预付账款无票怎么平账
企业可以通过预付账款或者应付账款借方进行账务处理，等收到发票后冲销已做科目即可。
供应商无法提供发票，财务部门应该组织专业人员对所涉及的货物进行评估，财务部门可以“暂估入账”。其后要继续向供应商索要商品发票，供应商确实无法提供有效发票，应向当地税务部门提出申请，提供货物书面材料并说明有关情况，要求补开发票。
预收账款(Deposit received)是指企业向购货方预收的购货订金或部分货款。企业预收的货款待实际出售商品、产品或者提供劳务时再行冲减。
预收账款是以买卖双方协议或合同为依据，由购货方预先支付一部分(或全部) 货款给供应方而发生的一项负债，这项负债要用以后的商品或劳务来偿付。
一般包括预收的货款、预收购货定金等。企业在收到这笔钱时，商品或劳务的销售合同尚未履行，因而不能作为收入入账，只能确认为一项负债，即贷记“预收账款”账户。
企业按合同规定提供商品或劳务后，再根据合同的履行情况，逐期将未实现收入转成已实现收入，即借记“预收账款” 账户，贷记有关收入账户。
预收账款的期限一般不超过1 年，通常应作为一项流动负债反映在各期末的资产负债表上，若超过1 年(预收在一年以上提供商品或劳务)则称为“递延贷项”，单独列示在资产负债表的负债与所有者权益之间。
根据《企业会计准则14号--收入》应用指南，企业因转让商品收到的预收款适用新收入准则进行会计处理时，不使用“预收账款”科目及“递延收益”科目。
常说的开票资料是指开发票时需要提供的对方信息，开增值税普通发票，要对方名称和纳税人识别号;开具增值税专用发票要对方单位的全称，纳税人识别号，单位地址及电话，银行基本户账号、开户行。
其他应付款怎么平账
什么是其他应付款？其他应付款是指与企业的主营业务无直接关系的应付或暂收款项，包括但不限于以下几种情况：租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。其他应付款是指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项。它是指除了应付票据、应付账款、应付工资...
我想调整应付账款,但是现在余额是红字。想将其调平。应该怎样做分录呢...
想平账，如果业务已经发生，只是未来发票的话，按经济业务内容计入相关成本费用，汇缴时调整即可；借：成本费用 贷：应付账款 如果业务也没有发生的话，直接转入“营业外支出”即可。借：营业外支出 贷：应付账款 希望能帮助到你！
公帐的往来款如何平
公帐的往来款如何平 1、建议不要轻易平账,先要查明账余额跟实际余额差好多的原因.2、如果是对方错记,有可能对方发现后要调回的,建议过3年后再处理.3、另外,也不能说你放记账没有错误,调平了,就是去了查找的动力,也掩盖了一些事实与真相 4、如果知道原因,且不能收回或不能付出的,可以报批公司...
预付账款怎么冲账
企业的财务工作人员可以在预付账款的实际业务发生之后，将预付账款当作不开票销售收入或者支出进行处理，这样企业就能够平账了。预付账款指的是购货方与供货方签订相关的合同，由购货方先支付全部或者是少量的货款给供货方，等到货物完全交接或者是交易正式完成之后，再对实际的款项进行结算。预付款项对购货...
如何平账,就是应付账款已还清余额为零时,应如何在账上做,是在圆圈里...
不是的，是在借贷放出写平，然后在金额处划圆圈再加一撇
应付账款明细有个借方0.59的余额,该怎么平账
应付账款明细有个借方0.59的余额，该怎么平账？直接用现金付给对方0.59元，就可以了。借：应付账款——XX公司 0.59 贷：库存现金 0.59 如果不用付给对方0.59，需要平账的，也是这样做分录，但是，现金付出去的金额要用别的发票来套出来就可以了 ...
保险公司普票能平账吗
会计人员切勿为公司找发票平账.无需否定,很多公司因种种原因会计账面留有大量的"其他应收款",这些名义上的资产实质是没有取得发票的费用.如果会计人员想把公司的账做实,应要求借款人尽快拿票报销;借款人离职且无接替人的,按规定计提坏账准备即可,没有必要且不应该越俎代庖自己去搞发票平账.注销公司,怎么...
