金融出纳应注意哪些

出纳送存现金应注意的事项有哪些~

(1)现金的整理.
(2)交款人最好是现金整理人,这样可以避免发生差错时难以明确责任.
(3)凡经整理好准备送存银行的现金,在填好现金缴款单后,一般不宜再调换票面,如确需调换的,应重新复点,同时重新填写现金缴款单.
(4)送存途中必须注意安全.当送存金额为较大的款项时,最好使用专车,并派人护送.
(5)临柜交款时,交款人必须与银行柜台收款员当面交接清点,做到一次交清,不得边清点边交款.
(6)交款人交款时,如遇到办理业务人员较多,应按次序等候.等候过程中,应做到钞票不离手,以防发生意外.
以上就是本文全部内容，认真的阅读，希望可以帮助到你。

　　您好，会计网为您服务：
　　造成现金差错的原因是很多的。有人为的责任性差错，也有事故性、技术性差错。处理时，要区别对待。
　　对于一贯坚持按制度办事，工作认真负责，只是由于一时技术操作不慎而造成的长款或短款，如果金额较少，可在教育本人的基础上按长款归公、短款报损的原则处理；对于一时查不清原因的差错，经领导批准后，可将多余或短缺的现金列入待处理财产损溢科目挂帐，查明原因后再作处理，但不能长期挂帐，要积极查处，尽快处理。对于因出纳人员工作不认真造成的短款，无论金额大小，都要由出纳员个人赔偿，并要对其加强教育，必要时可将其调离出纳岗位；对于玩忽职守，违反纪律，有章不循等原因造成的重大责任性差错，应追究失职者的经济责任，给予适当的处分，数额较大、影响严重的，应追究法律责任。

凡违反规定的开支有权拒绝受理，如果明知单位领导、会计主管人员的签证不合法、不真实还执行的，将负连带责任。 2、自觉做到工作程序化，即每笔经济业务都要经过验收，制单、复核，审批，才干据实开票或点钞； 3，坚持原则，当收即收，当付即付；熟练细致，增高效率，杜绝差错；建立备忘录，对收付款对象的特征，经济业务内容，金额至少有一个短期记忆； 4，保持心态平衡。出纳的工作： 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就一定填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并留意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、通常不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。 报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。 若无，不予报销。出纳报告的填制 一、出纳报告的基本格式 出纳人员记账后，应根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账、银行对账单等核算材料，定期编制“出纳报告单”和“银行存款余额调节表”，报告本单位一定时期现金、银行存款、有价证券的收、支、存情况，并与总账会计核对期末余额。 二、出纳报告的填制 1、出纳报告单的编制 （1）出纳报告单的报告期可与本单位总账会计汇总记账的周期相一致，如果本单位总账10天汇总一次，则出细报告单10天编制一次。 （2）上期结存数，是指报告期前一期期末结存数，即本期报告期前一天的账面结存金额，也是上一期出细报告单的“本期结存”数字。 （3）本期收入按账面本期合计借方数字填列。 （4）合计是上期结存与本期收入的合计数字。 （5）本期支出按账面本期合计贷方数字镇列。 （6）本期结存是指本期期末账面结存数字。它等于“合计数字”减去“本期支出”数字。本期结存一定与账面实际结存数一致。 2、银行存款余额调节表的编制 本单位银行存款日记账同银行的对账单逐笔核对。银行账上的存款余额（也那就银行对账单上的存款余额）同本单位账上的存款余额可能不一致，造成不一致的原因有两种： （1）双方账目发生错误； （2）双方记账没发生错误，但由于结算凭证传递时间的不同步而发生“未达账项”，即一方已经入账，而另一方尚未接到相关凭证，因而还没入账的事项。由前种原因造成的，则要及时更正；由后种原因造成的，要消除未达账项的影响，详细做法是编制“银行存款余额调节表”。 出纳每天的日常工作内容 出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进出的一项工作。 出纳的日常工作主要包含：1.货币资金核算、2.往来结算、3.工资核算。 1.货币资金核算。日常工作内容有： （1）办理现金收付，审核审批有据。 严格按照国家相关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对重大的开支项目，一定经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 （2）办理银行结算，规范使用支票。

