增值税减免税申报明细表免税项目怎么填
根据《增值税减免税申报明细表》填写说明,减税项目由本期按照税收法律、法规及国家有关税收规定享受减征(包含税额式减征、税率式减征)增值税优惠的纳税人填写。“减税性质代码及名称”:根据国家税务总局最新发布的《减免性质及分类表》所列减免性质代码、项目名称填写。同时有多个减征项目的,应分别填写。
减免税额怎么填写
减免税额的填写需要具体分析,以下是对其进行的分析:《增值税减免税申报明细表》填写说明(一)本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人(以下简称增值税纳税人)填写。仅享受月销售额不超过10万元(按季纳税30万元)免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填报本...
增值税减免税申报明细表怎么填
解决方法:一般是由于纳税人《增值税减免税申报明细表》没填造成。该表供当期有减免税的纳税人填报,简单点说,主表第8栏或第23栏有值,则需填写《增值税减免税申报明细表》。类似的,小规模纳税人当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),也需填写《增值税减免税申报明细表》。2.《增值税减...
增值税减免税申报明细表怎么填写
第一步:填写《增值税纳税申报表列资料(一)》(本期销售情况明细)第1至11列; 第二步:填写《增值税纳税申报表列资料(三)》(服务、不动产和无形资产扣除项目明细).(有差额扣除项目的纳税人填写) 第三步:填写《增值税纳税申报表列资料(一)》(本期销售情况明细)第12至14列.(有差额扣除项目的纳税人填写). ...
小规模纳税人增值税减免税申报明细表如何填写?
小规模纳税人增值税减免税申报明细表的填写要求1、如果小规模纳税人本期有减免税(即主表第9栏或第13栏中有数值的纳税人),则需要填写增值税减免税明细申报表。如果没有,则不需要填写。2、小规模纳税人享受增值税减免政策,月销售额不超过15万元(按季征税45万元)或达不到免税标准的,无需填写增...
干货!一般纳税人增值税纳税申报表填写手册,50页完整版,建议收藏_百度...
章节1:概述一般纳税人与小规模纳税人的申报所需资料。章节2:主表和附表一,详细介绍《本期销售情况明细》的填写。章节3:涵盖《本期进项税额明细》和相关扣除项目明细表的填写。章节4:讲解《税额抵扣情况表》和《增值税减免税申报明细表》的填报规则。章节5:预缴税款表和小规模纳税人申报表的区别和...
网上申报纳税小规模纳税人增值税减免税申报明细表需要填写吗_百度知 ...
小规模纳税人当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),需填写《增值税减免税申报明细表》。如果没有就不需要填写。享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填报《增值税减免税申报明细表》,也就是当小规模纳税人当期增值税纳税申报表主...
增值税减免税申报明细表怎么填
(一)本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写。仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填报本表,即小规模纳税人当期增值税纳税申报表主表第12栏“其他免税销售额”“本期数”和第16栏“本期应纳税额减征额...
小规模纳税人增值税申报表减免税怎么填
小规模纳税人增值税减免税申报表填写方法。一、登录电子税务局,进入【我要办税】,二、选择【税费申报及缴纳】,三、选择应申报的报表。在【按期应申报】中,选择要申报的税种,点击[填写申报表],注:1、"按期应申报"里出现的待申报的申报表和财务报表都是纳税人当期需要申报和报送的.2、若纳税人...
增值税减免税申报明细表怎么填写
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增值税免税申报明细表里的免税额怎么算?
解决方法:一般是由于纳税人《增值税减免税申报明细表》没填造成.该表供当期有减免税的纳税人填报,简单点说,主表第8栏或第23栏有值,则需填写《增值税减免税申报明细表》. 类似的,小规模纳税人当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),也需填写《增值税减免税申报明细表》
再喻扶济: 1.增值税105表保存时提示“本期实际抵减税额应小于或等于本期应抵减税额,且应等于主表23栏一般货物、劳务和应税服务本月数-《附列资料(四)》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额? 解决方法:一般是由于纳税人《增...
昌江区18790114294: 增值税减免税申报明细表的免税销售额填写含税还是不含税销售额? ?
再喻扶济: 增值税减免税申报明细表的免税销售额,填写纳税人免税项目的销 售额.免税销售额按照有关规定允许从取得的全部价款和价外费用中扣除价款 的,应填写扣除之前的销售额.由于免税销售额是不含税的销售额,因此,此项 不需要进行不含税的换算. ©
昌江区18790114294: 增值税减免税申报明细表怎么填 - ?
再喻扶济: 1.小规模纳税人当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),需填写《增值税减免税申报明细表》.2.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写?解决方法:纳税人未正确操作.填写该表的正确操作是,点击该表【新增】按钮,系统会弹出填写对话框,纳税人选择对应的减免税性质,填写相应数据.
昌江区18790114294: 怎样申报纳税申报中增值税减免税申报明细表 - ?
再喻扶济: 根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》,在增值税纳税申报其他资料中增加《增值税减免税申报明细表》,由享受增值税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人在办理申报时填报.为了减轻部分纳税人填报负担,明确仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的小规模纳税人不需要填报明细表,即小规模纳税人当期申报表主表第9栏“其他免税销售额”“本期数”和第13栏“本期应纳税额减征额”“本期数”均无数据时,不需要填报明细表.
昌江区18790114294: 国税增值税减勉税表格怎么填 - ?
再喻扶济: 按下面的填表说明去填.《增值税减免税申报明细表》填写说明 一、本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人填写. 二、“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同增值税纳税申报表主表(以下简称主表). ...
昌江区18790114294: 最新增值税纳税申报表怎么填写 - ?
再喻扶济: 、一般纳税人增值税纳税申报表填写指引 (一)填写顺序 一般纳税人按照以下顺序填写申报表: 1.销售情况的填写 第一步:填写《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第1至11列; 第二步:填写《增值税纳税申报表...
昌江区18790114294: 请问增值税一般纳税人申报表里有一张减免税明细表,它的免征增值税项目销售额是按什么算的呢?我公司是外 - ?
再喻扶济: 是按不含税(不含增值税)金额填写和申报的.在纳税申报表中,所有销售额都是指不含税(增值税)销售额.
昌江区18790114294: 小规模纳税人享受出口免税政策是否需要填写《增值税减免税申报明细表》的免税项目? - ?
再喻扶济: 不需要.根据《增值税减免税申报明细表》中对“出口免税”行次的填表说明:填写纳税人本期按照税法规定出口免征增值税的销售额,但不包括适用免、抵、退税办法出口的销售额.小规模纳税人不填写本栏.
昌江区18790114294: 网上申报增值税纳税申报表怎么填 - ?
再喻扶济: 一、增值税小规模申报流程 按季申报的小规模纳税人每个月都需要使用税控设备登录后系统自动抄报税,每季度登陆网上申报软件进行网上申报.网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款. 二、小规模纳税人申报表 (一)《增值税纳税申报...
昌江区18790114294: 小规模企业季度超过9万的增值税申报表如何填报? - ?
再喻扶济: 如果你开出的法票都是增值税普通发票,且”10万“是指含税价的话,填写方式如下:第一栏:应征增值税不含税销售额(3%征收率):97087.38 第三栏:税控器具开具的普通发票不含税销售额:97087.38 第十五栏:本期应纳税额:2912.62 第二十二栏:本期应补(退)税额 2912.62 如果你公司是到国税局代开增值税专票,或你所讲的“10万”是指不含税价,则是另一种填写方法.根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号) 附件4规定里面:“《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》填写说明本表应税货物及劳务与应税服务各项目应分别填写.”