红字进项转出如何申报
进项税额转出如何申报
1、进项税额转出的申报方法：在增值税申报表附表二“进项税额转出”填报的是本期(即当月所认证)进项税额中需要转出的部分即可。2、《增值税暂行条例》第十条规定 当纳税人购进的货物或接受的应税劳务不是用于增值税应税项目，而是用于非应税项目、免税项目或用于集体福利，个人消费等情况时，其支付的进...
进项税转出如何申报
进项税额转出的申报方法:在增值税申报表附表二"进项税额转出"填报的是本期(即当月所认证)进项税额中需要转出的部分即可.进项税额转出只要在"增值税纳税申报表附列资料(表二)"里的进项税额转出第20栏,红字专用发票通知单注明的进项税额里填制即可的,这里填制了增值税申报总表里就会自动生成的.所谓增值税...
进项税转出,申报表怎么填?
进项税额转出，在申报表中应该填在主表第14栏，或表二的第十五栏。不能填在纳税检查调减进项税额里，纳税检查调减是稽查案件查处专用。进项税额转出的填列于《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）第13至23栏“二、进项税额转出额”各栏：分别反映纳税人已经抵扣但按规定应在本期转...
进项税额转出在纳税申报表里怎么填啊!
要了解进项税额转出如何填写在纳税申报表中，首先，你需要关注的是“增值税纳税申报表附列资料（表二）”的第二部分，即“进项税额转出额”区域。这个栏目的第20栏就是你记录进项税额转出的合适位置。填写完毕后，系统会自动将其计入申报主表，无需额外操作。根据《增值税暂行条例》第十条，当企业的购进...
如何填写进项税额转出报税申报表?
进项税转出报税申报表填写步骤如下：1、登录电子税务局申报客户端，进入申报页面，在申报列表中选择附表二，点击右侧的填写申报表；2、打开增值税申报表附表二，找到第二部分进项税额转出额；3、将本月进项税额转出的金额对应填写在表中的项目分类中，栏次为14至23。填写完成后，本期进项税额转出额自动...
进项税转出,申报表怎么填?
具体填列在《增值税纳税申报表附列资料（二）》的“二、进项税额转出额”栏，列明了详细明细，包括非经营性损失、非应税项目使用等导致的进项税额调整。因此，企业需确保正确区分不同用途，将相应的进项税额从销项税额中转出，并在会计处理中通过“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目进行记录...
已认证进项税额转出怎么申报
1、进入电子税务局，选择“税费申报及缴纳”。2、进入“增值税及附加税（费）申报”页面。3、选择“附表二”。4、在“本期进项税额转出”行中填入进项税转出金额。5、点击“提交”即可。
已抵扣进项税额转出怎么申报
申报步骤如下：1、在增值税申报表附表二“进项税额转出”填报本期（即当月所认证）进项税额中需要转出的部分即可。2、填制《增值税纳税申报表附列资料（表二）》里的进项税额转出第20栏，红字专用发票通知单注明的进项税额里填制即可，这里填制了增值税申报总表里就会自动生成。3、填报第23a行“异常凭证...
已认证进项税额转出怎么申报?
已认证进项税额转出申报的方式是通过填写增值税纳税申报表附列资料（二）的第14至23栏进行申报。具体来说，首先需要将不得抵扣的进项税额填入第14栏，这包括用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产的进项税额。其次，将不动产...
进项税额转出如何填写电子申报表
1、在进项税额转出“增值税纳税申报表附列资料”里填写进项税额转出，然后在“红字专用发票通知单注明的进项税额”里填制；2、纳税申报时,“在增值税纳税申报表附列资料”里非应税项目栏，填写转出额；3、然后增值税申报正表，根据表二的数据填写申报增值税；4、最后等待税认证系统处理即可。
唐县洛珂回答： 购货方作进项税额转出的,销售方可以用蓝字发票的销项税抵减红字发票的销项税,在填写纳税申报表时只填写抵减完毕的金额和税额即可.
