出口退税发票误勾选抵扣认证
第一种情况:
发票误勾选退税未报退税申报表
如果增值税发票误勾选退税,在未申报退税前可通过申请发票误勾选退税未报退税申请来发起回退操作。申请由企业在申报软件中进行录入,录入完成后报送给出口退税审核系统,审核系统接收数据后,对于申报的发票进行校验,如果发票在系统内并且未办理过其它业务,则允许此发票发送给发票具体操作路径(以电子税务局在线申报为例)
点击“ 新建”按钮,弹出数据采集页面,填写相应的内容。如图:
点击“ 生成申报数据”按钮,输入正确的所属期和批次,点击“ 确认”按钮,生成申报数据。如图:
勾选已生成的数据,点击“ 正式申报”按钮,系统弹窗提示“ 确定要正式申报么?”,点击“ 确认”按钮,可将数据转为正式申报。如图:
税务机关出口退税审核人员收到相关申报后即可进行审核并办理批准手续,批准通过后该发票可直接用于抵扣。
第二种情况:
发票误勾选退税已报退税申报表
“ 确认退税勾选”的发票已经申报退税,需要调整为抵扣的,应向主管退税税务机关申请开具“ 出口货物转内销证明”。同时外贸企业对“ 不予退税”的情况,相应发票需要用于抵扣的,可以通过“ 出口货物转内销证明”进行处理。
进入“ 出口货物转内销证明开具”界面后通过明细数据采集菜单可以对单证数据进行录入采集,利用筛选条件和功能按钮,对已录入数据进行增、删、改、查等操作,随后进行自检并完成申报即可。
外贸企业可以在税务机关审核通过后,登录“ 增值税发票综合服务平台”,在“ 出口转内销发票勾选”模块进行勾选。勾选的发票经过统计、确认,相关税款可以抵扣。
第三种情况:
抵扣勾选错误的处理
1.如果可以撤销当月的增值税纳税申报
纳税人可以在撤销之后,在“ 增值税发票综合服务平台”的首页选择“ 回退税款所属期”,再撤销“ 确认签名”。
2.误勾抵扣不可撤销纳税申报的调整处理
(1)发票勾选错误,且当月的增值税纳税申报不能撤销,纳税人应向主管征税税务机关申请开具《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。
(2)纳税人申请前应将相应税款从进项税额中转出。
(3)每份发票只能开具一次《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。
出口退税勾选流程
4.发票勾选提交成功后,发票勾选状态由“未勾选”转变为“已勾选”。第二步 出口退税勾选用途确认 1.功能菜单依次选择【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【出口退税类勾选】-【用途确认】。2.核对统计数据无误后,点击【用途确认】按钮,出现弹窗提示,点击【继续】按钮,完成用途确认。纳税人通过...
退税勾选确定后发现发票错误
在红字发票信息表选择界面选择“购买方申请”。选择“未抵扣”,填写对应蓝字发票代码、发票号码、发票填开日期,点击下一步。手动输入原发票信息,其中数量、金额、税额填写负数,确认无误后点击“上传”按钮可以联网直接上传信息表。第二步: 点击“发票管理——红字发票管理——增值税发票红字信息表审核下...
你好,我也遇到了,将抵扣发票勾选成退税,不知道你后来是怎么处理的呢...
勾选发票的时候无论是勾到退税还是抵扣，现在都没问题，但是以后会严格起来吧（毕竟有2个选择，根据选择哪个勾选就会反馈到哪里吧），反正暂时是没事，也不用去税局去修改
退税发票勾选确认后能取消吗
退税发票勾选确认后是不能取消的。要是不应该认证而认证了，可以进项税额转出。要是专票明细开错之类的，可以申请开具负数发票红冲，然后开具正确的明细。已经勾选确认了的进项发票是无法实现取消操作的。
19年退税发票误勾选为抵扣,请问怎么处理?
如果已上传，需要去税务局更改。
勾选错误次月转出可以吗
你转出时,在申报增值税时,也要将转出的发票做申报。 增值税发票选择确认平台V3.0.04升级后，发票勾选增加“退税勾选”、“代办退税勾选”选项。需要提醒外贸企业注意的事，外贸企业采用确认平台勾选发票时，不能再向以前一样将用于抵扣和用于退税的发票一起选择确认了，应该通过“退税勾选”“退税...
退税发票勾选确认后当月作废
法律主观：发票作废不可以退税。会将其作为多的缴税款在以后的应纳税款中抵减。分为两种情形：如是当月开错了，带上发票的所有联次等材料直接报请作废；但如果跨月了，则须让购买方出拒收证明，拿带着材料到税务机关开具红票，然后拿着通知单到代开发票的地方开具红字发票，税款办理退税。法律客观：《...
