材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？

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材料已入库，款项也已付了，之后才收到发票，请问帐务怎么处理？

1、不知道你公司设置了些什么科目：
2、不过一般来说可以这样处理：
（1）、付款收货未收到发票时：
借：预付账款--某某公司
贷：银行存款
借：原材料 （暂估）
其他应收款--暂估进项税（此步可要可不要）
贷：应付账款--暂估--某某公司
（2）、收到发票后：
先红冲上月暂估入库：
借：原材料 （暂估）（红字）
其他应收款--暂估进项税 （红字）（此步可要可不要）
贷：应付账款--暂估--某某公司 （红字）

然后按发票正常入账：
借：原材料
应交税金--进项税
贷：预付账款--某某公司

材料已入库没有发票款已付帐务怎么处理

预付款分录不说了
原材料先月末暂估入账
借：原材料 （合理估计一个金额）
贷：预付账款
领用时和平常一样
借：相关成本费用科目
贷：原材料
收到发票时先冲销以前暂估入账的分录
然后在根据发票金额重新入账。

商品已入库，月底才收到发票，要怎么处理呀？

如果你的两笔业务都先暂估入账了，那么在你收到发票后，应先冲红两笔业务，再重新记录新业务。
但是如果你上月暂估，本月为暂估，那么你只冲红上月的，然后直接按照发票记录入账。

货款已付，货也已验收入库，专票未回的帐务处理

付款：
借：预付账款--XXX
贷：银行存款
预估入库，不要预估税款：
借：库存商品-XXXX
贷：预付账款--XXX
销售：
借：银行存款（或应收账款--XXX、预收账款-XXX)
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）
贷：主营业务收入
结转成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品-XXXX
发票来了：
先冲预估入库：
借：库存商品-XXXX（红字）
贷：预付账款--XXX（红字）
再根据发票：
借：库存商品-XXXX
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
结转成本差异部份：
借：主营业务成本（多转是红字）
贷：库存商品-XXXX（多转是红字）。

材料已入账，之后来了发票怎么处理

冲回原来入账的凭证，再重新做一张把发票附上。
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货款已付，材料已入库，发票未到该怎么处理红字冲账要登账吗

1、材料已入库，发票未到，如果已经支付货款了
（1）支付货款
借：预付账款
贷：银行存款等
（2）收到发票
借：原材料
贷：预付账款
2、材料已入库，发票未到，货款未支付
（1）可以等支付货款时做帐。
（2）如果月末入库材料已经出库，可以暂估入帐、出库
A、月末暂估入账
借：原材料
贷：应付账款
B、按暂估价出库时
借：生产成本等
贷：原材料
（3）收到发票、支付货款时
A、冲销暂估入账凭证
借：原材料（红字）
贷：应付账款（红字）
B、按发票入账
借：原材料
贷：银行存款等
C、冲销估价出库
借：生产成本等（红字）
贷：原材料（红字）
D、按发票价出库
借：生产成本等
贷：原材料

我公司购入一批材料，现款已付，已验收入库，但还未收到发票，发票可能要三个月后才有，怎么处理

发票没有到只能暂估入账：
借：原材料--XXXX
贷：库存现金或银行存款
下个月初用红字冲回，直到收到发票重新入账。

商品已经入库 款已付，未索取发票 帐务应如何处理

收到商品时：按暂估价格入帐
借：库存商品
贷：现金或银行存款
收到票时：1、要红字冲销，和之前的分录一样，只是红字而以
2、再按发票数
借：库存商品
应交税金-应交增值税（进项）
贷：现金或银行存款

货款已付，货未提到，发票也未收到，供货商破产了，帐务怎么处理？

1、你入到应付账款 没有问题 一般企业可以不设置预付账款科目 用应付账款来简化核算 这个是制度或准则允许的 因此不必调整。
2、如果收到部分还款时：借：银行存款或现金
贷：应付账款
3、部分没有收回并且对方已破产清算 应计入营业外支出
借：营业外支出
贷：应付账款
此处的营业处支出 还应取得对方破产的证明 要想所得税前列支 还得去税局报批备案

收到材料已入库,但没有付款,有入库单和发票两张凭证,我要怎么登帐啊

借:原材料
应交税费-应交增值税-进项
贷：应付账款-往来单位
入库单和发票做原始凭证

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宁城县15570231793： 材料已入库,款项也已付了,之后才收到发票,请问帐务怎么处理? - ？
却莎甲硝： 1、不知道你公司设置了些什么科目:2、不过一般来说可以这样处理: (1)、付款收货未收到发票时:借:预付账款--某某公司贷:银行存款借:原材料 (暂估)其他应收款--暂估进项税(此步可要可不要)贷:应付账款--暂估--某某公司 (2)、收到发票后:先红冲上月暂估入库:借:原材料 (暂估)(红字)其他应收款--暂估进项税 (红字)(此步可要可不要)贷:应付账款--暂估--某某公司 (红字) 然后按发票正常入账:借:原材料应交税金--进项税贷:预付账款--某某公司

