四季度企业所得税利润总额本年累计数填错了,怎么在2020年汇算清缴时调整利润总额? - ？
游磊司帕： 之前季度预计申报错了,现在汇算清缴填其他申报数据的时候,可以忽略之前预计申报的数据,按照实际的数据申报汇算清缴就可以,不需要作废之前的预交申报重新报 只不过,汇算清缴应交税额扣减季度预交的总额之后再实际交税
哈巴河县15815021899： 季度企业所得税利润总额填错了怎么办 - ？
游磊司帕： 企业所得税季度申报只是一个预申报,如果三季度没有申报的话,“利润总额”累计栏当然要把二季度的-9000加进来一起填上;如果已经通过网上申报,且没有加上前一个季度的-9000,必须在申报期结束前(10月22日),带正确的纸质报表,到税务局纳税服务大厅进行补充申报更正.
哈巴河县15815021899： 企业所得税算错怎么办 - ？
游磊司帕： 可以在年终汇算清缴的时候调整上就好了 季度的是预缴(2010年初需要对2009年的作汇算清缴)
哈巴河县15815021899： 网上申报企业所得税,数据有错误,怎么办? - ？
游磊司帕： DXQZ555:1.企业所得税申报表中的本年利润累计数、应该等于利润表中的本年利润总额.2.填写企业所得税申报表的时候,营业收入=本季度所有的收入,营业支出=本季度所有的支出(费用,税金,营业外支出),是这样的.3.你是网上申报的,本季度利润有错误,1月20号前可以到国税大厅作废原申报数据,重新申报.4.也可以等到汇算清缴的时候再调整.
哈巴河县15815021899： 想问下企业所得税汇缴清算里利润表里的利润总额与申报表主表中的利润总额是相等的为什么还是跳错呢?？
游磊司帕： 没事儿,忘了吧!都这么久了,税务不会找你的. 我想你是怕和汇算有冲突吧? 也没事儿,最重要的是你的汇算结果一定要正确,不能再出问题了!补充:4季度的利润大,且预交的所得税多,在正确汇算后产生多缴税款,可办理退税(手续麻烦)或在下次缴税是减去.如果没多缴税款,就不要考虑季报表了,按正确的数据填表缴税即可.
哈巴河县15815021899： 要汇算清缴了,我发现我利润表中所得税本年累计数不等于国税系统中所缴纳所得税总额,该怎么办? - ？
游磊司帕： 没有影响.应该以国税网站上 “已预缴所得税额”为准.汇算清缴后进行纳税调整.
