进项转出要补所得税吗
对方公司未完税我公司进项转出还会要交企业所得税吗
不需要。根据查询税务网得知，进项税额转出后是不需要缴纳企业所得税的，进项税额转出后计入了成本费用，成本费用是抵扣增值税收入的直接项目。
已抵扣的进项税额转出需要交企业所得税吗?
已抵扣的进项税额转出后，需要交企业所得税。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量，将导致无输出（如涡街流量计）或输出信号被当作小信号予以切除（如差压式流量计），这对供方来说都是不利的，有失公正。为了防止效益的流失，对于一套具体的热能计量设备，供需双方往往根据流量测量范围和能够达...
进项税转出后还要缴个人所得税吗
进项税转出后转的是增值税，不要缴个人所得税。借：管理费用、库存商品等，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出。企业购进的货物发生非常损失(非经营性损失)，以及将购进货物改变用途(如用于非应税项目、集体福利或个人消费等)，其抵扣的进项税额应通过“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科...
进项税转出后,如何缴纳增值税和所得税?
然后增加的原材料成本再根据转出对应存货的去向（仍库存、生产变成库存商品及已经销售转为当期损益）比例分摊，最终要计入损益，调减利润。因此，进项转出理论上讲应该退企业所得税。
已经抵扣的增值税发票做进项转出还需要交个人所得税和企业所得税吗?
已经抵扣的增值税发票做进项转出是增加应交增值税，增加成本费用，减少了企业的利润，不需要交个人所得税和企业所得税。
...做进项税转出是否影响所得税?相关成本是否需要全部转出来增加当年...
企业取得不合规增值税专用发票，做进项税转出，增加相关成本，不是补缴企业所得税，而是补交增值税，因为进项税额抵扣减少。取得不合规定的增值税专用发票，取得时：借：原材料（或固定资产）应交税费—应交增值税—进项税额 贷：银行存款（或应付账款）发现增值税专用发票不符合规定时：借：原材料（或...
进项转出要交企业所得税吗
（一）企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件；（二）财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求；（三）企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。综上，企业取得的“营改增”补贴不符合上述规定，应当计入收入总额，依法缴纳企业所得税。
跨年度进项税额转出后,对企业所得税有什么影响
以及长期股权投资的转让处置,相应的增值税将在以后的期限内影响企业的会计利润和应税所得.因此对于进项税额转出的业务需要会计人员在账务处理、申报企业所得税时予以关注,以正确计算企业损益,同时降低企业涉税风险.进项税额转出可以跨期申报么?进项税额转出可以跨期申报,同时调整账务.当纳税人购进的货物或接受...
已抵扣的进项税额转出需要交企业所得税吗?
进项税额转出后计入了成本，成本是抵减收入直接项目，所以，进项税额转出后是不缴纳企业所得税的。
黄金首饰发票抵扣了,已经进项税转出,还要交个人所得税吗?
不要。根据查询税务局相关信息得知，黄金首饰发票抵扣了，已经进项税转出，就不要交个人所得税了。个人所得税是以个人(自然人)取得的各项应税所得为征税对象所征收的一种税。
沙湾县益祺回答： 是的,接受虚开增值税专用发票说明进入的成本没有发票,也就不能在税前列支,要补交所得税.
