金蝶7月暂估固定资产入账,11月才开票回来,怎么冲账或是怎么做会计分录啊
作者&投稿:赧娄 (若有异议请与网页底部的电邮联系)
会计准则规定,当月增加的固定资产当月不计提折旧,从下个月开始计提折旧。
也就是说10月增加的固定资产只是不知道价格,暂估入账,11月份计提折旧正好发票在11月份来了,就可以按照发票的金额计算折旧了
是在7月份暂估入账的,现在要调整的话,可以在确定入账之后再寄会计账目,如果没有入账,暂时先不要进入快速账目。
金蝶7月暂估固定资产入账,11月才开票回来,怎么冲账或是怎么做会计分录啊?直接做你当时暂估的会计分录一样,但是金额为负数就可以了。
比如你当时的会计分录为:
借:固定资产 10 000
贷:应付账款
那么发票来时,冲销暂估会计分录
借:固定资产 -10 000
贷:应付账款 -10 000
在做正确的会计分录:
借:固定资产
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷:应付账款
如果金额无差别,就做
借:固定资产 暂做 红字
贷:其他应付款 红字
发票,
借:固定资产
贷:其他应付款
其他不作调整
以上在总账处理,卡片不变
如果金额不等,做固定资产卡片变动,根据变动卡片重新记账就可以。
希望能帮助到你!
1. 7月暂估时剔除税金的影响,分录可以这样做:
借:固定资产
贷:暂估***供应商
2.11月来票后,加上进项税, 分录可以这样做:
借:暂估***供应商
应缴税金——进项税
贷:应付账款——***供应商
金蝶软件11月才开票回来做正式认可“无形资产”入账或有关科目,同时红水冲减原固定资产入账或有关科目。
原单冲回即可;
在金蝶 里是否启用固定资产模块,有没有录入卡片呢?
赤咬羟甲: 如果金额无差别,就做 借:固定资产 暂做红字 贷:其他应付款 红字 发票, 借:固定资产贷:其他应付款其他不作调整 以上在总账处理,卡片不变如果金额不等,做固定资产卡片变动,根据变动卡片重新记账就可以.希望能帮助到你!
代县13570422228: 6月份购置的固定资产,11月份才入账,折旧如何算? - ?
赤咬羟甲: 看你的购入发票在什么时候进入帐中,在没有发票时付款,作在建工程处理.有发票时,而且达到使用状态时,要进入固定资产并提折旧.和月份基本没有什么关系.在开始计帐日计提折旧.补充回答:向税务局充分说明6月份是否达到可使用状态.固定资产是在可使用状态时结转的.
代县13570422228: 10月暂估入账固定资产,11月发票来了红冲重新入账,是不是要到12月才计提折旧? - ?
赤咬羟甲: 固定资产在达到可实际状态时,下个月就应计提折旧了,所以还是应该在11月计提折旧.
代县13570422228: 金蝶标准版中固定资产录入折旧与减值信息2中:从入账日期起的预计使用期间数怎么添 怎么填多少都不好使呢 - ?
赤咬羟甲: 打比方说,你固定资产是10年11月购入并再当月使用的一台1500块的打印机,预计折旧年限是5年,你金蝶账是11年11月启用的,在固定资产卡片里录入折旧与减值准备信息2里“从入账日企起预计折旧期间”你就录入60,折换成月数就可以了.开始使期间你就选择2010年11月,折旧你就录入从去年开始到现在得累计折旧额.
代县13570422228: 固定资产暂估入账后,月折旧额影响是当月生效还是次月生效 - ?
赤咬羟甲: 应该是次月处理.依据是固定资产的这就原则,当月购入,下月开始计提.收到发票后才知道月折旧额发生变化,所以之前计提的就不用改了,下月开始计提.跟新购置固定资产是一个道理.处理的方法,就是固定资产的现值,加上收到发票的增长值,以此为新的固定资产原值,再进行折旧.希望能帮到你.
代县13570422228: 5月买的固定资产,发票走在11月 购置日期按那个,怎么算折旧 - ?
赤咬羟甲: 正常流程应该是:5月买固定资产时候,应先暂估入库 借 : 固定资产 (如果可以抵扣进项的固定资产,这里不包含进项税额) 贷 应付账款-暂估应付账款 然后6月份开始折旧,一直等到等到11月份发票来的时候:借 :应付账款-暂估应付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应付账款-XXX公司 如果5月买来的时候没入账,11月份发票来的时候才入账,如果对账上影响不是很大的,那么购置时间可以按照11月份.如果非要按照5月份入账的话,就要修改5月份至今的折旧额.
代县13570422228: 金碟k3固定资产重复入帐怎么调整? - ?
赤咬羟甲: 在你的固定资产模块中,减少那个固定资产的卡片就可以了.注意,要在你重复的当月减少,才可以调整你的错误的账务的.
代县13570422228: 金蝶固定资产卡片数据录入问题 - ?
赤咬羟甲: 你的帐套于2013年12月启用,你在最初录入固定资产卡片时,只能是以2013年11月末的固定资产期末余额中的单个固定资产的期末数来录,并且,在录入“折旧与减值准备信息2”时,还得注意“从入帐时期起的预计使用期间数”,要计算清楚.
代县13570422228: 金蝶标准版计提固定资产折旧 - ?
赤咬羟甲: 首先第一种情况是不可能的,你要检查一下固定资产的入账日期是不是搞错了.第二种情况是正常的,反结账的时候有些会自动删除折旧凭证的.
代县13570422228: 在金蝶标准版软件固定资产录入期间原本是2017年1月,而在2016年11月份已入账,1月份该如何处理这笔错账. - ?
赤咬羟甲: 调整净值,调整当期折旧额,折旧额不够调整的,分多期调整.仅供参考.