为什么导入最新退税率后退税系统还是没有同步更新退税率,急!!
退税率为0 表明该商品没有退税,因此无需也不必申请退税。
是不是操作有误!
出口退税纳税申报填表教程
发票要点:日期(尽量与报关单相同,省很多麻烦)、出口货物代码(决定了退税率,否则错账)、汇率(每月1日)、金额(外币转换人民币,按报关单逐条计算,别按发票汇总计算,有误差,不好处理)
一般情况下发票较报关单先期到达(要不然就没有单证收齐一说了),这时,外汇核销单也可能没来,但是当月出口必须当月申报。
一、录入程序:
进入出口退税申报系统,选择“基础数据采集”下的“出口货物明细明细申报录入”,点击增加,窗口显示可填写状态(按报关单明细逐条填写)
1、 所属期:自动生成
2、 序号:四位编码,0001开始,最好按顺序填(当然了,通过序号重排可自动排号,不尽人意)
3、 记销售日期:自动
4、 所属标识:自动
5、 进料登记册好:国外来料加工企业填
6、 出口报关单:有则填,报关单号后9位+0+两位编码,报关单有N条出口信息,就编到00N.。首条填写好资料后,以后共同资料不必再重复填写,只修改报关单后两位编码及出口数量、离岸价即可)
7、 出口日期:填报关单出口日期,如果不确定,也可填发票日期(以后需冲减、修改、补录)
8、 外汇核销单:有则填,无则以后收齐单证时填。
9、 代理证明号:有则填
10、单证不齐标志:单证指报关单、外汇核销单——报关单须电子口岸专用系统上传电子信息,外汇核销单须在网上核销通过。
11、出口商品代码:选择自己的商品代码(初次要从网上下载,导入)
12、出口商品名称:系统根据填写的代码自动生成
13、计量单位:自动
14、出口数量:实际
15:原币代码:选择填报关外币代码
16、原币币别:自动
17、原币离岸价:实际
18、原币汇率:填当月1日汇率
19、人民币离岸价:自动
20、美元汇率:自动
21、美元离岸价:自动
22、征退税率:自动(根据出口商品代码)
23、退税率:自动
24:征退税率:自动
25、应退税额:自动
26、出口发票号:实际
27、备注:
填完检查无误,保存。如果继续填下一条,点击“增加”…
二、生成明细申报数据:
出口申报需要移动磁盘,预先在磁盘里建立空文件夹,一个“出口退税\MX\”,一个“出口退税\HZ\”。明细表录入工作完成后,退出,在“免抵退税申报”下选择“生成明细申报数据”,确定,此时又提醒是否备份,按需要确定,提示要备份的文件存放路径,如果显示无误,确定(有误就修改)系统完成备份工作后,关闭,此时明细表形成。
查询明细表情况:
在“免抵退税申报”下选择“打印申报报表”,选中需要查看(或打印)的报表,点击打印预览,就能看到明细表了。系统会根据单证收齐情况,分别汇总“单证齐全并且信息齐全销售额”及“单证不齐并且信息不齐销售额”,记录下出口数量、出口销售额(两种)、销售额乘征退税率之差四个关键数字,在会计做账时,这四个数字就是记账的数字。
(期间如果要继续增加明细录入,需要进入“申报数据处理”下的“撤销申报数据”,否则系统形成报表后,视同本期应上报资料完成,不再接受新的资料录入)
至此,暂告一个段落,再等会计增值税申报成功后,再接着填以下内容。
三、增值税申报表项目录入:
选择“基础数据采集”下的“增值税申报表项目录入”,按提示录入数据。
四、免抵退申报汇总表录入:
增值税表录入完成后,可以进行汇总表的录入
附一、冲减程序:
申报的出口资料,有时在出口时间、出口代码等方面可能出现失误,或因单证到期不齐转为内销,要求在出口申报系统作冲减处理。