藏钥17632799805问： 开完红字发票后,购货方认证后进项税转出是在网上进行还是去办税大厅办理 - ？
唐县洛珂回答： 红字发票不用认证的,直接入账就可以的,直接在网上申报增值税附表二;把进项税额转出的数据填到“红字专用发票通知单注明的进项税额转出”里就可以了.
藏钥17632799805问： 红字发票申请单的进项税怎么报税 - ？
唐县洛珂回答： 红字发票申请单上税额,填写在增值税纳税申报表附列资料二中,税额的数据填写在进项税额转出额项目下的红字专用发票信息表注明的进项税额中.
藏钥17632799805问： 税务系统更新之后,外贸企业红字发票怎么申报,填在进项税额转出里面? ？
唐县洛珂回答： 待抵扣进项税额通过待抵扣进项税额三级科目核算 在开票系统中申请红字发票
藏钥17632799805问： 专用发标进项税的红字发票,在报税时怎样处理,有谁知道?请大侠们指教. - ？
唐县洛珂回答： 如果你是销方,红字发票是你开出的话那申报报税时没有什么特别的地方,像平时报税那样操作就行了.如果你是购方,红字发票是由销方开具给你作进项转出的话,那申报时在主表中填进项转出,附表二进项转出项中填到“红字通知单金额”栏,然后红字发票不能去扫描认证,直接留存备查就行了.
藏钥17632799805问： 购买方红字发票,怎么做进账税额转出 - ？
唐县洛珂回答： 相当于把原来的分录,冲减掉,只不过进项税额做进项税额转出处理. 假设材料100,进项税额17 原本是借 原材料 100应交税费-应交增值税-进项税额 17贷 应付账款 117 等到红字发票来的 时候 做相反分录: 借 应付账款 117 贷 原材料 100应交税费-应交增值税-进项税额转出 17
藏钥17632799805问： 8月申报:当发生红字通知单业务时应如何处理? ？
唐县洛珂回答： 答:根据相关业务要求,当纳税人(购货方)发生红字通知单业务时,应在当期申报时做进项转出,网上办税系统自动将通知单中列明的进项税额转出额导入附表二中第20...
藏钥17632799805问： 作为购方3月开出红字通知有进项转出,增值税申报表如何填写反映呢 - ？
唐县洛珂回答： 1、主表的第14栏要填写,应先填附表再填主表的 2、本表第14项“进项税额转出”栏数据,应等于《附表二》第13栏中的“税额”数.《附表二》第13栏中的“税额”数等于《附表二》第14栏至21栏的累计数.你填写《附表二》21栏数字是否等于《附表二》第13栏中的“税额”数.
藏钥17632799805问： 一般纳税人抵扣的时候有红字发票,申报的时候该如何处理? - ？
唐县洛珂回答： 1、红字进项发票不需要认证; 2、按规定,正常情况下,有冲红情况的,购货方企业应在税务机关出具红字发票通知单的次月初办理申报时(也就是出具红字发票通知单所属期的当月),在申报表附表二的第21栏“红字专用发票通知单注明的进项税额”填报相应的进项税额,作转出处理. 3、如果企业已不小心将红字发票一起拿去认证了,可将该红字发票涉及的税额(负数)在申报表附表二的第24-26栏填列,作为不符合抵扣条件的进项发票处理,这样申报时就比对相符,可以通过了. 当然,第21行也必须同时正常填报.麻烦采纳,谢谢!
藏钥17632799805问： 进项税额转出怎么做? - ？
唐县洛珂回答： 由于对方已经作废,你方已经印证,那么票是不可能返还了,但由于对方作废你方入账属白条了.故应红字全部冲出(视为估价处理).借:原材料(或库存商品、包装物等) (红字)应交税金--应交增值税(进项税额) (红字)贷:银行存款(或现金、应付帐款) (红字)再根据新票做正常入库处理即可(包括进项票印证申报抵扣).借:原材料(或库存商品、包装物等)应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或现金、应付帐款) 至于申报可以将上个冲出分录的进项税(红字)填入申报表的进项税转出栏即可,同时写上说明放入本月申报表内备时间长以后查实.
