出纳员工作交接书范本

出纳工作交接表格式~

出纳员工作交接书范例
移交原出纳员朱XX，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。现办理如下交接：
一、交接日期：
2000年X月X日
二、具体业务的移交：1．库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符；2．库存国库券：478000元，经核对无误；3．银行存款余额xxx万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。
三、移交的会计凭证、帐簿、文件：1．本年度现金日记帐一本；2．本年度银行存款日记帐二本；3．空白现金支票XX张（XX号至XX号）；4．空白转帐支票XX张（XX号至XX号）；5．托收承付登记簿一本；6．付款委托书一本；7．信汇登记簿一本；8．金库暂存物品细表一份，与实物核对相符；9．银行对帐单1一10月份10本；10月份未达帐项说明一份；10．…………………
四、印鉴：1．XX公司财务处转讫印章一枚；2．XX公司财务处现金收讫印章一枚；3．XX公司财务处现金付讫印章一枚；
五、交接前后工作责任的划分：2000年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责；2000年X月X日起的出纳工作由金XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。六、本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。移交人：朱XX（签名盖章）接管人：金XX（签名盖章）监交人：迟XX（签名盖章）XX公司财务处（公章）2000年X月X日

扩展资料：
出纳交接制度
主要内容有：
(1)凡现金、金银、外币、有价证券在换人经营时，都必须办理交接手续。款项交接要登记款项交接登记簿，出纳部门所使用的库房和保险柜钥匙、出纳印章、出纳机具、武器弹药等物品换人经营时，也必须办理交接手续，登记重要物品交接登记簿。各项款、物的交接，均由交接双方当面点交清楚并在交接登记簿上共同签章。交接登记簿要妥善保管，以备查考。
(2)出纳人员调动工作或离职时，必须将经办的一切款、物、帐移交清楚，其中管库员应将所保管的现金、金银、武器弹药及其他有价物品等，按当日实有库存数详列移交表，与会计帐簿核对相等。经接交人、监交人会同清点无误后，共同在移交表上签章，未办妥交接手续不得离职。若临时离职，也应与领导指定的代理人员办理交接手续，做到责任分明，交接双方签章备查。保管库房和保险柜钥匙(包括字锁密码副本)的人员调动，也应办理交接手续。
(3)出纳主管人员调动工作时，应将出纳部门所保管的一切现金、金银、贵重物品等，全部填列移交表，与会汁帐簿核对．由行处负责人监交，点验无误后，由监交人员及交接双方签章备查。
(4)为防止现金收付凭证丢失，做到责任分明，出纳与会计两个部门间的现金收付凭证传递，也要建立登记签收手续，以便将责任落实到人，确保帐款、帐实相符和库款安全。
参考资料：百度百科 出纳交接制度

出纳工作交接要做到两点：一是移交人员与接管人员要办清手续;二是交接过程中要有专人负责监交。交接要求进行财产清理，做账账核对;账款核对，交接清理后要填写移交表，将所有移交的票、款、物编制详细的移交清册，按册向接交人点清，然后由交、接、监三方签字盖章。移交表应存入会计档案。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计出纳交接一般分三个阶段进行：第一阶段，交接准备，准备工作包括以下几个方面：(1)将出纳帐登记完毕，并在最后一笔余额后加盖名章。(2)出纳帐与现金、银行存款总帐核对相符，现金帐面余额与实际库存现金核对一致，银行存款帐面余额与银行对帐单核对无误。(3)在出纳帐启用表上填写移交日期，并加盖名章。(4)整理应移交的各种资料，对未了事项要写出书面说明。(5)编制“移交清册”，填明移交的帐簿、凭证、现金、有价证券、支票簿、文件资料、印鉴和其它物品的具体名称和数量。第二阶段，交接阶段，出纳员的离职交接，必须在规定的期限内，向接交人员移交清楚。接交人员应认真按移交清册当面点收。(1)现金、有价证券要根据出纳帐和备查帐簿余额进行点收。接交人发现不一致时，移交人要负责查清。(2)出纳帐和其它会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，由移交人查明原因，在移交清册中注明，由移交人负责。(3)接交人应核对出纳帐与总帐、出纳帐与库存现金和银行对帐单的余额是否相符，如有不符，应由移交人查明原因，在移交清册中注明，并负责处理。(4)接交人按移交清册点收公章(主要包括财务专用章、支票专用章和领导人名章)和其它实物。(5)接交人办理接收后，应在出纳帐启用表(见下表)上填写接收时间，并签名盖章。第三阶段，交接结束。交接完毕后，交接双方和监交人，要在移交情册上签名或盖章。移交清册必须具备：单位名称、交接日期、交接双方和监交人的职务及姓名，以及移交清册页数、份数和其它需要说明的问题和意见。移交清册一般一式三份，交双方各执一份，存档一份。学会计到恒企教育，恒企会计培训班从报名学习到毕业就业由主讲老师全程负责;学校提供长期的电话、网络学后服务，学员在工作应用中有任何问题，都可致电学校。