进入出口退税申报系统,选择“基础数据采集”下的“生成出口货物冲减明细”,在索引窗口选择要冲减的项目,选中后,点击“冲减出口”,出现提示窗口,如果单证已收齐,在“单证收齐标志”填BH,在“报关单号码”、“核销单号码”内填上正确号码,确定此时,系统自动将冲减内容转到“基础数据采集”下的“出口货物明细申报录入”数据库及“收齐出口单证明细录入”数据库中,退出,进入“基础数据采集”下的“出口货物明细申报录入”。在索引窗口找到索引为“Z000”的一条,这就是冲减的内容。选中该条,点击“修改”,首先将“序号”Z000改成正常顺序号(以Z打头的编码,因为冲减的条目总是以Z000反映),然后在“备注”栏简明填写冲减的原因,然后保存,至此,冲减完成。
补录冲减内容:
如果不是外销转内销的情况,完成冲减后,还需要按冲减业务的正确内容补录,以保证申报金额的不变。为了审核的方便,最好在冲减后,直接选中冲减条目,然后点击“增加”,此时显示冲减的内容,通过回车的方式,依次选择要修改的内容进行修改,包括序号(不带Z头,应和正常申报连续)、出口日期、报关单号(原申报时可能笔数和报关单不符,此时补录按报关单逐条录入,报关单后三位自001起,逐条修改)、出口代码、数量、原币离岸价、备注,然后保存,完成补录。
为什么要求在冲减后接着补录呢?主要是为了利用原正确资料,只修改错误的资料,不至于补录时出现失误,造成前后录入的资料不符。注意:补录时,在哪一条的基础上补录,系统自动参考那一条的基础资料。
附二、收齐单证
如果以前申报出口资料单证收齐(报关单、核销单),需要在出口申报系统中进行“单证收齐”操作。
在“基础数据采集”下选择“收齐出口单证明细录入”,在索引窗口选中要收齐的出口业务,显示修改内容窗口,点击修改,逐项修改序号、收齐标志(填BH),出口报关单编号+序号,核销单编号,检查无误,保存。
收齐的出口资料明细表与未收齐的出口资料明细表系统中分开汇总。(详见生成的明细申报数据),只有单证收齐的出口业务,才作为出口退税基础数据资料。
五、出口退税申报资料:
1、表头
2、交接清单
3、确认单
4、汇总表
5、明细表
6、(单证收齐时符核销单、报关单、出口发票、有运费需符运费发票、)
7、增值税申报表 (含附表二)
8、上期汇总表
9、有应纳税额需符税票复印件
10、销售明细帐
11、扣费调整说明
12、出口退(免)税审核情况表
六、申报
上列申报表除了“报关单”、“出口退免税审核情况表”外,全部要加盖企业公章,于次月15日前到税务接受检查、申报。
七、注意事项
为保证出口资料与账务处理的一致性,需注意以下几点:
1、 汇率:以中国人民银行每月首日公布的汇率为记账汇率。
2、 进行外币折合人民币计算,以海关报关单为准逐条计算,避免出现误差。
3、 为保证折算的准确,建议先行录入出口申报数据,再按照出口申报数据进行账务处理。账务处理完成,申报增值税,再按照申报成功的增值税资料,继续录入出口申报数据中的增值税资料。
4、 为防止出口资料出现过期现象,建议进行出口业务登记,按出口时间顺序记录单证不齐业务,随时控制到期申报时间,避免因单证过期造成免抵税损失。
5、 因发票金额与收汇金额不符造成的差额,要及时调整申报出口收入;因按外汇牌价计算的出口收入与实际结汇造成的人民币差额,要随时调整汇兑损益。
其实导入后最好的办法不是去海关编码里看,而是在出口明细里录入后看退税率有没有变化。代码导入后不要忘了点设置为自用代码!
最后要去系统维护-系统配置-系统配置修改 看一下,是不是最新的
1.系统维护-代码维护-海关商品吗-代码读入 读入CMCODE。DF ,点击自用商品 选择-当前刷选条件下所有记录 -点击设为自用代码 。 2.系统维护-代码维护-标准海关商品吗 点击-代码读入-读入STDCM.DBF。
为什么导入最新退税率后退税系统还是没有同步更新退税率,急!!
