个税汇算开始，需要补税和退税的区别在哪？

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2022年度个税汇算已经于3月1日起开始，汇算之后，有人需要补税，有人需要退税，怎么能知道自己是需要补税还是退税的呢？

这里有个计算公式：

应退或应补税额=[（综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-捐赠）×适用税率-速算扣除数]-2021年已预缴税额类人可能要补缴。

可以退税的情况包括：年度综合所得年收入额不足6万元，但平时预缴过个人所得税的，可以退税。如果工资也交税了，但高于全年综合所得年适用税率的，也可以申请退税。

需要补税的情况包括：年度综合所得收入超过12万元，且汇算需要补税金额超过400元的，但如果补税金额小于400元的，可以不进行操作，也就是说不需要补；还有一种情况是，已预缴税额大于汇算应纳税额，且申请退税的。

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具体的哪些人需要补税的呢？

• 收入渠道不止一个

  很多人不是在两家公司获取收入，而是一家公司通过两张甚至4张银行卡获取收入，这种方法如果查到的话也是需要补税的

• 有副业的人群

  有的人除了领工资，还接了其他的私活，因此会获得一些劳务报酬、稿酬或者特许权使用费等。

哪些人可以退税呢？

• 年度汇算时总收入不超过6万。

• 有可以税前扣除的开支，但是平时没申报扣除。

• 一年中就业中断导致扣除数不充分。

• 有些人劳务报酬、稿酬太高，月度预缴税率过高。
  

• 本来享受个税优惠，但是在月度预扣时没有申报享受的。

• 有些人平时有为公益慈善事业捐赠，可以税前扣除，但平时预扣预缴时没有申报的。

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个税退税办理时间：2023年3月1日-6月30日，具体操作也很简单，申报流程：

第一步，下载并登录〈个人所得税〉APP，在首页里找到综合所得年度汇算，选择查看自己2022年度缴纳了多少税款。

第二步，接着勾选“我需要申报表预填服务”，到了汇缴地这里。

第三步，显示你的退税结果，系统自动读取我们的数据，可以看到能退多少钱。注意：有专项附加扣除项目的填报好，一般有7个专项附加扣除项目。

第四步，最后提交申报，我们就可以坐等收钱啦！

注意这最后亮点：

• 检查卡：

  首页—右下角“个人中心“—”银行卡“，检查之前填写的卡还有没有在正常使用；没有正常使用的话要解绑、并添加新的卡信息哦！不然退不了钱！

• 2022年实缴个人养老金

  如果你存了个人养老金，一定要记得填写，最高抵扣上限为12000呢。

个人所得税汇算清缴是指在一定时期内将已经缴纳的个人所得税进行结算，如果已经缴纳的个人所得税金额不足或者超过应缴纳的个人所得税金额，就需要进行补缴或者退还。

个税

补税和退税的区别在于：

补税：指已经缴纳的个人所得税金额不足应缴纳的个人所得税金额，需要再缴纳相应的差额。例如，如果在一个纳税年度中，个人实际应该缴纳个人所得税1万元，但是已经缴纳的个人所得税金额只有8千元，那么就需要补交2千元的差额。

退税：指已经缴纳的个人所得税金额超过应缴纳的个人所得税金额，需要将多缴纳的部分退还给纳税人。例如，如果在一个纳税年度中，个人实际应该缴纳个人所得税8千元，但是已经缴纳的个人所得税金额是1万元，那么就可以退还2千元的多余部分。

个税

需要注意的是，补税和退税的情况是根据个人实际情况而定，具体的数额和方式需要根据税务部门的规定和个人的申报情况来决定。如果个人需要进行补税或者退税，应该及时向税务部门申报，按照规定缴纳或者领取相应的退税。

个人所得税的补税和退税是指在纳税过程中可能发生的两种情况，而个人所得税本身是指人依法缴纳的所得税款。

补税是指纳税人在计算个人所得税时，由于各种原因未按时或者未按规定缴纳税款，或者计算错误而导致应纳税款不足的情况。当税务部门对纳税人进行税务审核时，发现纳税人存在补税情况时，会要求纳税人补缴税款和相应的滞纳金。

退税是指纳税人在计算个人所得税时，由于各种原因多缴了税款或者享受了税收优惠政策而应享受退税的情况。当税务部门对纳税人进行税务审核时，发现纳税人存在退税情况时，会按照相关规定给予退税。

需要注意的是，个人所得税的补税和退税是在纳税过程中可能出现的情况，需要纳税人自行遵守相关法律法规和纳税规定，确保个人所得税的正确申报和缴纳。同时，纳税人可以在纳税过程中咨询相关税务机构，以便更好地完成个人所得税申报和缴纳等相关操作。

个税汇算是每年年末个人所得税的结算，汇算时需要计算全年的收入和扣除项目，如果实际缴纳的税额比应纳税额多，就可以退还多余的税款。反之，如果实际缴纳的税额比应纳税额少，就需要补交税款。

具体来说，需要补税和退税的区别在于实际缴纳的个税金额和应缴纳的个税金额之间的差额。如果个人在全年缴纳的个税金额比应缴纳的个税金额要多，那么就可以获得相应的退税金额。如果个人在全年缴纳的个税金额不足应缴纳的个税金额，那么就需要补交相应的税款。

