财务内控流程图
内部控制建设规划方案3篇
(一)内部环境:内部环境是企业实施内部控制的基础,一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。内部环境建设应完善章程、议事规则,编制组织机构图、权限指引、业务流程图、岗位说明书等规章制度或相关文件主要任务和工作: 1.治理结构:治理结构建设应当根据国家有关法律法规和章程,建立规范...
医院内部控制的工作计划
1)负责内控体系建设成员的职责分工; 2)负责确定内控体系建设的具体时间安排; 3)负责组织医院内部资源的对接、沟通、协调; 4)记录或更新业务流程图、评估内控设计及操作的有效性; 5)反馈内控缺陷、上报内控工作执行情况及重大问题、将年度内控评估报告提交内部控制建设领导小组审阅; 6)内控工作文档管理; 7)负责本次内...
人社局内部控制工作总结
二是积极推行政务公开,在我局“社保信息网”及公告栏上公开社保局服务工作内容和职责,办事依据、办事流程图、收费项目及标准、办理各项业务需提交的主要资料、违规违纪的投诉、追究办法及咨询电话等公诸社会,提高办事的透明度。 三、各种人事、文书、业务、财务档案及时留存、归档保管,做到建档有规定、调档有制度。原始...
如何构建廉政风险防控管理长效机制
按照“便捷高效、便于防控”的原则，相应细化每一项权力的分类和工作程序，绘制权力运行流程图，并作为固定的“运行轨道”纳入预防规则，防范因程序漏洞而出现的各种廉政风险。三是“要点”预防。借鉴各方面的管理经验，抓住权力运行的关键环节，从预防腐败的角度进行研究分析，选择和归纳出其精华、要害或核心...
业务流程中的关键点是什么?如何从业务流程图中找出关键点,内审!_百度...
关键点应该是最增值的部分，在业务流程中，很多工作可能都是为了控制风险等所作了不增值的工序，这些工序应最简，而相对于关键的增值部分。关键点还常常在与需方的接触点上，如服务流程，服务的成败往往取决于客户报修时的准确描述和相互确认，还有就是完成后与客户的验收和满意度评估，甚至提供增值服务的...
在现有it环境下销售管理业务流程图可做什么改进
二、传统手工环境下对销售业务的内控设计 在传统手工环境下销售业务流程主要包括向客户收受订购单，核准购货方的信用，装运商品，开具销货发票，核算营业收入与应收账款，记录现金收入等的业务。在此流程中一般会造成失控的情形主要有：销售成本与收入不配比；销售定价不合理，结算方式选用不当；销售信息反馈...
如何建立内部控制体系?
内控体系建设涵盖哪些东西,主要内容是什么?国家要求上市企业建立的内控体系是保证财务报告真实性而要求建立的体系,所以他的具体内容与外资企业的sox404体系差不多。一般整个内控体系涵盖的内容含如下几个内控手册,风险数据库,内控评价手册。内控手册为每个作业流程的描述,内容含流程描述、流程图、授权说明、岗位职责分离...
如何建立内部控制体系
内控体系建设涵盖哪些东西,主要内容是什么?国家要求上市企业建立的内控体系是保证财务报告真实性而要求建立的体系,所以他的具体内容与外资企业的sox404体系差不多。一般整个内控体系涵盖的内容含如下几个内控手册,风险数据库,内控评价手册。内控手册为每个作业流程的描述,内容含流程描述、流程图、授权说明、岗位职责分离...
如何将《内控手册》要求融入到企业的管理流程当中
2、风险识别:结合《企业内部控制基本规范》及相关配套指引所列示的风险、公司客户审核要求、内审报告、提案改善、质量事故等初始资料,从风险发生的可能性和影响程度,对子流程中涉及到的每个控制点进行综合分析,识别固有风险,评价风险等级,形成风险清单。3、文档记录:根据风险等级,识别流程中的关键控制活动,并在流程图中...
清丰县力坦回答： 1、财务副总工作流程图 2、成本费用管理会计工作流程图 3、成本核算员工作流程图 4、出纳工作流程图 5、分公司会计工作流程表 6、固定资金管理会计工作流程图 7、会计核算部部长工作流程图 8、会计稽核员工作流程图 9、流动资产管理会计工作流程图 10、其他会计员岗位名称工作流程图 11、生产财务部部长工作流程图 12、收入会计流程图 13、统计流程图 14、营销财务部部长流程图 15、应收款会计流程图 16、资金管理部部长流程图 17、资金预算员流程图 18、总公司会计流程图
段干砖18814674482问： 什么是企业内控管理 - ？
清丰县力坦回答： 企业内控是企业为保证经营管理活动正常有序、合法的运行,采取对财务、人、资产、工作流程实行有效监管的系列活动. 企业内控要求保证企业资产、财务信息的准确性、真实性、有效性、及时性;保证对企业员工、工作流程、物流的有效的...
段干砖18814674482问： 现金的内部控制流程 - ？
清丰县力坦回答： 第一章 总则 第一条 为使货币资金合理有效地使用开支,确保货币资金的完整安全,规范资金核算程序,提高货币资金的使用效率,特制定本制度. 第二条 货币资金是指能立即投入流通,用来采购商品或劳务或偿还债务、流动性极强的现金等价...
段干砖18814674482问： 财务岗位涉及的内控流程有哪些? ？
清丰县力坦回答： (一) 出纳岗位的职责和控制、监管 4. 负责现金收支及保管好现金.当天收入当... 不得在财务系统中通过他人的权限“串岗”填制、修改、审核凭单. 11. 出纳人员必...
段干砖18814674482问： 如何解决企业内部控制管理的流程问题? - ？
清丰县力坦回答： 企业财务内控管理流程一般划分为4部:会计核算、计划与预算管理、资金管理和投资管理. (一)、会计核算中一般会出现的问题 1、采购付款流程中制部门风险控和财务部门的权限划定不清晰,甚至有部分重叠.不同部门间工作内...
段干砖18814674482问： 如何使用visio制作财务流程图 - ？
清丰县力坦回答： 第一次打开Visio文档会出现以下窗口, 提示您可以创作哪种图表, 左侧为分类, 右侧区域为图形样例区域.首先我们想创作一个基本的流程图, 所以我们选择【流程图】中的【基本流程图】,选择会自动把基本流程图的图形加载到图形选择...
段干砖18814674482问： 如何建立内部控制体系? - ？
清丰县力坦回答： 一、基础概念篇在这里,你将熟悉,内控体系具体是什么,建立内控体系需要解决的误区以及流程体系建立的作业流程.1、 内控体系建设涵盖哪些东西,主要内容是什么? 国家要求上市企业建立的内控体系是保证财务报告真实性而要求建立...
段干砖18814674482问： 如何设计一套适合企业的财务流程 - ？
清丰县力坦回答： 财务流程不但需要流程本身,也要有相关制度配合,如票据填写、相关签署、权限、时间节点等,否则流程无法执行.也可以把简要制度要求写入流程.财务流程一般从顶层开始设计,即财务指标、财务报表、会计总账、明细账、会计凭证、原始记录凭证、相关领导、经办人等,按这个思路,金字塔结构.具体流程图可以参看:成本核算流程图:
段干砖18814674482问： ERP企业财务系统的流程图是怎样的 - ？
清丰县力坦回答： ERP企业财务系统的流程是各个模块流程构成的,具体如下:1)工资核算流程:工资核算流程核算工资的调整、计算及发放.劳资部门负责工资政策,并在月初通知各单位的工资政策变动情况,各单位(包括地区公司本部、二级单位、基层单...
