上任出纳和会计对账少钱了，我怎么接账？

出纳和会计在对账时,出纳方少钱,该怎么办?~

要先查找出原因，看看是不是会计少做账了，如果会计账确实无误，按下面的原因进行账务处理：

库存现金盘点盈亏的账务处理:
企业应当按照规定进行现金清查，一般采用实地盘点法。对于清查的结果应当编制现金盘点报告单。如果有挪用现金、白条顶库的情况，应及时予以纠正；对于超额留存的现金应及时送存银行。如果账款不符，发现有待查原因的现金短缺或溢余，应先通过“待处理财产损溢”科目核算。按管理权限报经批准后，分别根据不同的情况进行处理。
1.如为现金短缺，属于应由责任人赔偿或保险公司赔偿的部分，计入其他应收款。属于无法查明原因的，计入管理费用。
2.如为现金溢余，属于应支付给有关人员或单位的，计入其他应付款；属于无法查明原因的，计人营业外收入。

(一)现金盘盈时
报经批准前：
借记：库存现金
贷记：待处理财产损溢
报经批准后：
1)属于支付给有关人员或单位的，
借记：待处理财产损溢
贷记：其他应付款
2)属于无法查明原因的，
借记：待处理财产损溢
贷记：营业外收入
(二)现金盘亏时
报经批准前：
借记：待处理财产损溢
贷记：库存现金
报经批准后：
1)属于应由责任人赔偿或保险公司赔偿的部分
借：其他应收款
贷：待处理财产损溢
2)属于无法查明原因的
借：管理费用
贷：待处理财产损溢

当然是查账了 应该是漏记收入 或 多记支出了

出纳工作建议使用一个专业的出纳软件
百度一下 最好的出纳软件 找007出纳软件
上面有银行对账 如果你是银行的钱有问题 与银行一对就哦了

上任出纳和会计对账少钱了，交接的方法是：
会计机构负责人监督交下，要求上任会计与会计账不平问题找到并解决，在最后一笔交易出盖章，以明确责任即可。

会计交接程序：
1、交接前的准备工作。
会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作：
①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕；
②尚未登记的账目应当登记完毕。结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。
③整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。
④编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容;实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。
⑤会计机构负责人(会计主管人员)移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。
2、移交点收。
移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。
具体要求是：
①现金要根据会计账簿记录余额进行当面点交，不得短缺，接替人员发现不一致或“白条抵库”现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理。
②有价证券的数量要与会计账簿记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照会计账簿余额交接。
③会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。
④银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符;各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符;对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。
⑤公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚。
⑥实行会计电算化的单位，交接双方应在电子计算机上对有关数据进行实际操作，确认有关数字正确无误后，方可交接。
3、专人负责监交。
对监交的具体要求是：
①一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人(会计主管人员)监交。
②会计机构负责人(会计主管人员)办理交接手续，由单位负责人监交，必要时主管单位可以派人会同监交。
4.交接后的有关事宜。
①会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。
②接管人员应继续使用移交前的账簿，不得擅自另立账簿，以保证会计记录前后衔接，内容完整。
③移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

上任出纳和会计对账少钱了，交接的方法是：
会计机构负责人监督交下，要求上任会计与会计账不平问题找到并解决，在最后一笔交易出盖章，以明确责任即可。

会计交接程序：
1、交接前的准备工作。
会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作：
①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕；
②尚未登记的账目应当登记完毕。结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。
③整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。
④编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容;实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。
⑤会计机构负责人(会计主管人员)移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。
2、移交点收。
移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。
具体要求是：
①现金要根据会计账簿记录余额进行当面点交，不得短缺，接替人员发现不一致或“白条抵库”现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理。
②有价证券的数量要与会计账簿记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照会计账簿余额交接。
③会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。
④银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符;各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符;对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。
⑤公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚。
⑥实行会计电算化的单位，交接双方应在电子计算机上对有关数据进行实际操作，确认有关数字正确无误后，方可交接。
3、专人负责监交。
对监交的具体要求是：
①一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人(会计主管人员)监交。
②会计机构负责人(会计主管人员)办理交接手续，由单位负责人监交，必要时主管单位可以派人会同监交。
4.交接后的有关事宜。
①会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。
②接管人员应继续使用移交前的账簿，不得擅自另立账簿，以保证会计记录前后衔接，内容完整。
③移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

