固定资产抵扣明细表格式
正确！
在“当期申报抵扣的固定资产进项税额‘那一栏填写7265.96，”申报抵扣固定资产进项税额累计“那一栏填写7265.96！
以后月份若再有固定资产进行税额，在当期申报抵扣那栏填当月数，累计那栏填当月数加上7365.96即可。若9月份没有固定资产，当期申报抵扣那栏不用填写，累计那栏继续填写7365.96元。
不懂可继续追问！祝好~~~
1对
2把车和电脑、打印机、扫描仪一起填进去。
3”增值税税控系统专用设备及维护费“是指税控盘（金税盘）和IC卡及金税公司的服务费，不包含电脑、打印机、扫描仪。
填报单位：公司财务部 2009 年1月 31日
（1）固定资产名称 单位 数量 （2）原值 （3）残值 （4）折旧年限 （5）每月计提 （1）固定资产名称 单位 数量 （2）原值 （3）残值 （4）折旧年限 （5）每月计提
管理部分
办公室 平米 130 100000.00 5000.00 20.00 395.83
职工住房 平米 80 40000.00 2000.00 20.00 158.33
大门 个 1 13000.00 650.00 20.00 51.46
地面 平米 1500 35990.00 1800.00 12.00 234.43
桑塔纳 辆 1 50000.00 2500.00 5.00 792.00
长安面包 辆 1 24000.00 1200.00 5.00 380.00
摩托车 辆 1 3000.00 150.00 5.00 47.50
宝来车 辆 1 130900.00 6545.00 5.00 2073.00
帕萨特车 辆 1 220350.00 11070.00 5.00 3488.00
福克斯轿车 辆 1 142196.00 135000.00 5.00 2250.00
复印机 台 1 9000.00 450.00 5.00 142.50
空调 台 2 6360.00 318.00 5.00 100.70
电脑 台 1 5350.00 417.50 5.00 82.20
电脑 台 3 24000.00 1200.00 2.50 760.00
电脑 台 1 4300.00 215.20 5.00 68.08
手提电脑 台 2 8299.98 414.78 5.00 131.42
采暖炉 台 1 6600.00 330.00 5.00 104.50
摄象机 台 1 6400.00 320.00 5.00 101.33
打印机 台 1 6050.00 290.00 3.00 160.00
复印机 台 1 6400.00 320.00 5.00 101.33
合计 11622.61
合计 11622.61
固定资产进项税额抵扣明细表 多张发票填写,怎么填
序号、发票号吗、发票代码、金额、税额、开票日期、认证日期、认证结果、销方税号 按以上的顺序分别填列。
企业所得税固定资产加速折旧明细表怎么填
2014年及以后年度新增固定资产缩短折旧年限或采取年数总和法、双倍余额递减法加速折旧以及一次性税前扣除（统称加速折旧）方法的项目和金额。其中，六大行业所属企业本期采取缩短折旧年限或采取年数总和法、双倍余额递减法加速折旧计算的折旧额归集至《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》（编号A105080）的...
网上报税:固定资产进项税额抵扣情况表怎么填呢?
固定资产进项税抵扣情况表是进项税明细表的一个附表，意思是明确一下你进项税中其中有多少是固定资产的进项税，如果你确实有固定资产的进项税那你就在第一栏填上就行，系统就会自动计算。从增值税抵扣进项税额的购进固定资产的角度讲，固定资产是指：使用期限超过一个会计年度的机器、机械、运输工具，以及...
固定资产进项税如何抵扣
固定资产进项税额抵扣审核企业需提供资料：（一）增值税专用发票抵扣联或海关进口增值税专用缴款书或税控系统开具机动车销售统一发票（右上角密文区有密文）原件（审核使用）及复印件（税务机关留存）；（二）固定资产进项税额抵扣情况表原件（审核使用）；（三）固定资产明细账原件（审核使用）；（四）固定...
固定资产一次性扣除在汇算清缴时怎样填写
在2014年版新的企业所得税申报表中,也反映在《固定资产加速折旧、扣除明细表》(A105081)的填报要求上.县市级区域的居民企业纳税人,大都是一些规模较小的企业,大多数涉税业务处理不够规范.填报纳税人符合《财政部、国家税务总局关于完善固定资产加速折旧税收政策有关问题的通知》(财税〔2014〕75号)和《...
固定资产进项税额如何抵扣?
固定资产如何核算？入账价值的确定：按进价入账(一般纳税人可以抵扣增值税，小规模纳税人不可以抵扣，按全部进价入账。如购入的固定资产需安装，则先计入在建工程，待达到预定可使用状态后转入固定资产。计提折旧：根据该固定资产的类型定折旧年限和预计净残值，按一定的折旧方法计算折旧(注意：当月确定的固定...
固定资产清理汇算清缴折旧明细表怎么填
1、A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表(简表)注:汇总数系统会自动生成,这里就不再单独体现.虽然固定资产处置时,会计处理冲减了累计折旧金额,但是在所得税年度汇算填报时,依旧需要填报本年计提的折旧额及该项资产的累计折旧额,这样才不会多交所得税.2、A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表(简...
