收到劳务发票账务处理
企业收到建筑劳务公司开的劳务费发票如何入账?
企业收到建筑劳务公司开具的劳务费发票时，需要根据具体情况进行适当的入账处理。一般情况下，建筑劳务费用可以按照以下步骤进行入账：查验发票：首先，核对劳务费发票上的信息，确保发票的合法性和准确性。包括确认发票的日期、金额、服务内容、税率等是否与实际交易一致。记账处理：根据发票上的信息，进行会计...
建筑劳务公司开劳务发票后怎样做账?
建筑劳务公司在收到劳务发票时，应按照发票金额和相应的税金进行账务处理。具体分录如下：借：管理费用——劳务费（属于行政后勤管理部门费用）制造费用——劳务费（生产车间为生产商品而发生的与生产相关的劳务支出）在建工程——劳务费（用于建造固定资产的）贷：银行存款（或库存现金）同时，个人或单位到...
劳务派遣公司账务怎么处理
1. 当收到劳务费并开具发票时，应借记“银行存款”，贷记“主营业务收入”。2. 计提劳务派遣人员工资以及企业承担的社保和住房公积金时，应借记“主营业务成本”，贷记“应付职工薪酬-工资”、“其他应付款-社保（企业部分）”以及“其他应付款-住房公积金（企业部分）”。3. 支付派遣人员的工资时，应...
劳务派遣公司的账务怎么处理
1. 收到劳务费并开具发票时，应借记“银行存款”，贷记“主营业务收入”。2. 计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保、住房公积金时，应借记“主营业务成本”，贷记“应付职工薪酬－工资”、“其他应付款－社保（企业交纳部分）”以及“其他应付款－住房公积金（企业交纳部分）”。3. 支付派遣人员工资时...
公司开具了劳务发票,怎样做会计分录?
劳务费会计分录：1.收到劳务费收入借：现金(或银行存款)。 贷：其他业务收入(或主营业务收入)。2.发生的劳务费支出借：其他业务支出(或主营业务成本)。 贷：银行存款(或应付工资等)。3.提税金借：其他业务支出(或主营业务税金及附加)。 贷：应交税金--营业税、城建税。 贷：其他应交款-...
开劳务发票账务处理
劳务发票的账务处理：借：管理费用（属于行政后勤管理部门的）制造费用（属于生产车间为生产商品或与生产相关的劳务支出）在建工程 贷：银行存款或库存现金 1、劳务费，即个人所得税中的劳务报酬。是指个人独立从事各种非雇佣的各种劳务所取所得的，它与工资薪金所得的区别在于劳务报酬是独立个人从事自由...
劳务派遣费的账务处理,太有用了!必须收藏!
劳务派遣又被人们称作是人力派遣、雇员租赁，是一种用工模式。那么劳务派遣费账务处理怎么做？劳务派遣费的账务处理，怎么做会计分录?1、收到劳务费，开具发票该怎么做账务处理?借:银行存款 贷:主营业务收入 2、计提劳务派遣人员工资、企业承担的社保、住房公积金时，会计分录怎么做?借:主营业务成本 贷:...
劳务派遣业务怎么做账?劳务派遣业务的会计处理
劳务派遣业务的相关账务处理问题，作为财会人员，你了解多少呢?处理劳务派遣业务时，可以站在不同用工单位角度进行会计处理。接下来，深空网小编就在这为大家带来劳务派遣业务该怎么做账?赶快来看看吧!站在用工单位的角度，怎么做账?1、选择一般计税方式 发生劳务派遣费用时，按照劳务派遣公司所提供的发票...
