发票实收金额少于票面金额怎么做账
你可以这月做账，以后冲回或者下月少开不就解决了。
如果对方不追究的话，多出的100元挂在应付账款，认证按票面金额认证就行，哈能多抵扣一部分税款。
发票实收金额少于票面金额。那么分录如下：
借：银行存款
借：应收账款
贷：主营业务收入
应收账款表示企业在销售过程中被购买单位所占用的资金。企业应及时收回应收账款以弥补企业在生产经营过程中的各种耗费，保证企业持续经营。
对于被拖欠的应收账款应采取措施，组织催收；对于确实无法收回的应收账款，凡符合坏账条件的，应在取得有关证明并按规定程序报批后，作坏账损失处理。
扩展资料：
本科目发生应收账款时，按应收金额，借记本科目，按照实现的营业收入，贷记“主营业务收入”等。
按专用发票上注明的增值税，贷记“应交税费——应交增值税(销项税额)”科目;收回应收账款时，借记“银行存款”等科目，贷记本科目。
应收账款的损失包括逾期应收账款的资金成本，附加收账费用，坏账损失，这些直接的损失比较显而易见，另外还有一些间接的损失。
比如，企业赊销时虽然能使企业产生较多的利润，但是并未真正使企业现金流入增加，反而使企业不得不运用有限的流动资金来垫付各种税金和费用， 加速了企业的现金流出，主要表现为：
企业流转税的支出。应收账款带来的销售收入， 并未实际收到现金,流转税是以销售为计算依据的企业必须按时以现金交纳。
企业交纳的流转税如增值税、营业税、消费税、资源税以及城市建设税等, 必然会随着销售收入的增加而增加。
所得税的支出。应收账款产生了利润， 但并未以现金实现, 而交纳所得税必须按时以现金支付。一旦应收账款无法及时收回时。
企业的资金就可能周转不灵而不得不向银行借债，借债就要承担利息费用；如果企业搞“三角债”，拖欠供应商货款的话，就无法取得购货的现金折扣。
或因为资信的降低而无法获得较优的购货优惠，这样就会增加产品的成本，在价格竞争时处于劣势。
如果同一时间发生多起损失，超出了企业对应收账款损失最大的承受能力，企业就可能陷入严重的财务危机,甚至是破产。
参考资料来源：百度百科-应收账款
发票实收金额少于票面金额。给你举个例子：比如说开发票是10000万元，实际收到的金额是9000元，少收到1000元。那么分录如下：
借：银行存款 9000
借：应收账款-xxx单位 1000
贷：主营业务收入 10000
这里因为不知道你们是不是有增值税，所以没计算税金。
如果金额少，领导同意，单位拿现金销账也行1元钱挂账，麻烦。
如果金额不大，少收的金额记入财务费用-手续费/销售费用科目核算。
如果金额比较大，就挂在应收账款科目核算。
附注：
1.企业发生的财务费用在“财务费用”科目中核算，并按费用项目设置明细账进行明细核算。
2.企业发生的各项财务费用借记“财务费用”科目，贷记“银行存款”、“预提费用”等科目；企业发生利息收入、汇兑收益冲减借方。
3.月终，将借方归集的财务费用全部由“财务费用”科目的贷方转入“本年利润”科目的借方，计入当期损益。结转当期服务费用后，“财务费用”科目期末无余额。
先与对方经办人联系一下，确定是不是一时疏忽，如是的话，应挂对方往来，因对方票面金额与汇款金额也不一致，相信对方也会这样处理的。如不是一时疏忽，再向主管汇报，按实际汇款金额记帐。
相差才1元钱,可以请示领导,将这1元钱作为折扣折让给客户计入费用
贷 收入
应交税
借 经营费用 1
银行存款 31750
如领导不同意的话只能挂应收帐款1元
发票实收金额少于票面金额怎么做账
发票实收金额少于票面金额。那么分录如下：借：银行存款 借：应收账款 贷：主营业务收入 应收账款表示企业在销售过程中被购买单位所占用的资金。企业应及时收回应收账款以弥补企业在生产经营过程中的各种耗费，保证企业持续经营。对于被拖欠的应收账款应采取措施，组织催收；对于确实无法收回的应收账款，凡...