...抵减部分货款,抵减的这部分金额不给开发票,该怎么记账?
厂家这么做，可以走无票销售，在其账目上不会存在偷漏税款等问题，是完全可以自己平账的。而作为公司一方，由于对方不开发票，只能将这部分抵减的货款全部计入购进成本，也是不涉及偷逃税款行为的，只是由于对方少开发票而减少了相应的进项税额，实际上是要多纳一定数额的增值税的。鉴于上述情况，你可以将...
银行账面多付钱实际未付如何平账面
1.以后最好不要开空白支票。2.要求卖家开张红字发票（小数点后面的数字）来冲账 3.用现金或其他方式支付（小数点后面的数字）来补齐 4.若与卖家还有往来业务那就先挂账，待以后的业务一起算。以上仅供参考，希望对你有用！
挂应收应付账款的怎么进行平账
如果企业应付账款和应收账款明细都属于同一个客户的话，二者之间可以相互冲减。否则不可做相互冲减的分录，会计分录如下：借：应付账款，借：其他应付款（差额），贷：应收账款。还款时候，会计分录如下：借：其他应付款（差额），贷；银行存款。
左丘胜齐多： 预付账款时无法取得发票,就按照预付金额记账,等发票到了,按照发票金额确认购入物资,如果你东西买到了,钱付了,发票没取到,你最好通过相关经办人一定把发票拿到,没有发票的支出税务局是不认可的,而且对方也牵涉到逃税哦.selenus
文县13119468163： 公对公付款后.对方没开发票,该怎么平帐 - ？
左丘胜齐多： 先挂其他应收款或预付账款,督促对方开发票,如果真的开不了发票,只能要求对方退款,冲平账目,如果对方坚持不退款,可以提起诉讼. 如果实物收到了,可以找其他的发票代替,假设以现金支付,原通过对公支付的款项可以自己开具财务...
文县13119468163： 预付账款没发票的账务处理 - ？
左丘胜齐多： 这个你要是预付款你可以先让他开收据,然后到货的时候把收据换成发票,然后做分录借 库存商品/原材料等你购入的 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款
文县13119468163： 我公司筹建初期的预付帐款,由于一直没有收到对方的发票一直挺着帐,我现在想平掉预付帐款,怎么做分录 - ？
左丘胜齐多： 向对方索要发票,或者用账外现金冲
文县13119468163： 工程支付预付款300万,没有发票应该如何入账 - ？
左丘胜齐多： 1、付款单位虽然没有发票,但是根据银行结算凭证和对方的收款收据可以编制以下会计分录:借:预付账款 -工程预付款 300 贷:银行存款 3002、收款单位:借:银行存款 300 预收账款 -预收工程款 300 如果我的回答能对您有所帮助,恳请采纳,不胜感谢!
文县13119468163： 预付了20万的货款,还没发票,怎么做分录? - ？
左丘胜齐多： 预付20万货款,未收到发票,会计分录是:1、预付时:借:预付账款 200 000 贷:银行存款 200 0002、收到发票,例如是材料款时:借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷:预付账款
文县13119468163： 您好!请问我们企业购买了一批材料,计入了“预付账款”,但后来没有拿来发票,我要怎么做账务处理?谢谢 - ？
左丘胜齐多： 材料来时,只能从预付账款转到原材料—估价入库.还是得需要发票,要不所得税时等调整
文县13119468163： 挂在账面上的(预付账款)因没有发票一值未冲掉,有几年了,要如何作分录平 - ？
左丘胜齐多： 确认坏账,按坏账进行处理,通过坏账准备,或者直接增加管理费用
文县13119468163： 预付部分工程款,暂无发票,会计分录怎么做 - ？
左丘胜齐多： 预付,借:预付账款-xx单位 贷:银行存款
文县13119468163： 公司是干工程的,账上一直有一个预收账款数,我们也交干完工程,交过税了,但是却没有发票,现在怎么冲平 - ？
左丘胜齐多： 原因有两个 1、说明该客户有预先支付货款,这个分录是冲销之前的帐务. 2、在财务软件里,启用了销售模块,做了销售受控.系统完成销售业务时,只能使用转账凭证,不能使用收、付款凭证,所以要在预付账款科目里过一下