我们主要从收款、付款、出纳基本事务、票据管理四个方面加以说明和阐述。 　　一、收款程序 　　出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为： 　　应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖"收款日戳"及"分号"（收入传票之分号每日自第一号依序编列）并盖私章。 　　如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记"号码牌"号数（号码牌应与传票加盖骑缝私章）后，将"号码牌"（签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌）交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。 　　将收款后的传票依序登记于： 　　1.现金收入账。 　　2.现金收入日记账后，传票及附件递交有关部门办理。各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回"号码牌"（应注意有无涂改），凭此交付信托单或凭证等。 　　二、付款程序 　　出纳部门付出现金，须凭现金支出传票（包括视同现金支票传票的各项付款凭证）办理。 　　凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。 　　出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列"分号"（每日自第一号依序编列）依序登记于： 　　1.现金支出账。 　　2.现金支出日记账。 　　在传票及附件的凭证上加盖"付款日戳"及私章后，点检款项，按传票左端所记号码呼号，向客户收回"号码牌"（应注意号码有无涂改）并询明金额无误后，即照付现款（包括支票）。 　　凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。 　　三、出纳事务 　　（一）券币的整理： 　　收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下： 　　各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。 　　每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。 　　同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。 　　各扎各捆经收人员应加盖私章。 　　各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收人员私章。 　　经手点钞人员对其所签封的券币负责。顾客以当面点清为限，钞票一经离柜，所有封签即属无效。 　　（二）其他事项： 　　现金的提存： 　　往来行库的票据及现金提送，应派适当人员充任，金额较巨或认为必要时应加派人员办理。 　　每日营业终了时，除酌留一部分充为次日营业开时必要的支付资金外，所有款项应尽量送存行库。　　库存： 　　现金库存除现款外，其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结账后，如有经收（付）的款项应办妥次日收（付）款手续，经各级主管人员核章后连同传票一并保管。 　　每日库存现金，须与"现金库存表"所载金额相符，如有不符时应立即报告主管，并应于当日查明不符缘由，如确属无法当日查明时，应以暂收款或暂付款科目整理，俟次日再继续调查。 　　金库： 　　金库内外门应备正副钥匙各一副，内门正钥匙由出纳员负责管理使用，外门正钥匙由经理或指定副经理掌管，非两者不得启闭金库，内外门副钥匙由经理会同会计科长及主办出纳员密封缄口盖骑缝章后，交由经理另行保管。 　　因故不能使用正钥匙需使用副钥匙时，经理须会同会计科长及主办出纳员启封，用后重行封存。 　　贵重物品的保管： 　　凡与业务有关的有价证券等贵重物品，需寄存出纳专用的金库时，应由经办人员成扎或整箱密封，并由主管人员签章后，连同保管条（写明交存的件数）交出纳员，出纳员点收后给保管条签章交经办员收执，发还保管物时，收回保管条注销后装订保管备查。　　银行存款支票簿的使用： 　　领用支票簿时，须由主管指派的经管员编列号码登记在"空白单据登记簿"发交经办人员签章使用。 　　作废的支票，须盖"作废"戳记，粘贴于该同一号码的存根上，以示慎重。 中国会计网　　每日营业终了时，经办员应即查对当日签发的支票存根，结计金额在存根最后一张背面，与银行存款科目签发总数是否相符，同时查点尚未使用的空白张数是否相符。 　　用讫的支票簿（存根），须交还经管员查核使用张数及作废张数是否相符，并在"空白单据登记簿"备注栏注明后，妥为保存（订为15年）。 　　银行存款的印鉴： 　　银行存款的印鉴为有权签章人员印鉴（签章、职章、私章）及副署人员印鉴（会计科长、信托科长、出纳员的印章）。 　　号码牌的使用： 　　号码牌"本身并非付款凭证，仅为经办员方便认识交付客户的标记，主管应指派经管员负责分发、收回及查对。 　　经管员发给号码牌时，应编列号码登记在"空白单据登记簿"，由经办员签章领用，营业终了后，各经办员应将当日使用后收回部分及未使用部分分别整理后，交还经管员集中保管，使用后收回部分保管一个月后烧毁。 　　经办员签发"号码牌"予顾客时，应在其正面与收入或支出传票加盖骑缝私章并盖日期戳记，收回"号码牌"时，应对骑缝图章详加核对以防仿造假冒，收回后并应即予以注销。 　　号码簿"隔日无效，当日营业终了后，如客户未取款项时，经办员应向主办科长报告并填制（货）暂收款项传票入账，日后客户持单前来取款明须查明缘由报告主管认可后，填制（借）暂收款项传票办理付款。"号码牌"经管员应将其号码登记备查。 　　号码牌如有遗失时，应按下列各点办理： 　　顾客遗失时，应查明其交易性质、金额等详情，如认为无疑义应请顾客书面作废，经主管核准后照付款项，但如认为必要时应请觅具妥保后始予付款。 　　公司内部经办员或经管员遗失时应报请主管查明其遗失原由，倘因遗失而发生事故时，应由该经办员或经管员负一切责任。　　以上两种情形发生时，并应通知经管员将其号码登记备查。　　号码牌"应以各种不同颜色印制，经管同分发使用时应逐日以不同的颜色分发，以防仿制或假冒。　　四、票据的处理 中国会计网　　（一）收受票据应注意事项： 　　凡与业务无关的票据不得收受。　　如非本人票据应请客户亲自背书，如属指名票据应请抬头人加盖印章。 　　收受的票据面额较应缴纳款项为多时，在未兑现以前不得找还，其差额应俟兑现以"暂收款项"科目处理后退还。 　　营业部门各经办员（包括外勤职员及出纳员）收到票据时，应立即在票据左上角画横线二道，并在收入传票摘要栏注明收票日期、票据号码、付款行库、金额及到期日。 　　（二）收受本埠即期票据的处理： 　　凡出纳员收入本埠即期的票据，应即日提出交换并在收入会票摘要栏加盖"一交"、"二交"戳记，如当日不及交换者，应在收入传票摘要栏加盖"交换"戳记，以使经办员作为填注有关账簿的依据，以杜流弊。 　　出纳员收入的票据提出兑现或经交换被退票时，应查验该票据是否由本公司提出，退票理由是否充足，经验明确实后，应立即联络经办员以最迅速的方法，通知顾客前来办理退票手续。 　　出纳员收受的即期票据，应立即登记在"票据明细表"并在存入行存时加以注明行库类别，以于必要时与行库对账。 　　（三）应收票据的处理： 　　出纳收受应收票据时，应按到期日顺序妥为保管票据（外埠的票据应分开保管及时提出代收），并根据应收票据明细表，按到期日分别列在"应收票据备查簿"，所保管的票据张数，金额应与应收票据备查簿的记载相符。 　　应收票据到期，出纳应检出该日期票据与"应收票备查簿"的记载核对无误后存入行库。 　　顾客要求调换或领回公司保管中的票据时，除以现金抵换外应以书面申请为原则，主管准许调换时，出纳应于"应收票据备查簿"变更该笔记载，并应请主管盖章证明。

