税额抵免优惠明细表怎么填
如何计算和填报《跨年度结转抵免境外所得税明细表》
3.第14至19列“结转以后年度抵免的境外所得已缴所得税额”：填报纳税人以前年度和本年未能抵免并结转以后年度抵免的境外所得已缴所得税额。二、表内、表间关系 （一）表内关系 1.第7列＝第2+3+…+6列。2.第13列＝第8+9+…+12列。3.第19列＝第14+15+…+18列。（二）表间关系 1...
所得税汇算清缴一般收入明细表怎么填写?
具体参考所得税法暂行条例,需要调增的就调增.不需要就如实填写.很多事要先填写后面的附表的,就先填附表.4、企业所得税亏损弥补明细表5、税收优惠明细表,如果你没有税收优惠项目,前面都是0,把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可.6、境外所得税抵免基本都是07、以公允价值计量资产纳税调整表基本...
...纳税申报表《纳税调整项目明细表》作纳税调整的有( )。
【答案】：A、B、C、D 选项 A，通过 A107050《税额抵免优惠明细表》调整；选项 BCD，均通过 A107010《免税、减计收 入及加计扣除优惠明细表》调整
小规模企业所得税申报怎么做
小规模企业所得税申报流程：选择网上申报方式的纳税人可通过国税局网站办理报税，且将纸质申报资料报送税务机关，并预缴税款；选择手工申报方式的小规模纳税人可以到办税服务厅领取或登录网站下载《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》填写并加盖公章，报送办税服务厅，预缴税款。小规模纳税人申报企业所...
所得税汇算清缴表格怎么填,求助
4、企业所得税亏损弥补明细表 5、税收优惠明细表 如果没有税收优惠项目，前面都是0，把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可。6、境外所得税抵免 的基本都是0 7、以公允价值计量资产纳税调整表填写的基本都是0 8、广告费和业务宣传费调整表 有的话就按实际填写 没的话就是0 9、折旧摊销...
企业所得税a类表怎么填
(5)A107050《税额抵免优惠明细表》 5、其他表类 (1)境外所得表类 根据《企业所得税法》第三条规定,居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税。企业需按照实际发生业务填报2级附表A108000《境外所得税收抵免明细表》,按照填表说明选填所对应的3级附表。 A108000《境外所得税收抵免明细表》 ...
企业所得税年度纳税申报表怎么填写?
4、企业所得税亏损弥补明细表。5、税收优惠明细表。如果没有税收优惠项目，前面都是0，把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可。6、境外所得税抵免。基本都是0。7、以公允价值计量资产纳税调整表。基本都是0。8、广告费和业务宣传费调整表。有的话就按实际填写。没有的话就是0。9、折旧摊销...
国家电子税务局企业所得税汇算清缴表怎么填
需要调增的就调增,不需要就如实填写,很多事要先填写后面的附表的就先填附表;企业所得税亏损弥补明细表亏损5年内弥补完,有就填;税收优惠明细表如果没有税收优惠项目,前面都是0,把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可;境外所得税抵免;以公允价值计量资产纳税调整表有就填,没有就填0;广告费和...
企业年度汇算清缴的表,按什么顺序填比较好呢
低税率会减少企业应纳税额，减少的部分就填到减免所得税优惠明细表中。减免所得税优惠明细表还包括定期减免，比如说新办软件企业享受“两免三减半”，符合条件的集成电路企业享受“五免五减半”，减免的税额同样是在本表中填列。税额抵免优惠明细表 本表适用于享受专用设备投资额抵免优惠的填报，上面...
企业所得税年度纳税申报表怎么填写
就先填附表.4、企业所得税亏损弥补明细表.5、税收优惠明细表如果没有税收优惠项目,前面都是0,把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可.6、境外所得税抵免.7、以公允价值计量资产纳税调整表.8、广告费和业务宣传费调整表有的话就按实际填写没的话就是0.9、折旧摊销?注意折旧的年限不要低于税法...
黎城县爱汝回答： 1.增值税105表保存时提示“本期实际抵减税额应小于或等于本期应抵减税额,且应等于主表23栏一般货物、劳务和应税服务本月数-《附列资料(四)》第2行分支机构预征缴纳税款第4列本期实际抵减税额?解决方法:一般是由于纳税人《增...
段瑗13037453626问： 刚接触小规模不知道怎么填增值税减免表? - ？
黎城县爱汝回答： 1、达不到起征点的,填第8栏.2、当期有减免税的(即主表第9栏或13栏有值的),也需填写《增值税减免税申报明细表》.3.《增值税减免税申报明细表》单元格为灰色无法填写?解决方法:纳税人未正确操作.填写该表的正确操作是,点击该表【新增】按钮,系统会弹出填写对话框,纳税人选择对应的减免税性质,填写相应数据.
段瑗13037453626问： 所得税汇算清缴表的税收优惠明细表怎么填 - ？
黎城县爱汝回答： 根据实际情况填写,有就有,没有就填写“0”.企业所得税汇算清缴表A类表中,第6行“减免所得税额”,据实填写纳税人申报所属期内批准减、免的企业所得税额.填报当期实际享受的减免所得税额,包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠...
段瑗13037453626问： 国税办税厅怎样填写减免税表 - ？
黎城县爱汝回答： 1.企业范围界定.所有法人企业,除参与个体工商户测算的所有单位都在减免税统计调查范围内.包括已确认享受减免税的法人企业和未享受减免税的法人企业.2.减免税概念界定.减免税指税法规定对某一部分特定纳税人或征税对象,给予减...
段瑗13037453626问： 税收优惠明细表怎么填是否是针对税收优惠纳税人填列的 - ？
黎城县爱汝回答： 按照企业所得税年度纳税申报表(A类)附表五《税收优惠明细表》填报说明规定:根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策规定,填报纳税人本纳税年度发生的免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额. 因此,如果贵公司有:“免税收入、减计收入、加计扣除、减免所得、减免税、抵扣的应纳税所得额和抵免税额”税收优惠项目的必须填报,一项都没有得可以不填报.
段瑗13037453626问： 减免所得税额明细表怎填 - ？
黎城县爱汝回答： A107040表吗?亏损企业该表填零,因为是亏损,应纳税所得额和应纳所得税额就为零了,下边的减免所得税额和抵免所得税额都填零,否则意味着税务局倒给企业钱.
段瑗13037453626问： 有关汇算清缴中《减免所得税优惠明细表》的第1行要怎么填写 - ？
黎城县爱汝回答： 可附软件上的A107040《减免所得税优惠明细表》截图,参看一下? 这一行应该填上 五、应纳税所得额*15% = 你现在还没有自动得出六、应纳税所得额,等得出后计算填写! 减:减免所得税额(A107040)会自动生成出来的,此时自可验算一下:是否填写正确--实际应缴25%-15%=10%的税率结果
段瑗13037453626问： 税收优惠明细表的填写方法 - ？
黎城县爱汝回答： 小型微利企业,你只要在这个条件内,不用审批. 此处的数据,经过纳税调整如年度应纳税所得额还是在标准下,你在此处就把5%(25%的法定税率-20%的小型微利企业的征收率)的应纳所得税差额部分填在此.
段瑗13037453626问： 减免所得税优惠明细表怎么填 - ？
黎城县爱汝回答： 不要在第一栏填写,它是由下面幸次自动汇总的,把下面填好就行
段瑗13037453626问： 怎样申报纳税申报中增值税减免税申报明细表 - ？
黎城县爱汝回答： 你有多少减免的就报多少,和增值税纳税申报表8栏数字相符就可以,没有减免的不需要报.