固定资产清理所交税费纳税申报时填在哪里?
其中有一个条件不具备就属于财税[2002]29号文件所说的“应税固定资产”按照4%的征收率减半征收增值税。2、符合免税条件处理固定资产收入填在《增值税纳税申报表》第八、九行和附表一的第三项“免征增值税货物及劳务销售明细”内。3、不符合免税条件处理固定资产收入填在《增值税纳税申报表》第五行，按...
固定资产进项税抵扣政策固定资产进项税抵扣
1、营改增后，原增值税一般纳税人购进服务、无形资产或者不动产，取得的增值税专用发票上注明的增值税额为进项税额，准予从销项税额中抵扣。2、2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程，其进项税额应自取得之日起分2年从销项税额中抵扣，第...
增值税进项抵扣时,固定资产进项抵扣需单独分列吗?税务有要求吗?_百 ...
增值税进项税额抵扣时，固定资产进项税额抵扣不需单独分列，都反映在认证相符的增值税专用发票数额中。只是增加了一个固定资产进项税额抵扣情况表。
蔽和麻黄： 固定资产抵扣情况表,如果当月有固定资产的抵扣票就填写进去,没有的话就不需要填写,无形资产不包括在内.
都昌县13059122465： 固定资产进项税额抵扣情况表怎么填写 - ？
蔽和麻黄： 就按照你账上购进固定资产进项税额抵扣的明细填写,如果没有固定资产进项税额抵扣,那么就不用填写!
都昌县13059122465： 固定资产进项税额抵扣明细表如何填制,设备金额是含税价吗 - ？
蔽和麻黄： 发票都有写了,设备金额是不含税的,因为税要抵扣啊
都昌县13059122465： 固定资产进项税额抵扣明细表怎样填写 - ？
蔽和麻黄： 应该是“固定资产进项税额抵扣情况表”吧.....只要填你这个月固定资产抵扣进项税金的合计数,和发票多少张没有关系,合计填列.希望能帮助到你!
都昌县13059122465： 网上报税:固定资产进项税额抵扣情况表怎么填呢? - ？
蔽和麻黄： 固定资产进项税抵扣情况表是进项税明细表的一个附表,意思是明确一下你进项税中其中有多少是固定资产的进项税,如果你确实有固定资产的进项税那你就在第一栏填上就行,系统就会自动计算.从增值税抵扣进项税额的购进固定资产的角度讲,固定资产是指:1. 使用期限超过一个会计年度的机器、机械、运输工具,以及其他与生产有关的设备、工具、器具.2. 使用年限超过2年的不属于生产经营主要设备的物品.(07年新会计准则对固定资产的认定价值限制取消,只要公司认为可以的且使用寿命大于一个会计年度的均可认定为固定资产,按照一定折旧方法计提折旧.)3. 使用期限较长.4. 单位价值大.
都昌县13059122465： 固定资产进项税额抵扣情况表怎样填写? - ？
蔽和麻黄： 政策规定固定资产进项税可以直接抵扣了.那么你在认证时最好将固定资产单独划分出来,这样在每月报税时就知道你的固定资产取得的进项税发票是多少了.表好填:当期申报抵扣的固定资产进项税额栏中分为增值税专用发票和海关票,2月征期申报填你1月份认证相符固定资产专用发票和海关票,当期申报抵扣的 固定资产进项税额累计数,就是从1月起每一个月的累加数,如2月征期申报1月份的,累计数与前面的当期数是一致的,3月征期申报时就是1和2月的累计认证抵扣数.当然了,海关票是不需要认证就可以直接抵扣的.
都昌县13059122465： 固定资产进项税额抵扣情况表的填写？
蔽和麻黄： 从“库存的电脑(1月份购入进项已认证)”一语知道,该电脑是你公司的购进商品,已认证抵扣进项税额.“转为公司使用,入固定资产”,电脑改变用途了.但因从2009年1月1日起,一般人购进固定资产的进项税额可以抵扣,所以电脑改变用途仍未用于非增值税应税项目,不用做进项税额的转出.也不属于增值税视同销售情况,不计提销项税额.所以 只做 借固定资产-电脑3800 贷库存商品3800固定资产进项税额抵扣情况表是附表二的附表,既然附表二中不能再列示电脑的进项税额,固定资产进项税额抵扣情况表也不填写.
都昌县13059122465： 固定资产进项税额认证后如何填写抵扣情况表怎么填 - ？
蔽和麻黄： 固定资产进项税额认证后如何填写抵扣情况表,只要把当期固定资产进项税额税额、本年的固定资产进项税额税额填写进去就可以了.
都昌县13059122465： 本期抵扣进项税额结构明细表怎么填写 - ？
蔽和麻黄： 应该是“固定资产进项税额抵扣情况表”吧..... 只要填你这个月固定资产抵扣进项税金的合计数,和发票多少张没有关系,合计填列. 希望能帮助到你!
都昌县13059122465： 固定资产抵扣明细表 - ？
蔽和麻黄： 申报表“固定资产进项税额抵扣明细表”中,设备单价和金额都填不含税价25641.03 元