移交原出纳员朱XX，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。现办理如下交接：
　　一、交接日期： 　　2000年X月X日 　　二、具体业务的移交： 　　1．库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符；
　　2．库存国库券：478000元，经核对无误；
　　3．银行存款余额xxx万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。 　　三、移交的会计凭证、帐簿、文件： 　　1．本年度现金日记帐一本；
　　2．本年度银行存款日记帐二本；
　　3．空白现金支票XX张（XX号至XX号）；
　　4．空白转帐支票XX张（XX号至XX号）；
　　5．托收承付登记簿一本；
　　6．付款委托书一本；
　　7．信汇登记簿一本；
　　8．金库暂存物品细表一份，与实物核对相符；
　　9．银行对帐单1一10月份10本；10月份未达帐项说明一份；
　　10．………………… 　　四、印鉴： 　　1．XX公司财务处转讫印章一枚；
　　2．XX公司财务处现金收讫印章一枚；
　　3．XX公司财务处现金付讫印章一枚； 　　五、交接前后工作责任的划分：2000年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责；2000年X月X日起的出纳工作由金XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。 　　六、本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。 　　　移交人：朱XX（签名盖章）
　　　接管人：金XX（签名盖章）
　　　监交人：迟XX（签名盖章） 　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　XX公司财务处（公章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年X月X日

没有特别的要求，只是在移交清单中有几个要素是必须有的，如：XXX出纳工作移交明细表根据XX需要（或XX要求），办理所负责XX工作的移交，具体如下：一、资料移交将印章、保险柜钥匙等逐项填列 二、 重点事项移交将截止X年X月X日分管账务的余额填出，注明与实际相符 移交人： 接交人： 监交人：时 间： 时 间： 时 间：

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浦江县15848766607： 出纳交接表 - ？
钦进四季： 出纳员工作交接书范例移交原出纳员朱XX,因工作调动,财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管.现办理如 下交接: 一、交接日期: 2011年X月X日 二、具体业务的移交: 1.库存现金:X月X日帐面余额xx元,实存相符,月记帐余额...