“我接上任出纳的活，他和会计对账时少钱了”---你是指现金少了吗？

现金按你们二人交接表为准接受，交接表要二人签字的，比如出纳帐本上现金余额应该10000元余额，实际现金8000，员工临时借款条500，这个时候，你们的交接表上，现金只能按8000+500=8500填写，差额1500不是你的事情，
如果你们没有交接表，那我就无语了

有两种情况，是上任出纳与会计都在职的情况下，请以上两人将账与钱的差异原因查清明确责任采取措施，你只负责接手新发生的业务即可；再就是，如果以上两人都离职，那只能是你自己查明原因上报领导裁决。

1、你应将所有问题列表然后跟经理表明，并提出你的意见或者看法。
2、在交接单上将所有问题列表，实收多少，账上多少，然后双方签字
这样你就没有什么责任了。
给你提供范本一份：财务出纳工作交接书
移交原出纳员XX，因工作调动 ，财务处已决定将出纳工作移交给XX 接管 。 现办理如下交接 ：
一、交接日期
2015年X月X日
二、具体业务的移交
1.库存现金：X 月 X 日账面余额 xx 元，实存相符，日记账余额与总账相符;
2.库存国库券：xx元 ，经核对无误;
3.银行存款余额 xxx 万元 ， 经编制 “银行存款余额调节表” 核对相符。
三、移交的会计凭证 、 账簿 、文件
1.本年度现金日记账一本 ;
2.本年度银行存款日记账二本;
3.空白现金支票 XX 张 (XX号至 XX 号 );
4.空白转账支票 XX 张 (XX号至 XX 号 );
5.托收承付登记簿x本;
6.付款委托书x本;
7.信汇登记簿x本;
8.金库暂存物品细表一份，与实物核对相符;
9.银行对账单 1 -x 月份 x本 ;x月份未达账项说明一份 ;

四、印鉴
1.XX 公司财务处转讫印章一枚;
2.XX 公司财务处现金收讫印章一枚 ;
3.XX 公司财务处现金付讫印章一枚 ;
五、交接前后工作责任的划分
2015 年X月X日前的出纳责任事项由XX负责 ;2015 年X月 X 日起的出纳工作由XX 负责 。 以上移交事项均经交接双方认定无误。
六、本交接书一式四份，三方各执一分，存档一份.
交出人： 接受人： 监交人：

---

围场满族蒙古族自治县13175585684： 我是出纳,还没有和交接,我不知道怎么交接 - ？
涂盲曲安： 就给家里人说公司不规范,账务不清,时间久了会承担额外的责任.对账少了钱,要查清楚来龙去脉,否则你当然要承担连带责任的.账不平,让会计仔细查清楚问题在哪儿,实在查不出来了,让她打个报告给老板,看看怎么处理好.账务不平很常见,可能是疏漏,也可能是错算,你不必掺和进去.

围场满族蒙古族自治县13175585684： 出纳和会计在对账时,出纳方少钱,该怎么办? - ？
涂盲曲安： 再对呗.难不成自己补上.以后找着了,又对不上.又得忙一阵子,还得调帐,更麻烦.实在对不上,就向领导汇报,按规定处理.千万不要自行处理,切记切记

围场满族蒙古族自治县13175585684： 急急急!!出纳记得账少了,实际钱多了,怎么办,老板让今天必须找出来 - ？
涂盲曲安： 你们出纳不是按天盘现金的吗?那只能一笔笔的对了,实际比账上多,说明,有收款业务出纳没记账

围场满族蒙古族自治县13175585684： 出纳写错的账目让公司少了7000元,这责任该谁负责,我只是财务文员,只是对账,并没有实质性接触到钱 - ？
涂盲曲安： 离职交接的目的就是让你监督看看有没有账面不符的情况 交接是很重要很重要的~!你没发现她写的账目有错...这个属于你没有对账清楚 你和离职出纳都有责任 出纳都离职了 看看出纳配合不配合你找回来吧 ········································································ 你没有表达清楚 出纳写错了账目 是故意写错 把这7000自己拿起来了 ?还是多写了7000? 其实没有这比实际钱发生?