劳务费发票怎么做账务处理
1，需要交纳：营业税、城建税、教育费附加、如果以个人名义开，还要交个人所得税营业税率为5%，城建税为营业税*5%或7%(市级为7%县级5%)，教育费附加为营业税*3%。个税为劳务费*2%。2，会计分录可以一次做：借：营业税金及附加贷：银行存款
收劳务公司差额征收发票如何入账
借:主营业务成等科目,按实际支付或应付的金额,贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。对于期末一次性进行账务处理的企业,期末,按规定当期允许扣减销售额而减少的销项税额,借记"应交税费--应交增值税(营改增抵减的销项税额)"科目,贷记“主营业务成本”等科目。
蔚县桑菊回答： 如果原先有计提,直接冲销应付款即可.如果没有预提,按耗用部门不同,可以分别记入直接人工、制造费用、管理费用、销售费用.
阚卢13510284312问： 收到劳务公司开具的劳务发票怎么做会计分录? - ？
蔚县桑菊回答： 可以的,都是一样的,劳务的有
阚卢13510284312问： 收到的劳务费发票怎么做账 - ？
蔚县桑菊回答： 支付劳务费发票的会计分录是:借:管理费用-劳务费 贷:银行存款
阚卢13510284312问： 请问如何做账?我公司收到劳务公司开具的发票?我公司收到劳务公司开 ？
蔚县桑菊回答： 劳务工资、管理费,直接计入费用中的“劳务费”明细科目个税,如果由劳务人员自己承担的,计入往来;如果由公司代为承担的,计入费用,但企业所得税申报时要作纳税调增.
阚卢13510284312问： 收到劳务费发票怎么做账？
蔚县桑菊回答： 根据使用劳务费的用涂,计入相关的费用或成本.销售费用、管理费用、在建工程、固定资产、原材料的价值等.
阚卢13510284312问： 收到劳务费发票怎么做账 - ？
蔚县桑菊回答： 具体情况具体分析,如果用于构建不动产的劳务,应该计入在建工程或者固定资产,如果是一般劳务,可以直接计入成本或者费用中
阚卢13510284312问： 接受劳务的公司收到增值税普通发票如何做会计分?接受劳务的公司收到 ？
蔚县桑菊回答： 如果是增值税普通发票要按票面金额3080)入帐,分录:借:原材料3080 贷:现金(银行存款)应付帐款 3080如果是增值税专用发票是要低扣税额的.借:原材料2632. 48 应交税金--应交增值税-进项税 447.52贷:现金(银行存款)应付帐款 3080###借:原材料 2632.48 应交税金 应交增值税--进 447.52 贷:银行存款或者现金或者应付帐款###是增值税普通发票吗?你确信看清楚了发票的抬头了吧!增值税普通发票不可以做抵扣的,不论你们是不是一般纳税人. 借:原材料 3080贷:应付帐款(银行存款)3080###普通发票不能抵扣,所以只能以价税合计数入帐也就是以3080元入相应科目.
阚卢13510284312问： 会计分录如何做我单位收到外地税务局代开的劳务费发票能否入帐?我单 ？
蔚县桑菊回答： 能入账,这十分肯定.借方:如果是采购类的应计入相关存货时将其计入相关存货成本,应计入成本费用类的计入相应的会计科目,应计入工程类的计入在建工程等科目.同时你是一般纳税人得到的是专票按规定可以抵扣的话,还要做应缴税费-应交增值税-进项税 贷方:库存现金、银行存款、应付票据或应付账款等往来科目.因为你说的范围较广,可能还有没猜到的.你最好明确下是做什么的,以及付款方式,可能我回答的会更直截了当.
阚卢13510284312问： 开出劳务费发票后做账需要什么原始凭证? ？
蔚县桑菊回答： 开出发票就是正式结算完成了.如果当时收到款记 借:库存现金或银行存款 贷:主营业务收入(或其他业务收入) 当时没收到钱 借:应收账款-xxx公司 贷:主营业务收入(或其他业务收入)原始凭证就有发票记账联就可以了.
阚卢13510284312问： 帐务处理问题我公司收到工程承包方的一张30000元劳务费发票其帐 ？
蔚县桑菊回答： 这分录肯定不对! 如果你们是项目方的,那要先作为在建工程,然后转为固定资产或长期待摊费用进行摊销. 如果你们是承包人,那要作为工程成本核算,计在施工成本科目,而不能作为营业费用.