曾段17754997607问： 自查增值税怎么入账呀？
沙湾县益祺回答： 自查增值税可分两种,一是做进项税额转出,二是补做收入,如果国税局没有要求,建议做进项税额转出,如果补做收入的话还要相应的补所得税,分录如下 进项税额转出:借:管理费用/库存商品等(看你转出的进项原来入的什么还入什么就可以了) 贷:应交税费-应交增值税(增值税纳税调整)(这个三级科目自已加上) 转出应交未交增值税:借:应交税费-应交增值税(增值税纳税调整) 贷:应交税费-未交增值税 交纳增值税:借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 交纳滞纳金:借:营业外支出-滞纳金 贷:银行存款 交上以后别忘记计提地税,下月报地税时要把这个相应的地税交上
曾段17754997607问： 进项税转出那就是要多交税吗? - ？
沙湾县益祺回答： 对,多交增值税
曾段17754997607问： 所得税已缴纳,但增值税进项还很多,有没有什么问题,稽查是怎么核查这一块的呢? - ？
沙湾县益祺回答： 你是帐上的进项税还有很多吗?你们税务没有说你们一点增值税都没有交纳,这样不好?在帐上进项多了没关系,可以在以后接着抵扣的.而没有认证进项发票,也可以留在以后月份认证抵扣,但是要注意开票时间,现在最长期限是180天.一般来说,税务是要求最低按销售额的3%交纳增值税的.所以有的时候进项发票要留着以后认证.要在认证和报税前计算好. 就是呀,利润那么高,怎么进项还剩余那多.除非是你们大量的采购,从而你们应该有很多的原料库存才行.如果有那么的的库存,去税务那里就说得过去了,如果没有,那已经抵扣的进项很可能都要补交税.
曾段17754997607问： 进项税额转出该怎么处理? - ？
沙湾县益祺回答： 税法有明确规定的,只要单位有留抵,就可以递减留抵.但是,还有规定,从你们出现这张发票哪个月起, 后面哪个月出现应交税款,就要从哪个月计算滞纳金了. 也许,同时会罚款.比如: 元月留抵10万, 二月出现问题票3万,同时,二月销售税金15万,你在二月只交纳2万,税务就会让你从二月补交的.
曾段17754997607问： 购买的商品进项税转出怎样做分录 - ？
沙湾县益祺回答： 进项税转出,那么相关库存商品/原材料也得从成本里转出,首先补交增值税借:应交税费-应交增值税-未交增值税贷:银行存款然后调整以前年度损益借:库存商品/原材料贷:以前年度损益调整-调整成本借:以前年度损益调整-调整所得税(成本*所得税率)贷:应交税费-应交所得税借:以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润
曾段17754997607问： 国税说我们的税率偏低要补交增值税那所得税和地税的也一起要补交吗? ？
沙湾县益祺回答： 要区别对待:1、若是增值税进项转出,则只需补交地税的城建税、教附等及相应的滞纳金,主动申报补缴的话,不需交罚款.2、若是查补收入而补缴增值税,则补交地税的城建税、教附等外,还要调整以前年度的所得,补缴所得税,交纳相应的滞纳金.主动申报补缴的话,不需交罚款.
曾段17754997607问： 进项税额转出的问题 - ？
沙湾县益祺回答： 二楼说得对,外资企业参考国税发(1999)195号-国家税务总局关于外商投资企业和外国企业接受捐赠税务处理的通知(企业的应付未付款,凡债权人逾期两年未要求偿还的,应计入企业当年度收益计算缴纳企业所得税),内资企业没有规定,但对于增值税内资、外资均没有规定的.如果税局查你,那你问他要文件呀,他再大也得以税法为准绳的.这个文件将逾期(一定要是逾期的)两年的视为捐赠处理(况且文件还是所得税的),但是捐赠行为如果取得增值税发票,也是可以抵扣的呀.捐赠方已经缴税,接受捐赠方抵扣税款,然后再投入生产继续增值,根本就没有中断增值税这个链条的.
曾段17754997607问： 进项税转出 - ？
沙湾县益祺回答： 既然涉及以前度损益调整,看来你这笔涉及库存商品的进项税额转出,是属于库存商品用于了集体福利或者是库存商品的非常损失,而不是由于出口物资不予免证、抵扣和退税形成的.如果我的判断没有问题的话,那么,你06年的第二笔分录借...
曾段17754997607问： 进项税额转出是否要交税呢?急 - ？
沙湾县益祺回答： 进项税额转出在计算时视同销项税来处理