你说的在系统维护-代码维护-海关商品码中查询某些商品退税率的时候,那个退税率还是没有变。这是因为同一个商品编码,在海关商品码里有历年的记录,但每个退税率都有到期时间,只要退税率已经是新的了。你可以查该商品编码最新的退税记录。或者你在出口明细里直接录入现在的时间,自动会以最新的退税率...
出口退税申报系统升级后,怎么把原来的数据导入
一种方法是,升级时先不要卸载原安装目录,升完级后进行数据导入时选择原安装目录即可;另一种方法是在原系统做数据备份,升完级后做数据导入时选择备份文件夹,导入完成后重入系统。出口退税申报是指出口企业向主管退税的税务机关申报要求退还出口产品已纳税款的一种法定手续,也是税务机关据以审核批准应...
如何查询出口退税的进展情况
如何查询出口退税的进展情况?(1)向导→申报系统操作向导→认定向导→一资格认定明细采集→出口退税业务提醒申请录入;(2)二生成资格认定申报→生成资格认定相关数据;( 3 )然后由主管税务机关进入退税审核系统“日常检查-消息提醒服务”下载电子数据反馈给您。这样就可以进行查询了。企业出口退税操作程序 ...
出口退税操作流程
23、退税率:自动 24:征退税率:自动 25、应退税额:自动 26、出口发票号:实际 27、备注:填完检查无误,保存。如果继续填下一条,点击“增加”…二、生成明细申报数据:出口申报需要移动磁盘,预先在磁盘里建立空文件夹,一个“出口退税\MX\”,一个“出口退税\HZ\”。明细表录入工作完成后,...
如何将已认证发票信息导入到出口退税系统中
认证发票的导入 1.打开“中天易税网上认证企业端软件”,点击左栏的“数据查询”,设置 需要导出的认证时间区间,检索记录,之后选择“认证通过”,操作处就有了“数据导出”,选择保存地址后保存(应该是.XML文件)2.进入退税申报系统,首先进入系统维护—系统配置设置与修改,检查自己的税号是否准确,不...
出口退税离线版系统申报操作手册(出口退税软件下载\/安装指南)
7.8 退税审核进度查询 点击出口退税信息查询菜单中的退税审核进度查询可以实现查询退税审核进度信息。如图: 输入申报年月,点击查询可查询相关退税审核进度信息。 7.9 出口商品退税率查询 点击出口退税信息查询菜单中的出口商品退税率查询可以实现查询出口商品信息。如图: 点击货物税率可以实现查询货物商品信息。如图: 点击货物...
出口退税操作流程是怎么样的?
免抵退数据导入后,还须在当月的增值税纳税申报表上进行反映。其中“出口销售额”,对应增值税纳税申报表上第7栏“出口货物销售额”;如果出口的产品征税率与退税率之间有差额,则在增值税纳税申报表上除了反映出口销售额外,还须同时反映“ 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”,对应增值税纳税申报表附列资料(表二...
外贸企业出口退税申报流程操作
2)免抵退数据导入后,还须在当月的增值税纳税申报表上进行反映。其中“出口销售额”,对应增值税纳税申报表上第7栏“免抵退办法出口货物销售额”;如果出口的产品征税率与退税率之间有差额,则在增值税纳税申报表上除了反映出口销售额外,还须同时反映“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”,对应...
出口退税备案资料有哪些内容出口退税备案资料有哪些
若为美圆,则为USD.15原币币别自动生成.16原币离岸价为报关的FOB价.17原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额.18人民币离岸价自动生成.19美圆汇率同原币汇率.20美圆离岸价自动生成.21征税税率自动生成.22退税率自动生成,由商品代码决定.23征退税差额自动生成.24应退税额自动生成.25...
外贸企业出口退税的详细操作流程有哪些?
企业领到“出口企业退税登记表”后,即按登记表及有关要求填写,加盖企业公章和有关人员印章后,连同出口产品经营权批准文件、工商登记证明等证明资料一起报送税务机关,税务机关经审核无误后,即受理登记。3.、填发出口退税登记证 税务机关接到企业的正式申请,经审核无误并按规定的程序批准后,核发给...