浦江县15848766607： 出纳员的交接手续怎么写? - ？
钦进四季： 工作移交清单1、人民币: 元2、账本:现金日记账本壹本(账面余额 元)、银行日记账本壹本(账面余额 元)3、支票:空白现金支票 张(XXX号--XXX号) 空白转账支票 张 (XXX号--XXX号)4、发票:XX发票 张 (XXX号--XXX号)5、支票密码器壹个.6、印章 枚7、银行对账单 张 移交人: 监交人: 接交人: XX年X月X日 总之把自己手上的所有应交的全列在移交清单上.

浦江县15848766607： 出纳 交接后 - ？
钦进四季： 银行对不上的话你先才一下银行往来帐,交接的时候当时的银行帐现金帐应该有余额的明细,然后再把你这段时间做的所有帐项一一列明,跟钱打交道的话都要特别小心.

浦江县15848766607： 行政事业单位出纳交接书怎么写?还有什么注意事项吗?麻烦高人给写一个范本,谢谢! - ？
钦进四季： 一般出纳移交清单上主要是列明所有票据、资金(银行存款、现金)的具体情况,你交接给别人,要尽量把你所要移交的内容都罗列到清单上(银行存款余额、各类未使用空白票据、作废票据、库存现金、未入账的单据、账簿等等,所有带票号的票据都要列出票号,能列的都列出来),麻烦一时,避免以后有啥说不清的. 没有固定格式,你可以按你们单位之前的移交清单格式制作,也可以去百度文库里下载.

浦江县15848766607： 刚去一家公司明天开始做出纳,我以前没做过也不会做,应该怎么弄,再就是工作交接应该怎样交接, 我首先应 - ？
钦进四季： 工作交接应有清单,列明所有要交接清楚的东西,一般包括:1、保险柜里的库存现金(连角分都要数清)2、银行存款,有网上银行的,登录对一对各银行的余额跟企业银行存款帐余额是否一致,没有网上银行的,应实际去到银行打印对帐单,...

浦江县15848766607： 酷狗音乐开通流量包月后搜索歌曲是不是也免流量 - ？
钦进四季： 联通“沃酷狗”免流量畅听包:9元/月.开通“沃酷狗”业务后,在客户端使用内置音乐业务例如:在线搜索试听、下载歌曲、试听缓存MV、加载图片、歌词、KTV、电台和FM、铃声及下载游戏等操作产生的数据流量均不再收费,用户可随心...

浦江县15848766607： 会计接交书怎么写? - ？
钦进四季： 移交人: 接交人: 监交人: 根据事业单位轮岗的要求,出纳 调离财务科,其工作由 接替.需书面交接的事项如下: (一) 货币资金移交 1.现金: 年 月 日 ,现金日记账余额 元,实存现金 元,双方清点核对无误. 2.银行存款: 年 月 日.银行...

浦江县15848766607： 会计工作交接书,怎么写 - ？
钦进四季： 会计人员工作交接书范文:移交人***因工作调动,经厂财务科决定,将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武**接替.现按《会计人员工作规则》的规定,办理如下交接手续:(一)移交前业已受理的全部存货核算业务会计凭证,已由移交...

浦江县15848766607： 非常急:刚做2个月出纳,现离职的交接问题,详细情况?范本·或指导!! - ？
钦进四季： 首先 财务人员办理移交手续时 必须要万事巨细 只要在你手里的都要列在单子上 哪怕是一个没用的钥匙.第一个问题:格式大约如下:银行余额为多少 现金余额为多少 空白转账和现金支票有几张,号码为从几到几 作废的支票有多少张 支票密码单 钥匙有几把 财务章 人名章 公章 合同章 发票章各多少 增值税发票 普通发票 服务费发票各多少 号码为从几到几 作废的发票各多少张 第二个问题:是什么档案 合同号从几到几 银行都是什么文件 一一列清即可 第三个问题:所有密码也要列在交接单上 这是必须的 第四个问题:借条 充值卡也要写在交接单上 注意问题:交接单上要一式两份 双方必须签字确认 这样 下任出纳如果有什么问题也不能再找你了 因为你单子上都列明了

浦江县15848766607： 出纳交接清单日期与实际交接日期不一致 - ？
钦进四季： 日期不符会造成责任不清,如果在交接日和实际交接日之间出现问题,责任会不明 大连恒晟会计公司真诚为你解答