原材料暂估主库时，如何填入库单，急！！

暂估入库的入库单应该根据什么填写~

一、所谓暂估入库，那是财务做的账务处理，入库单只有一张，暂估入库和正式入库记账都是同一张入库单。
二、暂估入库的入库单，数量根据实际入库数量填写，金额根据合同金额加相关费用填写（金额不包括增值税）。
三、暂估入库，跟认证的发票没有关系。
借 存货类-暂估（含税）
贷 应付账款
收到发票
借 存货类（不含税）
应交税费-增值税
贷 存货类-暂估（含税）。

暂估材料入账，是在材料已经验收入库、但发票未到的情况下，才暂估材料入账，因此，当然需要填制“入库单”。

先按实际已付（应付）款项金额做暂估处理，借记“原材料”科目，贷记“银行存款”或“应付账款”等科目，取得增值税专用发票时，用红字冲销上述分录，再按专用发票上注明的金额、税额，借记“原材料”或“库存商品”科目、借记“应交税金—应交增值税（进项税额）”科目，贷记“银行存款”、或“应付账款”等科目。
我不知道，你暂估入账时，为什么验收入库材料数量不对，说明贵公司仓库保管极不负责任，当然 暂估入账时数量是500码,发票后收到后600码，应当按照600码入账。

1、发票没有到时，暂估一下不含税价（因为已经知道含税价了，大致估一下是很简单的。不含税价=含税价/1.17），填到你的入库单里。税金没法写，必须等你的发票来了才能写，我们这里入库单上是不写税金的，只反应材料价格（不含税价）。

2、做帐时摘要就写暂估入库：
借：原材料
贷：应付帐款

发票来了，相应冲应付帐款
借：应付帐款
应交税金-应交增值税（进项）
贷：银行存款

3、领用时，借：生产成本
贷：原材料
结转成本，借：库存商品-产成品
贷：生产成本
借：主营业务成本
贷：库存商品-产成品

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金阊区17250781502： 暂估原材料入库单如何处理? - ？
芷克倍松： 期末以暂估价先入账,在下期初做相反的分录予以冲回,收到发票后在按实际金额入账.

金阊区17250781502： 材料暂估入账,单价、入库单和材料明细账要怎么写 - ？
芷克倍松： 暂估入帐的,单价按暂估价入帐;入库单按实际数量和暂估单价填写;材料明细帐按暂估价单价和实际数量计算金额.

金阊区17250781502： 暂估入库核算的步骤？
芷克倍松： 一、估价: 1、当月办理入库手续(按估价填入库单);2、当月按入库单估价入账. 二、正式入账: (一)、红字冲原估价入账数:1、填红字入库单;2、按红字入库单数红字冲销原估价入账数. (二)、按实际价格入账:1、填正式入库单(按实际价格填入库单);2、按正式入库单和发票数入账. 三、会计分录: (一)、估价入账:借:原材料贷:应付账款(估价入账)(二)、正式入账前冲销原估价入账:借:原材料(红字)贷:应付账款(估价入账,红字)(三)、正式入账:借:原材料贷:应交税金---应交增值税(进项税额)贷:应付账款(供货单位)

金阊区17250781502： 暂估入库凭证怎么填? 11月采购材料1000.00元,已收到材料并付款,发票12月开给我们 - ？
芷克倍松： 暂估入库:借:原材料-xxx1000 贷:应付账款-暂估1000 发票到了,冲凭证红字,再按发票开一张.

金阊区17250781502： 暂估入账需要填写出入库单吗 - ？
芷克倍松： 暂估材料入账,是在材料已经验收入库、但发票未到的情况下,才暂估材料入账,因此,当然需要填制“入库单”.先按实际已付(应付)款项金额做暂估处理,借记“原材料”科目,贷记“银行存款”或“应付账款”等科目,取得增值税专用发票时,用红字冲销上述分录,再按专用发票上注明的金额、税额,借记“原材料”或“库存商品”科目、借记“应交税金—应交增值税(进项税额)”科目,贷记“银行存款”、或“应付账款”等科目. 我不知道,你暂估入账时,为什么验收入库材料数量不对,说明贵公司仓库保管极不负责任,当然 暂估入账时数量是500码,发票后收到后600码,应当按照600码入账.

金阊区17250781502： 你好,可以问你个问题吗?是关于材料暂估入账的问题,材料暂估入账开入库单时,来料单位是填还是不填? - ？
芷克倍松： 材料暂估入账指的是财务处理,仓库的入库单是不能暂估的,所以来料单位必填.

金阊区17250781502： 暂估入库凭证怎么做? - ？
芷克倍松： 发票未到.入库单到了.摘要:暂估入库,借:原材料31万.贷;应付账款31万. 发票到了.摘要:采购材料.借;原材料,应交税金--进项税.贷;应付账款 再做一张凭证:摘要:单到冲回,暂估价.借:原材料31万贷;应付账款.31万,这张凭证是红字. 总帐和明细账都要登记.

金阊区17250781502： 金蝶K3采购暂估入库怎么做? - ？
芷克倍松： 你说的是采购暂估价的录入还是暂估凭证的处理: 首先,月底可以在存货核算,存货估价入账里面,录入采购暂估价.并生成凭证: 借:原材料贷:应付账款-暂估款(某供应商) 月底结账后,系统会自动生成一张红字的暂估凭证进行冲回. 其次,如果上月采购暂估的价,本月发票还未到,则进行上月相同和,如本月发票到,则关联入库单生成发票,月底进入存货核算,入库核算,外购入库核算,把发票真正的金额核算到外购入库单成本字段上.并生成凭证: 借:原材料应交税金贷:应付账款-应付款(某供应商)

金阊区17250781502： 暂估入库的做法 - ？
芷克倍松： 我认为,材料的送货单与入库单(相互验证无误)就是材料的明细核算的依据,据以借记原材料应该没有问题,付款时收到的发票主要是结算货款的依据.所以,我们通常是这样处理的:收到货物时凭借入库单送货单等(核对无误后且价格已经...

金阊区17250781502： 谁知道用友T3采购暂估入库的处理流程 - ？
芷克倍松： 操作步骤如下: 1.点击录入,双击单价,输入暂估单价,点击保存. 2.退回采购中浏览采购入库单. 3.自动反添出单价,对采购入库单执行了暂估录入成本完毕以后,执行单据记账. 4.点击正常单据记账、全选、点击记账、退出.