车票实报金额比票面金额少,如何抵扣
用补充登记法，将少填的金额（即正确金额和错误金额之间的差额）用蓝字填制一张记账凭证，在摘要栏内注明“补记第X号凭证少计数”，并据以登记入账。补充登记法使用于记账后发现记账凭证中应借、应贷的会计账户正确，但所填的金额小于正确金额的情况。或者，也可以采用红字更正法。更正时，先用红字金额...
发票金额与实收金额不符怎么做会计分录
当发票金额是正确的时：如果实收金额少于发票金额 ，则放入应收账款中；若实收多于发票，则计入其他应付款。发票金额不对实收金额正确时：实收少于发票金额，则红字冲销发票多于金额；实收多于发票金额，则再开一张发票给对方。
银行本票实际结算金额小于票面金额,处理方法有什么
为什么实际结算金额会小于票面金额？如果是银行收费，就记财务费用，如果是对方银行账户金额不足，差额就转应收账款；如果是你合同实际的结算金额小于银行本票金额，多出来的就先记其他应付款，然后再给对方转账回去
收到款项少于开出发票金额怎么处理
1、购买方未付清账款 这种情况下不需要处理,按实际收到的款项入账即可.2、发生销售折扣和折让 应当按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额,并且应该开具折扣折让负数发票 账务处理时,应予冲减销售收入,同时冲减应收账款.3、发生退货 退货账务处理同折扣折让.4、购买方扣各项费用 账务处理时应...
银行汇票背书转让金额低于票面结算金额时,汇票如何结算?
银行汇票出票时，票面上有银行打印的出票金额的大写、小写，实际结算金额不可以大于出票金额，否则汇票作废。根据实际情况填写实际结算金额，如果实际结算金额小于出票金额，就是钱没用完，可以将多出的金额填写到剩余金额栏中，汇票交给银行时，银行会将剩余金额划回付款人账户。
银行本票实际结算金额与票面金额有差异如何做账
作如下会计分录：借：银行存款 贷：其他货币资金--银行本票存款 （二）收款单位 收到购货单位交来银行本票时，填写“进账单”，根据回单联和有关发票账单等，作如下会计分录：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）如果实际结算金额与票面金额不一致，以现金或支票补差。
你们还遇见过车险发票和实收金额不一样的就是实收金额少发票金额好几...
发票的金额是分开的，你要把保险所有单项金额加在一起与发票总金额对比，总额没问题就没问题。保险缴费是先告知你多少钱，才会出单据的。扩展阅读：【保险】怎么买，哪个好，手把手教你避开保险的这些"坑"
实际开发票的金额与收款金额不符怎么做账
按实际付款金额做账。你这种情况属于销售折让，不属于现金折扣。可以让销售方把折扣的金额开具红字发票入账。销售折让是指企业因售出商品质量不符合要求等原因而在售价上给予的减让。企业将商品销售给买方后，如买方发现商品在质量、规格等方面不符合要求，可能要求卖方在价格上给予一定的减让。销售折让如...
开票金额和实收金额不符怎么办
—坏账损失”。这是正规处理方法。现在只差0.5元，显然属于结算误差，不可能通过“应收账款”再收回了，因此，有两种方法：1、账务具有严肃性，既然开具了发票，就应该照实收款，零头不应该说免就免，因此由负责收款的人员用现金补齐。2、如果无法确定责任人，可将零头转入“财务费用”处理。
才苛丑丑： 发票实收金额少于票面金额.那么分录如下: 借:银行存款 借:应收账款 贷:主营业务收入 应收账款表示企业在销售过程中被购买单位所占用的资金.企业应及时收回应收账款以弥补企业在生产经营过程中的各种耗费,保证企业持续经营. ...
