已开货款发票,但扣检验工时费没有开折扣.收到的货款与开票金额不一致,余下的工时费要怎样做账处理?
你公司现在对少汇及多汇的金额是通过什么科目来做分录的？通过应收或应付账款科目了吗？现在又做何处理？是要让对方再提供票据及汇款？还是想把帐持平？余额持平分录如下：
公司销售开票2400元，收到购货方货款2160元，扣除返点10%240元；
240元可以可计入财务费用科目（及现金收款）处理：
开票时：（小规模纳税人假设税率为3%）
借：应收账款 2400
贷：主营业务收入2330.1
应交税费-应交增值税-销项税额69.9
货款汇入时：
借：银行存款2160
财务费用-商品折扣（或库存现金）240
贷：应收账款2400
银行汇款1095元货款给供应商，少汇了0.3元；0.3元可以开具付款凭证，通过现金付款来处理：
借：应付账款0.3
贷：库存现金0.3
公司应收客户10000.5元，客户通过银行汇款10000，少汇了0.5元；与第2点一样0.5元可以开具收款收据，通过现金收款来处理：
借：库存现金0.5
贷：应收账款0.5
最简单的方法是自己处理了（假如你是小规模纳税人，不考虑进项税金）：
借：库存商品（原材料） 5000.27
贷：银行存款 5000
贷：现金 0.27
否则就是：
借：库存商品（原材料） 5000.27
贷：银行存款 5000
贷：应付帐款-某供应商 0.27
这样的做法，以后0.27元如果对方不要了的话，你就要一直留在往来帐上了，年年要抄写一遍。但现在规定，应付帐款满3年不付，要转为营业外收入。
3年后，0.27元要做：
借：应付帐款-某供应商 0.27
贷：营业外收入 0.27
所以，我建议你现在就现金支付了拉倒，帐面干净。
客户扣款已开具发票如何进行会计处理
贷：预付账款等 2、如果是本企业开具了发票给对方 借：预收账款等 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税（销项税额）客户扣款处理方式 1、如果先对账，然后再开票，按正常操作即可 2、如果已开票，然后客户才确认扣款：（1）开负票，红冲收入;（2）客户会有正式的函件，确认扣款原因和金额，从...
公对公的账增值税发票开好过后,对方要克扣货款怎么办?
如果对方是无故克扣货款，你们催要无果的话，可以向法院递交诉状，要求对方打给你们货款。
收了7000元的货款,开发票怎么开
开发票的方法有以下几种：1、如果之前没有开具发票的，那么将扣款项开在同一张增值税发票上。即同张发票上一行开具正常结算货款，下一行以负数开具扣款项。2、如果之前已经开具了发票，那么再开具一张红字发票，先由对方开具红字发票信息通知单。专用发票已交付购买方的，购买方可在增值税发票系统升级版中...
我一个客户给我开了发票,他购买的发票出问题了,会影响到我吗?我和...
如果中间没有利益输送，是他购买的发票出现了问题，不会影响到你，如果，你贪图便宜索取有问题的发票，就会影响到你。
税务局查账一般查几年的账
如果公司未能足额缴纳税款是税务机关造成的，那就只能追征3年内的税款，不收滞纳金。税务重点稽查5种行为：1、隐瞒收入企业利用私户、微信、支付宝等收取货款来隐藏部分收入，或存在大额收款迟迟未开发票，或给客户多开发票等等。金税四期不仅仅通过你申报的数据来合适是否异常。可能还会通过企业银行账户、...
发票已开,购买方款扣了一部分货款怎么办
你好，若是当月的可以作废发票重开，若是跨月需要开红字发票冲收入。若帮到请采纳谢谢
购入货物,增值税发票已开,货款已付,进项税已抵扣,货物发现问题需要退 ...
办法一：由购货单位到其主管国税局办理退货商品折让证明单后，将该证明单交开票单位，开票单位据此开具退回商品的负数发票。办法二：由购货单位开具发票给对方，以类似销售处理。
我公司是供应商,客户扣的质量罚款,对方已开蓝字发票给我公司,我公司怎...
