您好 我今年的企业所得税季度申报表上的营业成本是乱填的 怎么办啊 跟会计报表不一样

上季度企业所得税申报表中营业成本填错了该如何修改~

能修改，做账调整损益，这期少交上期多交的所得税
DR：应交税费——应缴所得税
CR：以前年度损益调整
同时调整留存收益
DR：资本公积
利润分配——未分配利润
CR:以前年度损益调整

营业成本填错没关系的，只要利润填正确，不少交或多交所得税即可。

没关系的，如果后期能调整过来，与财务报表上的数据一致也就没什么，如果数额很大，你确实不放心，可以找专管员，叫他帮忙把已申报的所得税季报撤消，再重新申报，当然，这是要在当月申报时间内才可以！

没有关系，在下个季度可调整，特别是年度申报时按规定调整为正确的完全可以的。

只要你的税款金额不错，问题就不是很大。

你可以次月申报的时候，按正确的申报就可以了。

没关系啊，利润美错就行了，下次填报的时候调回来累计一致就行了，预缴的问题不大啊

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阳江市17677543628： 企业所得税季报怎么填写 - ？
豫侦天晴： 累计亏损不交企业所得税,企业所得税是按本年累计利润总额来计算的; 季报的填写:本期数填4-6月的累计数,累计数填1-6的累计数; 减免所得税如果是经过税务批准的,可以自己填写;如果没有批准,自己填上也是无效的.

阳江市17677543628： 所得税季度申报表A类怎么填 - ？
豫侦天晴： 如果你用的是所得税系统的话,第六栏是自动计算的,没办法更改,本期数一定要按照(4-6)月份实际数填列,本年累积数也要按照(1-6)月份的实际数填列,申报表中的第9栏就是你们要交的10万*25%=2.5,它的计算方法是第6栏-第7栏-每8栏所得,而第9栏本期数则不用填列.根据相关规定,企业根据规定分月或者分季预缴企业所得税时,应当按照月度或季度的实际利润额预缴.因此,一季度的亏损在二季度可以得到弥补.上年度的亏损就不能现在弥补,要在年底汇算清缴时才行.

阳江市17677543628： 季度企业所得税申报表的本期金额怎么填 - ？
豫侦天晴： 1、季度企业所得税申报表的本期金额按照对应的季度利润表上的数据填写. 2、根据《国家税务总局关于发布<中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(2014年版)等报表>的公告》(国家税务总局公告2014年第28号)的附件2(《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》填报说明)第二条的规定,表头项目.第21行至第26行的“本期金额”列,填报所属月(季)度第一日至最后一日的数据;第21行至第26行的“累计金额”列,填报所属年度1月1日至所属月(季)度最后一日的累计数额.

阳江市17677543628： 企业所得税季度申报表如何填写? - ？
豫侦天晴： 中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 填报说明 一、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月(季)度预缴企业所得税时使用.二、本表表头项目:1、“税...

阳江市17677543628： 企业所得税季度报表的填列方法 - ？
豫侦天晴： 企业所得税季度报表,结构分为两部分:;一、第一部分为第1行至第16行,纳税人根据自身的预缴申报方式分别填报;其中:实行“据实预缴”的纳税人填报第2行至第9行,实行“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人填报...

阳江市17677543628： <企业所得税季度纳税申报表填写？
豫侦天晴： 根据《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 》填报说明规定: 1、第2行“营业收入”:填报会计制度核算的营业收入填报. 2、第3行“营业成本”:填报会计制度核算的营业成本填报. 3、第4行“实际利润额”:填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额. 此申报表第2、3、4行没有关联的勾稽关系,只是按照会计制度规定“主营业务收入”、“主营业务成本”和“实际利润额”填报.而实际利润额=利润总额-以前年度待弥补亏损-不征税收入-免税收入. 因此,第3行“营业成本”=主营业务成本,而不是主营业务成本+期间费用.

阳江市17677543628： 企业所得税季度纳税申报表在哪里找 - ？
豫侦天晴： 登录国税网站,表格下载即可.http://www.bjsat.gov.cn/downloadtable/obtaintax.jsp

阳江市17677543628： 企业所得税季度纳税申报表怎样填写?数据在哪里查找最直接? - ？
豫侦天晴： 季度所得税申报表根据总帐上的营业收入、营业成本、利润总额填写,数据要计算.

阳江市17677543628： 所得税季度报表的填写 - ？
豫侦天晴： 按照您的表述,我认为不管您前面2个季度是怎样填报的都没有关系,因为,贵公司1-8月无收入,也可以理解为没有应纳税所得额(实际利润额),您只需要认真填报3季度的数据,对于贵公司来讲也就是9月份的数据.根据《中华人民共和国企...

阳江市17677543628： 所得税季度 申报表 - ？
豫侦天晴： 按累计利润总额200万元计算企业所得税:200万元*25%=50万元 借:所得税 50万元 贷:应交税金-应交企业所得税 50万元