销售方收到购买方红字信息表怎么开票
二．·点击【红字发票信息表】；三．·点击【红字增值税专用发票信息表填开】
四．·选择【购方申请】；
五．·选择【已抵扣】；注：如果购方已做认证（有认证记录）但没有通过需要选择“未抵扣”。六．·点击【确定】；
七．·手工输入信息表内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值
八．·点击右上角【打印】；
九．·点击【不打印】；
十．·点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】；
十一．·点击【上传】；
销方操作流程：
一．·点击开票软件左上角的【发票管理】；
二．·点击屏幕中间导航图内的【发票填开】；
三．·选择【增值税专用发票填开】；
四．·点击上方的【红字】；
五．·选择【直接开具】；
六．·输入信息表编号，然后点击【下一步】；
七．输入对应的蓝字发票的代码和号码，然后点击【下一步】；八．核对发票内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值；
九．最后点击右上角【打印】，打印出发票即可。
法律依据：
《发票管理办法实施细则》对这六种违法行为进行具体的表述，违反发票管理法规的行为表现如下：
(一)未按照规定印制发票或者生产发票防伪专用品的。
(二)未按照规定领购发票的。主要包括：
(1)向税务机关以外的单位和个人领购发票
(2)私售、倒买倒卖发票
(3)贩运、窝藏假发票
(4)向他人提供发票或者借用他人发票
(5)盗取(用)发票
(6)其他未按规定领购发票的行为。
(三)未按照规定开具发票的。
(四)未按照规定取得发票的。主要包括：
(1)应取得而未取得发票
(2)取得不符合规定的发票
(3)取得发票时，要求开票方或自行变更品名、金额或增值税税额(4)自行填开发票入账
(5)其他未按规定取得发票的行为。
(五)未按照规定保管发票的。主要包括：
(1)丢失发票
(2)损(撕)毁发票
(3)丢失或擅自销毁发票存根联以及发票登记簿
(4)未按规定缴销发票
(5)印制发票的企业和生产发票防伪专用品的企业丢失发票或发票监制章及发票防伪专用品等
(6)未按规定建立发票保管制度
(7)其他未按规定保管发票的行为。
(六)未按照规定接受税务机关检查的
销售方收到购买方红字信息表怎么开票
具体开具流程如下：购方操作流程：一．·点击开票软件左上角的【发票管理】；二．·点击【红字发票信息表】；三．·点击【红字增值税专用发票信息表填开】四．·选择【购方申请】；五．·选择【已抵扣】；注：如果购方已做认证（有认证记录）但没有通过需要选择“未抵扣”。六．·点击【确定】；七...
购货方红字发票会计分录是什么?
1、购买方在购买货物时，相关的会计分录如下：借：原材料\/库存商品（红字金额）应交税费-应交增值税（进项税额）（红字金额）贷：应付账款-销售方（红字金额）2、销售方在销售货物时，相关的会计分录如下：贷：主营业务收入（红字金额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额）（红字金额）注意已结转成本...
销货方怎样查询购货方开出的红字发票申请单
销货方怎样查询购货方开出的红字发票申请单 购货方是不能开具红字发票的，只能开具红字增值税专用发票申请单，然后再拿到国税去申请开具红安增值税专用发票申请单；再把申请单拿给销售方后，销售方才能开具红字发票的。 目前税控系统已经升级了，红字发票通知单目前已经变成红字增值税专用发票信用表了；...
购买方开了销售退回发票怎么处理
（1）企业在收到购买方退回的原发票联和税款抵扣联时，可直接扣减当期销项税额；（2）企业在仅收到购买方退回的税款抵扣联时，可根据按规定开具的红字专用发票扣减当期销项税额；（3）企业未能收到购买方退回的原发票联和税款抵扣联时，应在取得购买方所在地主管税务机关开具的“进货退出或索取折让证明...
...购买方因产品质量问题退货,给了我们一张红字发票通知单
销售方凭对方开具的"红字增值税专用发票通知单"直接在电脑上开具通知单上所对应的数量金额的负数发票即可(注意红字发票的数量金额一定要与通知单相符),同样的发票联及抵扣联交给购买方,存根留底.
对方已认证开具红字发票需要退回发票吗
但开红字发票的信息表需要购买方申请，审核通过后，购货方需要将红字发票信息表盖上公司公章或发票专用章给销售方，销售方根据红字发票信息表开红字发票给购买方；2、如果不属于上述情况，则需要退回发票。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，...
企业发生销售退回怎么开具红字发票?
1、购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。...