扎囊县19811124126： 我实际收到的金额要比发票上的金额少该怎么做帐啊? - ？
才苛丑丑： 这个谁收错的谁负责,你是做财务的,只有收款金额和发票金额一样才受理这样些东西,要不就是当时人承认给钱才受理(挂其他应收款).我觉2.5元钱不多应该当是了清最好
扎囊县19811124126： 发票金额与实收金额不符怎么做会计分录 - ？
才苛丑丑： 当发票金额是正确的时:如果实收金额少于发票金额 ,则放入应收账款中;若实收多于发票,则计入其他应付款.发票金额不对实收金额正确时:实收少于发票金额,则红字冲销发票多于金额;实收多于发票金额,则再开一张发票给对方.
扎囊县19811124126： 企业开票金额少于实收金额时会计科目怎么做帐 - ？
才苛丑丑： 开票金额少于实收金额,超出票面金额的部分计入营业外收入中.
扎囊县19811124126： 收款金额少于发票金额怎么做帐? ？
才苛丑丑： 1、实际收款大于开票金额的,该款项为企业正常的收入,不需退回的,正常入账,纳税申报时,按不开票收入申报. 比如:销售117元,开票的8.5元 借:银行存款(或库存现金、应收账款等科目)117 贷:主营业务收入100 应交税费---应交增值税---销项税额17 收入不是必须等于开票金额的.收入完全可以大于开票金额 2、实际收款大于开票金额的,该款项为付款方失误,多付了款,需退回的,则计入往来账. 借:银行存款 贷:主营业务收入 应缴税金---应缴增值税--销项税额 其他应付款----xx公司.
扎囊县19811124126： 实际收到的货款小于开出发票的实际金额如何账务处理 - ？
才苛丑丑： 要看差额是不是还可以收的回来,如果可以的话就记在应收账款上面,如果收不回来就属于销售折让
扎囊县19811124126： 实际开发票的金额与收款金额不符怎么做账?实际开发票的金额与收款金 ？
才苛丑丑： 1、收款金额小于开票金额 借:银行存款(实收金额) 贷:应收账款(实收金额) 2、收款金额大于开票金额 借:银行存款(实收金额) 贷:预收账款(实收金额大于开票金额的差额) 贷:应收账款(开票金额)
扎囊县19811124126： 以前年度开票的收入,实际收到钱比发票金额少,该怎么办 - ？
才苛丑丑： 开出发票大于金额,要按发票的金额入帐,如借:应收帐款-**单位 贷:主营业务收入 贷:应交税金-应交增值税-销项税收到款项时借:银行存款-**行借:管理费用-其它 贷:应收帐款-**单位
扎囊县19811124126： 发票金额和实际支付差几分钱,怎么做账? ？
才苛丑丑： 发票金额和实际支付差几分钱,怎么做账?发票金额和实际支付差几分钱,怎么做账1、以实际发票金额入账,差额部分挂往来科目,等补发票回来以后再冲减,如购货会计分录如下:借:库存商品预付账款贷:银行存款2、如果补不回发票,那么差额也没有办法处理,只能挂往来暂时不处理,以后再作为坏账准备进行处理.发票金额大于付款金额原因:1、开票方(收款方)优惠,不计零头,但不愿做返利开红票手续.2、报销人让开票方故意多开,以便报销时可以虚报.账务处理时,应该按实际付款金额入账,发票金额大于付款金额的,不受影响.发票金额小于付款金额的,应该补足发票.这样解释大家理解吗?
扎囊县19811124126： 开出去的发票和收到的钱不相符该怎么做账? - ？
才苛丑丑： 只能先挂账处理了. 开出发票是入应收账款,收到钱时冲应收账款,中间的差额只能放在应收账款里面,到时候看这个钱是否能收回来再做处理.