　　.交接库存现金，明确实存数。

　　2．一般企业都会有保险箱，所以要注意交接保险箱钥匙。同时办公室钥匙、门卡等也有可能进行交接。

　　3. 若原先的出纳有配备电脑的话，电脑也需进行交接。

　　其次，会计凭证、账簿交接

　　交接时，注意现金日记帐和银行日记账的数目。相关的还有业务员明细账、未作账票据等，主要根据公司的具体财务情况而定。

　　然后，票据的交接

　　1.空白的现金支票、进账单、结算申请书、国税发票、地税发票以及一些作废的现金支票、转账支票；

　　2.注意的是这些票据的号码，必须是相连的，要注意清点；

　　3.银行印鉴片各是哪些银行的，需一一进行查看。

---

北碚区13398958208： 金融出纳应注意哪些 - ？
直章氨碘： .交接库存现金,明确实存数.2.一般企业都会有保险箱,所以要注意交接保险箱钥匙.同时办公室钥匙、门卡等也有可能进行交接.3. 若原先的出纳有配备电脑的话,电脑也需进行交接.其次,会计凭证、账簿交接交接时,注意现金日记帐和银行日记账的数目.相关的还有业务员明细账、未作账票据等,主要根据公司的具体财务情况而定.然后,票据的交接1.空白的现金支票、进账单、结算申请书、国税发票、地税发票以及一些作废的现金支票、转账支票;2.注意的是这些票据的号码,必须是相连的,要注意清点;3.银行印鉴片各是哪些银行的,需一一进行查看.

北碚区13398958208： 出纳工作注意事项是什么? ？
直章氨碘： 一、在收付现金时一定要与当事人当面对清金额,最好与第三人核对后再进行收付进... 六、要注意加强对支票、发票和收据的保管.领用支票要设立备查登记簿,经单位主...

北碚区13398958208： 七个需注意的日常出纳工作事项是什么? ？
直章氨碘： 日常中出纳需要注意的七个事项包括在收付现金时一定要与当事人当面对清金额,最好与第三人核对后再进行收付进账;对需要报销的发票,抬头与本单位不符、大小写金...

北碚区13398958208： 出纳人员应该注意些什?出纳人员应该注意些什么 ？
直章氨碘： 四个字“日清月结”,必须做到按日清理,按月结账.做任何事情,都要讲究方式方法,并熟练掌握相关要领.俗话讲:一窍不得,少挣几百.说的就是技能运用问题,干出纳也是如此.所以说,出纳工作关键在于认真、细心,遇事不慌,要讲究工作艺术.

北碚区13398958208： 第一次作出纳应该注意的事项有什么?希望有经验的会计人员帮助指点谢 ？
直章氨碘： 做任何事情,都要讲究方式方法,并熟练掌握相关要领.俗话讲:一窍不得,少挣几百.说的就是技能运用问题,干出纳也是如此.所以说,出纳工作关键在于认真、细心...

北碚区13398958208： 出纳需要注意的现金管理要点有哪些呢? ？
直章氨碘： 一、钱账分管制度 出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作. 要注意现金总账不能由出纳登记而应由会计登记;另外还可以让出纳登记一些和库存现金、银行存款不产生对应关系的账簿,比如累计折旧等明细账. 二、库存现金开支审批制度 1、明确本单位库存现金开支范围:比如哪些项目用现金支付,哪些则需要银行支付. 2、明确各种报销凭证、报销手续和办法:比如某公司规定基层员工出差可以做火车硬座,中层可以做硬卧,而高层出差可以坐飞机等,出纳应该非常清楚才行. 3、确定各种现金支出的审批权限 希望这样的回答能帮助到你.

北碚区13398958208： 我是一出纳,但以前没做过出纳!仅是懂一点相关的财务知识! - ？
直章氨碘： 从你接任出纳一职位开始做; 出纳每天都要登记日记账,现金账要记全,现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”.收到现金,点两遍;辨真假,免赔款.出纳员很关键的,头脑一定要清醒,不要有杂念;工作时最好不要上QQ,一边聊天,一边做账很容易出现问题的哦.

北碚区13398958208： 出纳的每天要做的工作是什么 - ？
直章氨碘： 出纳是出纳,会计是会计,怎么可能兼得?如果是出纳:1、负责公司银行存款和现金的收付,根据审批,支付各项费用等;2、负责保管公司各项金融资产,包括现金、支票,债券等的;3、负责资金预算;4、负责公司交易记录的登记等..

北碚区13398958208： 出纳记账和对账的常识有哪些? ？
直章氨碘： 登记现金日记账(亦称现金出纳登记簿)与银行存款日记账,是出纳员的重要工作,一定要认真仔细才行.应像要求会计员记账一样,出纳员也必须按规定记好账、结好账...

北碚区13398958208： 什么是出纳?出纳做什么? - ？
直章氨碘： 出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称. 出纳的日常工作主要包括:货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容. 货币资金核算包括...