已经退税勾选的发票是先撤销还是冲红
冲红。发票冲红，表示原先开的发票有误或需更正，需要重新开发票调整账目的意思。原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来可以在3日内予以办理完毕。
试点纳税人错误确认发票用途后,税务机关如何帮助纳税人进行修改和更正...
试点纳税人通过电子发票服务平台确认发票用途后，如果出现发票用途确认错误的情形，税务机关可为纳税人提供规范、便捷的更正服务。纳税人将发票用途误确认为申报抵扣且已申报抵扣后，如果要改为用于申报出口退税或代办退税，纳税人可以向主管税务机关申请更正。主管税务机关在核实确认相关进项税额已转出后，为纳税...
出口退税勾选后怎么申报
出口退税勾选后怎么申报 1.纳税人登录综合服务平台后,进入"抵扣勾选"菜单下"发票抵扣勾选"模块,发票类别选择"海关缴款书",勾选状态选择"未勾选",根据需要输入或选择相关查询条件,然后点击"查询"按钮,则在勾选操作区显示符合查询条件的缴款书.2.选择勾选的缴款书后,系统会将有效税额转变为可编辑状...
郗钱浓替： 您好,应该是您验证通过了是吧?如果您误认证了不该抵扣的发票,就跟专管员打个招呼,然后申报的时候把这张发票的金额和税额从进项税抵扣认证清单中减出来即可.比如您本月验证25张票,总税额10000,误认证的发票税额1000,那么您申报时只需要填写24张票和9000元的进项税即可.未名明德
微山县17729234031： 你好 请问下,你上次退税勾选到抵扣勾选后,这笔税正常退下来了吗?我现在也遇到了这个情况,好着急 - ？
郗钱浓替： 这个会影响退税,最好是想主管税务局进行方面解释,然后申请更正申报增值税申报表,还原正确数据.不然,税局出口退税部门会以数据核对不一致的原因再和你核对确认,对于申报错误的还是会要求更正的.
微山县17729234031： 认证的发票是用来退税用的不能抵扣税 但是在报税时把它填在了进项税那栏了 就是说作为可抵扣的税额了 咋办 - ？
郗钱浓替： 如果是出口退税,该出口的货物进来时的增票没有认证,那么就不可以办进退税手续,所以在报税时把它填在了进项税那栏是对的,先可以抵扣的内销的销项税额,没有内销可以抵的话,退税后,再在增申报表中填写进项转出.
微山县17729234031： 不能勾选抵扣? - ？
郗钱浓替： 勾选确认平台正常情况下都能查到的,你检查一下日期,首先,这个日期要在360天内才能认证抵扣,其次,勾选确认的时候有个日期,需要把这个日期选在开票日期范围内,最后再检查一下发票号码是不是填错了
微山县17729234031： 出口退税进项发票勾选认证之后 网上退税系统多久会有认证反馈信 - ？
郗钱浓替： 网上退税系统一般要一个月左右会有国税总局反馈信息.
微山县17729234031： 外贸企业申报增值税抵扣明细的时候,状态选择错误,应该是选择出口退税的,后来选了专用发票抵扣了,怎么办? - ？
郗钱浓替： 你最好是和你们那边的国税局联系一下吧,实在不行就让你们客户再给开一次,你们用作退税申报
微山县17729234031： 我是外贸企业,申报出口退税的时候,出现了一票两用(即申报退税,又做抵扣),请问税务有什么处罚? - ？
郗钱浓替： 这笔业务不能办理退税.
微山县17729234031： 外贸型出口企业 ,发票认证状态选的“出口退税不抵扣发票”在申报了增值税后发票此票有误 便冲红重开 - ？
郗钱浓替： 外贸型企业出口,退税是根据你的认证发票信息退税的,如果之前已经产生退税额,直接补税就行了,不需要红字冲减,只有生产型企业做一般贸易才需要冲减出口.
微山县17729234031： 出口退税四类企业增值税发票认证可以在网上勾选吗? - ？
郗钱浓替： 出口退税四类企业增值税发票认证,因为他是D类不能在网上勾选.
微山县17729234031： 请教 大佬:出口退税在线申报需要接上税控盘导入已经作退税勾选的进项发票信息吗??谢谢! - ？
郗钱浓替： 登入增值税发票综合服务平台官网网页,插入金税盘或税控盘,输入税盘密码,进入发票勾选系统.由于发票勾选系统即包括进项税抵扣勾选也包括出口退税勾选,因此,对于退税发票,一定要选择“退税勾选-发票退税勾选“模块,千万不要...
