汇算清缴时关联报表如何填报?
G101000《关联关系表》填报说明
本表填报本报告年度所属期间内与企业发生关联交易的关联方基本信息.
一、有关项目填报说明
1、第1列"关联方名称":关联方为企业法人或者其他机构组织的,填报其登记注册的中文全称,没有中文名称的应当填报英文全称;关联方为自然人的,填报其身份证件上的姓名.
2、第2列"关联方类型":根据不同关联方性质分别选填"企业法人""其他机构组织""自然人".
3、第3列"国家(地区)":关联方为企业法人或者其他机构组织的,填报其登记注册地国家(地区);关联方为自然人的,填报第4列所填身份证件上注明的国家(地区).
4、第4列"证件种类":根据实际情况选填税务登记证、营业执照、组织机构代码证、身份证、护照等,关联方为境外企业法人或者境外其他机构组织的,可不填写证件种类.
5、第5列"纳税人识别号或身份证件号码":关联方为境内企业法人或者境内其他机构组织的,填报纳税人识别号或者统一社会信用代码;没有纳税人识别号或者统一社会信用代码的,填报组织机构代码证号;关联方为境外企业法人或者境外其他机构组织的,填报所在国纳税人识别号,第4列未填写"证件种类"的,可不填写;关联方为自然人的,填报身份证号或者护照号.
6、第6列"关联关系类型":根据实际情况按以下关联关系标准选填代码A、B、C等,有多个关联关系类型的,应当选填多个代码.
汇算清缴选填报表填报的方法是怎样的?
所得税汇算清缴也就是年度纳税申报,报表先填写附表,再填主表,附表的内容能直接到主表中.
首先收入明细表根据利润表本年累计数分项填写;成本费用明细表一项项填写即可,营业外支出要分拆,根据实际分类填写;纳税调整项目表这个很关键,按账目一项项填写,具体参考所得税法暂行条例,需要调增的就调增,不需要就如实填写,很多事要先填写后面的附表的就先填附表;企业所得税亏损弥补明细表亏损5年内弥补完,有就填;税收优惠明细表如果没有税收优惠项目,前面都是0,把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可;境外所得税抵免;以公允价值计量资产纳税调整表有就填,没有就填0;广告费和业务宣传费调整表,有的话就按实际填写,没的话就是0;折旧摊销这里注意折旧的年限不要低于税法要求,否则调增,要对固定资产分类再填表;其它的表格都不是很重要,基本都是0,认真填写一下就好了.
所得税年度汇算清缴需要哪些报表
2、财务报表。3、备案事项相关资料。4、总机构及分支机构基本情况、分支机构征税方式、分支机构的预缴税情况。5、委托中介机构代理纳税申报的，应出具双方签订的代理合同，并附送中介机构出具的包括纳税调整的项目、原因、依据、计算过程、调整金额等内容的报告。6、涉及关联方业务往来的，同时报送《中华人民...
汇算清缴所得税时要交哪些报表求答案
年度汇算清缴需要报送下列报表：年度企业所得税汇算清缴申报表、年度资产负债表、年度利润及利润分配表、年度现金流量表、主管税务机关要求报送的其他报表。
...汇算清缴中,没有关联业务的企业,需要申报关联报表吗,有没有文件说明...
实行核定定额征收企业所得税的纳税人，不进行汇算清缴。第八条纳税人办理企业所得税年度纳税申报时，应如实填写和报送下列有关资料：（一）企业所得税年度纳税申报表及其附表；（二）财务报表；（三）备案事项相关资料；（四）总机构及分支机构基本情况、分支机构征税方式、分支机构的预缴税情况；（五）...
哪些企业汇算清缴时要关联方申报等关联方申报知识
实行查账征收的居民企业和在中国境内设立机构、场所并据实申报缴纳企业所得税的非居民企业，年度内与其关联方发生业务往来的，在报送年度企业所得税纳税申报表时，应当附送《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》。企业年度关联业务往来报告表填报表单：1、勾选G000000、G100000、G108000的“填报”。...
汇算清缴要什么资料
2. 财务报表：如资产负债表、利润表、现金流量表等。3. 纳税调整项目明细表及相关证明材料。4. 税收优惠事项的相关证明材料。5. 税务部门要求的其他相关资料。详细解释如下：税务报表：这是汇算清缴的核心内容之一，企业需要按照税务部门的要求，编制并报送企业所得税年度申报表及其相关的附表。这些报表...
企业汇算清缴时企业应如何申报?