宁城县15570231793： 原材料已入库,货款已通过银行支付 发票末收到,怎么做分录好 - ？
却莎甲硝： 借:原材料应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款 待收到发票后再把发票附在凭证后面

宁城县15570231793： 材料已入库,货款支付完毕,本月未收到发票如何做分录 - ？
却莎甲硝： 当月预估材料入帐,如果是一般纳税人企业,分录为 借 原材料 借 预付帐款(进项税部分) 贷 银行存款 如果不是一般纳税人企业 借 原材料 贷 银行存款 下个月收到发票后,先做红字凭证,和预估凭证内容完全一样,摘要为冲*月*号凭证,然后再按照正常收到发票的分录处理帐务.

宁城县15570231793： 购买材料 货款已付 材料已经入仓 未收到发票 怎么做会计分录 - ？
却莎甲硝： 当月购进的原材料,如果月末认为收到发票单据的,可以暂估入账,月度中间可不做处理. 月末,借:原材料(暂估)贷:预付账款或银行存款 待发票单据收到以后, 借:原材料:(暂估红字)贷:预付账款或银行存款(红字) 借:原材料应交税费-增值税-进项税额贷:预付账款或银行存款

宁城县15570231793： 购进钢材一批已入库,货款已付,发票未到,如何入账,一般纳税人企业 - ？
却莎甲硝： 付货款时:借:应付账款 贷:银行存款/现金 钢材暂估入库 借:原材料 贷:应付账款 当收到发票及认证后,用红字冲 借:原材料 贷:应付账款 用红字冲了之后,按正常程序入库:借:原材料 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:应付账款

宁城县15570231793： 材料已入库款已付且车间已领用,月末发票未到,账务如何处理?？
却莎甲硝： 4月6日材料入库 借:材料采购 ——估价入库 贷:应付账款 4月23日付款借:应付账款 贷:银行存款 来发票之后借:原材料 贷:材料采购 当月领用材料 借:生产成本——估价成本 贷:材料采购 来发票后借:生产成本——直接成本 贷:生产成本——估价成本

宁城县15570231793： 货已入库\货款已付,发票也收到,但是发票没有认证该怎么做会计分录 - ？
却莎甲硝： 1.先分析“款已付”:“没收到发票”,你是根据什么付款的?合同价吧!会计信息质量要求是“客观实际性”,没有发票,证明不满足这个条件,只能作为“预付款项”,即:借:预付帐款贷:银行存款2.再分析“货已入库”,联系1有2种情况:(1)发票随货收到,根据发票列示金额:借:原材料应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付帐款如有多退少补的,再根据实际作相应会计分录.(2)若是货到,发票未到:平时可不作任何帐务处理,到月末,为保证“帐实相符”应按暂估价记:借:原材料贷:预付帐款次月初用红字冲回,待发票收到后按发票所列金额比照(1)作.借

宁城县15570231793： 有个头疼的问题,第个月进货都有货款已付,货也已入库,进项专票下月才到,这个账务怎么处理啊?？
却莎甲硝： 付款: 借:预付账款--XXX 贷:银行存款 预估入库,不要预估税款: 借:库存商品-XXXX 贷:预付账款--XXX 销售: 借:银行存款(或应收账款--XXX、预收账款-XXX) 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:主营业务收入 结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存商品-XXXX 发票来了: 先冲预估入库: 借:库存商品-XXXX(红字) 贷:预付账款--XXX(红字) 再根据发票: 借:库存商品-XXXX 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 结转成本差异部份: 借:主营业务成本(多转是红字) 贷:库存商品-XXXX(多转是红字).

宁城县15570231793： 我公司购买2000元货物,货款已付,货物已入库,但没收到发票,请问如何进行帐务处理 - ？
却莎甲硝： 可以先挂在材料采购科目上,发票来了,再进库存商品或者原材料

宁城县15570231793： 材料已到,货款已付,发票未到怎么入账啊. - ？
却莎甲硝： 1. 材料已到,发票未到时,可以先暂估入库,等发票到后再按正确来入库,会计分录: 借:原材料/库存商品 贷:应付账款/应付暂估---XXX供应商 2. 支付货款的会计分录: 借:应付账款 贷:银行存款 3. 先冲暂估入库、入账的分录: 借:原材料/库存商品(红字) 贷:应付账款/应付暂估---XXX供应商(红字) 4. 按收到增值税发票入库、入账的分录: 借:原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/进项税额 贷:应付账款/应付暂估---XXX供应商