围场满族蒙古族自治县13175585684： 将钱直接打到出纳的账上 - ？
涂盲曲安： 不是他说不知道就不知道的,财务经理是必须知道的.如果当时也有打款到其他人员的账上的话,大家可以一起证明在那段时间属于常态,另外这样的事情你们老板也应该是知道并且默许的.不要怕,把事情的原委说清楚就好.最好是把这件事情处理清楚了,若是这样就离职的还真不好说他们会怎么对待这件事,总之清者自清. 先说这么多 具体情况也不清楚.希望能帮到您.

围场满族蒙古族自治县13175585684： 账上有没有钱应该看那个会计资料 - ？
涂盲曲安： 看实际金额,就看货币资金啊,或者范围扩大点,再加上交易性金融资产

围场满族蒙古族自治县13175585684： 出纳的帐目很清楚但是钱缺亏了,怎么处理啊? - ？
涂盲曲安： 如果是银行日记账,请和银行对账单进行核对.如果是现金日记账,首先回忆3月记账前账实是否相符;再查看借贷方向有没有问题;有必要的话请其他人员帮你复核;另外,可以和你的会计进行核对,因为如果是记账本身的问题,那么你的日记账余额应当与记账会计的现金总账不符;另外,和3月至今的发现现金往来的外单位账户进行对账,防止开错票而错记账,因为你很有可能付款时开的是收据;如果所有的问题都没解决,那么你的账本身的错误应该很小,再找一下你的抽屉\笔记本里\衣服里有没有没入账的单据.建议你在没发现问题之前,不要告诉你的领导.因为我如果是领导,不会用连现金都搞不清楚的出纳.日清月结,都好几个月过去了,才发现现金不对,你也真是粗心

围场满族蒙古族自治县13175585684： 月底出纳帐余额和会计对帐,出纳少了几元钱,怎么调 - ？
涂盲曲安： 一般是平时报销或者现金发工资的时候,四舍五入的结果.比如有关部门来收电费的时候,按照电费单上应该付1093.33元,出纳发现没零钱,直接付了1093.5元给别人.这样累计下来,现金自然会略少会略多.如果只是这种情况,根本不用调,让出纳下次收发现金收回那几元就行了. 当然这么做的前提是经济业务记录无误,如果确实存在疑点,那必需清查货币资金.

围场满族蒙古族自治县13175585684： 做出纳在离职的时候发现少了8000块钱,可是帐是会计做的,我就负责管钱,现在怎么办 - ？
涂盲曲安： 会计和出纳分开,你也应该有一个本子,每一笔支出和收入都要清楚呀.这样如果数量不对的时候,你和会计一对就知道哪一笔资金存在不同了.现在你要做的事就是了解每一笔的开销,是会计做错了,还是你管钱的时候出了什么问题.比方说,如果钱都放在某银行户头上,那么你就得去该银行查询详细情况,列在一张白纸上,然后回忆每一笔的开销都干了什么.看看问题出在哪里.如果是因为你的过失造成资金缺少的,就想想怎么补上这个缺口吧!

围场满族蒙古族自治县13175585684： 出纳移交时发现现金账少了10万怎么办 ? 急急急 - ？
涂盲曲安： 首先查账记录是否完全正确,无误后,要求出纳回复,必要时可以报案.但是如果出纳愿意退回,建议私了为好,毕竟立案后是要坐牢的,给人留条后路嘛.