企业汇算清缴可以通过电子税务局进行申报,也可也直接上税局大厅进行前台申报.1、电子税务局申报 ①按照电子税务局填写所得税年度纳税申报表,填完后点击申报即可.②汇算清缴申报同时需要报税财务报表(三表一注,一注可以不报),有关联企业的还需要报送给关联报表.③按照汇算清缴计算的应纳税额进行税款扣缴.2、...
什么是汇算清缴中的关联企业报表呢? 去哪里找这个报表呢?
这个表里面有很多个附表的。你按里的内容填就行了，具体说不清楚要填多少。这个表你可以去下个企业所得税申报软件就可以了，里面从台账到资产负债表到关联业务报表都有，你可以导出成电子表格也可以直接填。
所得税费用汇算清缴报表如何填写
纳税人需要向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。三、所得税汇算清缴需要填写什么表格？企业汇算清缴时需要填写的表，不同企业所要填写的表格会有些许差别，一般情况企业汇算清缴需要填写的表格如下所示：1、中华人民共和国企业所得税...
企业所得税清缴汇算后,会计报表如何反映
三、年度财务报表是根据会计帐上的数据编制的，不是按照企业所得税纳税调整后来编制。所得税汇算清缴，是对应纳税所得额的调整，不是对会计帐的调整。因此，调整后的那部份费用不做会计调整分录。因为调整前是亏损，不需要缴所得税，调整后需要缴所得税，那缴纳的这个所得税杂个反映出来呢，如果不...
企业所得税汇算清缴关联方往来报表的关联方是指什么
如果你有关联企业就填它的名称，没有就不填。如果你连关联企业是什么都不知道，说明你们没有关联企业，就不用填。
黄应小儿： 游客是你的客户,不是关联方,不需要填写.关联方是一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方.主要是母子公司,投资者个人、关键管理人员控制共同控制或有重大影响的其他企业.
嫩江县18234558652： 一般纳税人所得税汇算清缴中关联关系表如何填写?我公司是两个自然人成立 - ？
黄应小儿： 关联方名称填投资人的姓名,纳税人识别号填投资人身份证号,国家正常选,地址填身份证上地址,法定代表人填无,关联关系代码选01//A.
嫩江县18234558652： 企业所得税汇算清缴表,关联表怎么填呀,公司没有关 - ？
黄应小儿： 那就在表上填个单位名称,其他不用填,单位名称上盖个公章就可以了.
嫩江县18234558652： 国税的问题,关联企业申报怎么填?零申报企业 - ？
黄应小儿： 零申报不影响企业所的申报,如果没有关联企业,只填空表提交就可以,劳务表等其他报表也是一样,没有就空表申报,即使没有业务也要提交申报,这些报表属于企业所得税申报表的关联表,若不提交是无法申报所得税的.关联方及其交易...
嫩江县18234558652： 企业所得税汇算清缴的关联表如何填？
黄应小儿： 去税务局网站下载企业所得税软件 关联报表的填写要求都会有提示的
嫩江县18234558652： 那2012年的所得税汇算的关联企业填报问题 - ？
黄应小儿： 要填2012年6月份退出之前(1-6月份)实际发生的关联交易金额.
嫩江县18234558652： 企业所得税汇算清缴,有一份关联业务关系表的表一(关联关系表)怎么填? - ？
黄应小儿： 您好: 按照你上述内容,在法律形式上不是关联企业的范畴.上述A\B\C,合资筹建的企业,他们是公司的股东. 所谓关联企业,是指与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业.相互之间具有联系的各企业互为关联企业.关联企业在法律上可表现为由控制公司和从属公司构成.而控制公司与从属公司的形成主要在干关联公司之间的统一管理关系的存在.这种关系往往籍助于控制公司对从属公司实质上的控制而形成.
嫩江县18234558652： 分公司年报中的关联企业报表该怎样填写第一次接触年报,而且还是分公 ？
黄应小儿： 一、关联企业,是指与企业有以下关系之一的公司、企业和其他经济组织: 1、在资金、经营、购销等方面,存在直接或者间接的拥有或者控制关系; 2、直接或者间接地...
嫩江县18234558652： 2014年企业所得税汇算清缴中的关联申报怎么填?没有关联方. - ？
黄应小儿： 不存在关联方,关联方申报表,不用填写,仅仅填写封面.
嫩江县18234558652： 企业所得税年度关联申报表如何填写,我们没有关联企业.专管员说就填写表一,但还是上传不了.请高手指点？
黄应小儿： 没有关联企业的,企业所得税汇算清缴软件中,企业基本信息表中关联企业选无.关联业务客户端软件就不要填写,也不用上传.