假设客户为A公司，当你收到发票时：借：其他应收款—质量扣款 贷：银行存款（现金）借：应收账款—A 贷：其他应收款 收到货款时：借：银行存款 贷：应收账款—A
客户不给货款只有给对方开具的发票可以做证据吗
合同约定或者当事人之间习惯以普通发票作为付款凭证，买受人以普通发票证明已经履行付款义务的，人民法院应予支持，但有相反证据足以推翻的除外。从司法解释可以看出：在货物买卖过程中，作为卖方即使给买方开具了增值税专用发票，也不能表明已向对方交付了货物，出卖方仍然要提供货物交付的相关证据，因此，自...
我们公司给客户虚开发票,开多的货款去掉税点回扣给客户犯法吗?_百度...
算， 虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期...
登周宜邦： 你最后的情况应该是开票的金额比你实际收款的金额大,这种情况建议可以开具红字增值税发票冲销
紫金县15836094412： 项目款已到,发票已开出,但项目费用还没发生.这时确认收入吗? - ？
登周宜邦： 没有听说新营业税有年底余额的要征收营业税这种规定,新营业规定收入的确认:有这样几种方式: 1、是按照项目进度确定收入 2、按照合同约定付款时间确定收入 3、按照收到钱或者收到索取凭证的当天确定收入有以上几种情况的都算收入实现
紫金县15836094412： 当月进项发票没到,但是销项发票已开出 - ？
登周宜邦： 正规帐务处理原则是:凭单做帐.也就是有发票的就要做帐,没发票的就不能做帐: 当月货款已付,但进项发票没到,可以根据购销合同等有关资料,估价入帐.但是不能登记进项税额.凡是涉及到进项和销项的,都要有增值税发票为原始凭证...
紫金县15836094412： 供应商发票已开但质量有问题需扣除货款如何做账 - ？
登周宜邦： 应提请供应商重新开具发票,然后按照双方重新商定的价格,按新开具的发票入账.
紫金县15836094412： 销售货物,发票已开,货款未收怎么做分录 - ？
登周宜邦： 销售货物,发票已开货款未收,纳税义务已发生,会计分录为, 1、销售货物开具发票时, 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 2、收到货款时, 借:银行存款 贷:应收账款一、企业会计准则应用指南-会计科目...
紫金县15836094412： 如果销售货物对方已付款,我们已发货,只有增值税发票没开,我们该怎样记账啊 - ？
登周宜邦： 你方:收到货款时:借:银行存款 贷:预收账款 根据发货单: 借:生产成本 贷:原材料(自制半成品) 对方:支付货款时:借:预付账款 贷:银行存款 材料入库: 借:原材料 贷:应付账款-****---材料暂估
紫金县15836094412： 销售商品 已收到货款 但发票未开出 - ？
登周宜邦： 发票延迟时间不长的话,收款:借:银行存款 借:发出商品贷:预收账款 贷:库存商品 开具发票后用发票附件: 借:预收账款 借:主营成本贷:主营收入 带:发出商品 这种你好处理点,死板按权责发生制有时候难进行账务处理,不跨年度这样处理不影响期间税款和收入陈本配比.要不当月你就确认收入和成本,开了票日期不对咋办?没开票,也可以理解成收入要素未完全实现.
紫金县15836094412： 企业销售发票已开 货款也收到 单未服务 能确认收入吗 - ？
登周宜邦： 企业销售发票已开,货款也收到,可以确认收入. 我国的具体规定是:如果提供劳务的期间跨越一个以上会计期间,并且提供劳务的交易结果能够可靠地估计,企业则应按完工百分比法确认收入. 交易的结果能够可靠地估计的4个条件为: ①合同总收入与总成本能够可靠地确定; ②与交易相关的价款能够收回; ③劳务的完成程序能够可靠地确定; ④已经完成的成本能够可靠地计量.如果不符合以上条件,企业则应按完成合同法确认收入.有些国家由于更倾向于“稳健原则”,所以主张不论在什么情况下,均采用完成合同法,日本就属于这一类.
紫金县15836094412： 什么情况下,工厂发票已开,但是货款没付清 - ？
登周宜邦： 货款没付清的情况多了.比如,1、合同有约定,比方说有质保金等;2、商品存在质量等问题,双方没有就退换货达成一致意见;3、购货方故意拖欠.