需要补税的情况通常是因为全年所得收入较高或是在计算个税时忽略了某些应纳税所得项目，导致实际缴纳的个税金额不足应缴纳的个税金额。需要退税的情况通常是因为全年所得收入较低或是在计算个税时扣除的专项附加扣除和其他扣除项目较多，导致实际缴纳的个税金额超出了应缴纳的个税金额。

需要注意的是，在汇算期间，如果个人的应税所得和扣除项目发生了变化，也可能会导致需要补税或者退税的情况发生。因此，个人在进行个税汇算时需要仔细核对全年的收入和扣除项目，避免出现需要补税或者退税的情况。

补税补税是指在个人所得税汇算清缴过程中，计算后发现实际应缴纳的个人所得税额比已缴纳的个人所得税额少，需要补缴的差额。这种情况通常出现在个人所得税预扣率不够高或者个人所得税预扣税额不够的情况下。
退税退税是指在个人所得税汇算清缴过程中，计算后发现已缴纳的个人所得税额比实际应缴纳的个人所得税额多，需要退还的差额。这种情况通常出现在个人所得税预扣率太高或者个人所得税预扣税额太多的情况下。因此，补税和退税的区别在于个人所得税汇算清缴后，实际应缴纳的个人所得税额与已缴纳的个人所得税额之间的差额不同。如果实际应缴纳的个人所得税额比已缴纳的个人所得税额多，则需要补税；如果实际应缴纳的个人所得税额比已缴纳的个人所得税额少，则可以退税。

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雅安市18048679008： 个人所得税系统提交申报成功后,发现待缴款有多,是怎么回事呀? - ？
东郭胡日达： 提交申报成功,是指个人所得税综合所得年度汇算完成了,现在要进行的是清缴阶段,该退税的退,该补税的补,待缴税款说明你要进行补税.51个税小程序认为,个人所得税App一般不会出现提交过后税款变多的情况,你如果有疑问,可以更正申报,重新验证一下.

雅安市18048679008： 年度综合所得没超12万,但补缴费用990元需要交吗? - ？
东郭胡日达： 登录个人所得税APP,进入汇算清缴看看,如果需要补缴税款990元,最好交上,如果不交税务检查出来,不但要补税还会有滞纳金,还有可能影响下年的专项附加扣除.

雅安市18048679008： 单位职工参加2019个税汇缴,有退或补的需要会计做什么不? - ？
东郭胡日达： 个人进行汇算清缴发生退税或补税,都是从个人的银行卡走账,没有经过公司的银行账户,公司的会计不需要做账,但是职工补退税之后告知了单位,单位可以把职工个人汇算发生的退税或补税做个记录备查.如果职工有两处以上工资薪金收入,单位可能并不知晓,职工个人进行汇算发生的补退税可能就与单位无关.以上回答希望对您有帮助,谢谢.

雅安市18048679008： 2023年个税退税时间是何时?？
东郭胡日达： 2023年度个人所得税退税将于2023年3月1日正式开始,结束时间为6月30日.但是通常在3月1日前一个星期左右,会有一个预约退税,可在个税APP办理. 无需办理汇算的情形 纳税人在2022年已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理汇算: 1、汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; 2、汇算需补税金额不超过400元的; 3、已预缴税额与汇算应纳税额一致的; 4、符合汇算退税条件但不申请退税的.

雅安市18048679008： 年收入10万个人所得税为什么退税为0? - ？
东郭胡日达： 个人所得税史上首次年度汇算开始了,看到很多小伙伴在朋友圈都晒出了自己的退税金额,有退几十元,几百元的,也有退税达几千元的,不过也有许多朋友表示,自己穷开心一场,在进行2019年度个人综合所得年度汇算后发现自己的退税居然...

雅安市18048679008： 怎么理解“年薪超过6万,未进行过任何税额申报的进行汇算清缴”这句话? - ？
东郭胡日达： 2019年度个人所得税综合所得汇算清缴涉及两种情形,即退税或补税.年薪超过六万,未进行过任何税额申报,可能未预缴税款,需通过年度汇算清缴结清. 政策链接: 《国家税务总局关于办理2019年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公...

雅安市18048679008： 个人所得税退税流程是怎样的? - ？
东郭胡日达： 在各大应用市场搜索下载“个人所得税”App;打开App点击“2020综合所得年度汇算”模块;“查看”已填报信息或“去填报”相关项目之后,按照“个人所得税”APP流程指示,完成操作即可.退税详细申请步骤如下: 1、下载个人所得...

雅安市18048679008： 年收入不足6万钱没有预缴税款还用那个预算清缴吗? - ？
东郭胡日达： 根据《国家税务总局关于办理2019年度个人所得税综合所得汇算清缴事项的公告》(国家税务总局公告2019年第44号)第二条之规定:经国务院批准,依据《财政部 税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2019年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算:(一)纳税人年度汇算需补税但年度综合所得收入不超过12万元的;(二)纳税人年度汇算需补税金额不超过400元的;(三)纳税人已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请年度汇算退税的.