购买方收到销售折让怎么做账
购买方收到销售折让会计分录：借：库存商品(红字)应交税费—应交增值税(进项税额)(红字)贷：银行存款等(红字)销售折让是企业因售出商品质量不符合要求等原因而在售价上给予的减让。销售折让如果发生在确认销售收入之前，则应在确认销售收入时直接按扣除销售折让后的金额确认。基本账务处理：借：银行...
增值税专用发票红冲的规定
3、购买方已认证抵扣的税款在取得“开具红字增值税专用发票通知单”后，不论销货方是否已情节具红字发票，不论购买方是否已收到对方的红字发票，购买方必须在取得《通知单》的当月从当期进项税额中转出。4、购买方取得的红字专用发票不需要到主管税务机关认证，在次月纳税申报时奖需作进项税金转出的金额...
购货方退货的会计分录怎么做?
购货方退货的会计分录怎么做? 购买方未付货款并且未作账务处理的,购买方须将原增值税专用发票第二联,发票联,和第三联税款抵扣联及产品,商品销货单主动退还给我方,我方则应视不同情况作下述处理。 1、我方已入账时,开具一张相同金额的红字(负数)发票,将记账联撕下入账,作为冲减当期销售收入和销项税额的依据,...
邹狄沃丽： 销售方可以根据信息表直接开具红字发票,也可以下载红字发票信息表进行导入开具,建议导入开具可以少填不少内容.
诏安县15984145370： 收到纸质的购货方红字发票通知单,我们作为销售方如何在开票系统内开? ？
邹狄沃丽： 之前的步骤按照正常开发票的流程就可以,在开具发票的步骤里有个红字选项,点击那个然后按要求输入信息表编号就可以开具了.
诏安县15984145370： 销货方拿到购买方的开具红字增值税信息表后怎么开红字发票 - ？
邹狄沃丽： 打开开票界面,然后点上面的还有“红字”的图标,出来三个选项,可以选择直接开具,如果有电子信息也可以导入,按步骤输入需要冲销的发票代码、号码,再确定
诏安县15984145370： 销货方怎么根据购买方提供的红字发票申请单开红字发票呢? ？
邹狄沃丽： 按正常开票的流程操作就行,在发票开具里点红字就行,然后把红字信息表编号输入进去就可以开了.
诏安县15984145370： 销售方拿着购买方提供的《通知单》应怎样开具红字专用发票 - ？
邹狄沃丽： 第十四条一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》. 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证. 第十八条购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与留存的《通知单》一并作为记账凭证.属于本规定第十四条第四款所列情形的,不作进项税额转出. 第十九条销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票,在防伪税控系统中以销项负数开具.
诏安县15984145370： 销售方怎么开红字发票购货方已认证 - ？
邹狄沃丽： 1.如果购方已经把发票认证抵扣了,那就由购买方申请红字发票信息表,申请好之后将红字发票信息表编号交给销售方开具负数发票. 2.如果购方未认证抵扣发票,则把发票退还给销售方企业,由销售方自行开具红字发票信息表,待申请完成后自行开具负数发票即可. 3.以上均是增值税专用发票购销方申请方式,如果是增值税普通发票则只需把发票退还给销售方由销售方直接开具负数发票即可.
诏安县15984145370： 购买方已认证,销售方怎么在系统开具红字发票 - ？
邹狄沃丽： 购买方已经认证抵扣的增值税专用发 票,若因开 票有误或者发生了退货,由购货方在金税开 票系统内申请开具红字发 票申请单,待税局审核通过后,打印出申请单交给销售方,销售方据此在金税开票系统内开具红字发 票.
诏安县15984145370： 怎样开具购买方已经认证过的红字发票 - ？
邹狄沃丽： 蓝字发票购买方已经认证了的情况下,开具红字发票所需要的信息表必须由购货方开具并提供给销售方,然后由销售方根据信息表编号在开票系统里开具红字发票.
诏安县15984145370： 红字发票开具方法 - ？
邹狄沃丽： 我是金税维护人员,我给你一个做法以便参考 按照你的描述,对方发票没认证,你可以先要求对方确定是开错几张发票,然后将错误发票退回给你公司,并且要求对方出具负数发票申请原因. 开票软件上面就是先登陆你们公司的开票软件,然后发票管理-》红字发票申请单-》红字发票申请单添开-》填妥相关东西,生成红字发票申请单,打印份,敲好公章.-》导出红字发票申请单. 将申请单和相关资料一同交与税务局,等批准下来. 批准后拿到红字发票通知单,然后开票软件-》发票管理-》增值税发票-》负数-》直接开具-》输入2次批准单号和一次发票代码和发票号码后就可以了.