舒冯养阴: 其实导入后最好的办法不是去海关编码里看,而是在出口明细里录入后看退税率有没有变化.代码导入后不要忘了点设置为自用代码!
上杭县19230994595: 外贸企业出口退税申报系统是否会显示错误的退税率? - ?
舒冯养阴: 1、一般不会有显示错误退税率的情况.先确认您的外贸企业出口退税申报系统已更新为最新版本. 2、最近两年来,国家根据经济形势的变化,对部分出口货物的退税范围或退税率进行了频繁的调整.最好到出口退税咨询网去浏览下最新消息,看是否有调整的信息.也可直接电话咨询当地出口退税科室或主管税务官员,较为妥当.
上杭县19230994595: 退税率 退税申报问题 - ?
舒冯养阴: 退税率变动了,外贸出口企业在退税申报软件需要导入新的出口退税的文库(会统一发布,到时来了更新就可以了). 进入外贸出口企业退税申报系统中--系统维护--代码维护--海关商品码导入下载后的文库--再在标准海关码导入下载后的文库--再在海关商品码设定为自用商品码就好了
上杭县19230994595: 退税系统导数据征税率一列有问题,怎么回事 - ?
舒冯养阴: 这要看是哪种错误信息,还要看你们公司是新企业还是老企业. 举几个例子—— 1、代码是2507的表示增值税发票认证信息未到,新企业必须备案,而老企业直接挑过; 2、代码是1440/1的表示换汇成本低,不管新老企业都可以过; 3、代码是1460的表示报关单信息输入有误或未到,不管新老企业都不能通过,都必须做单证备案.
上杭县19230994595: 申报出口退税免抵退税额与税务局审核系统不符 - ?
舒冯养阴: 多种因素引起:1、收齐单证的出口收入是否一致2、采用的退税率是否正确3、是否存在冲减后,补录的收入与原申报数不符 由于“免抵退税额”是根据收齐单证的出口收入有关资料自动计算而来,因此主要检查收齐单证的明细资料
上杭县19230994595: 系统升级后,原来刚刚输入出口退税系统的明细还在不在 - ?
舒冯养阴: 你升级前在系统维护中进行系统数据备份,升级后再进行系统数据备份数据导入,这样一来所有的数据都在你的系统中.
上杭县19230994595: 外贸企业出口退税申报系统里我遇到在打印出口明细表时没有退税率,应退税金额等表格中后面四栏都为0. - ?
舒冯养阴: 第一种可能:你输入的这种产品本身就是零退税,自然显示不出退税率,这样的话根本不用输入,直接按视同内销处理即可; 第二种可能:你输入的这种产品最近更换了退税率,建议你查一下,有没有升级到最新的退税文库?外贸10.0版的最新文库是20110201A版; 第三种可能:你输入的进、出口明细有误,没有比对完整.
上杭县19230994595: 7月出口退税退税率变成13%,少退了,怎么办? - ?
舒冯养阴: 录入商编之后退税率是自动跳出的,如果跳错了,可能是国家调低了退税率,或者你商编没升级的原因.如果确实错了也没关系,因为你目前只是做出口申报,还没有做单证收齐.在收齐的时候才会产生退税额.你可以在单证收齐之前用负数冲减错误的出口明细,然后再录入正确的明细,只要确保在收齐的时候所有信息是正确的就行了.
上杭县19230994595: 如何更新出口退税申报系统税率库 - ?
舒冯养阴: 第一步,按照企业性质(生产企业或外贸企业)选择相应的安装包,点击“保存”按钮保存至C盘根目录下; 第二步,成功保存后,进行解压缩(解压路径一定要存放在磁盘的根目录下,不要解压到桌面上,否则无法成功导入); 第三步,打...
上杭县19230994595: 出口退税系统8.0版怎么把最新税率导入,可是我们税务局的要导入6月份的税率就是CMCODE20090601D的 - ?
舒冯养阴: 现在的最新税率是20110201A,版本也是出口退税9.0. 8.0版本升级方法是 第一步:点击“立即下载”退税率文库. 第二步:弹出“文件下载对话框”,点击“目标另存为”按钮,选择另存为的文件的路径并“保存”. 第三步:成功保存后,...