电子口岸退税详细流程

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电子口岸退税详细流程

（一）初始环境设定
生产企业初次使用申报系统时，应对系统做初始配置。
1、系统配置与修改
通过“系统维护”选单里的“系统配置”项下的“系统配置与修改”进行系统配置，点选“修改”按钮后根据企业情况修改系统配置内容。修改企业的海关程式码、纳税人识别号、企业名称、纳税人型别、计税计算方法、进料计算方法等资讯。
2、系统引数设定与修改
（二）免抵退税预申报
生产企业将当期及收齐的前期出口单证录入退税申报系统生成明细申报资料后，须在“免、抵、退”税申报期限内到主管退税部门通过出口退税稽核系统与海关出口报关单资讯及代理出口证明资讯进行预审。根据预审反馈的疑点对申报资料进行修改，对经预审无疑点或有疑点但已核查无误的出口单证方可进行免、抵、退税申报；对无法通过预审的当期出口单证，视同单证不齐并做相应的单证不齐标志。具体操作如下：
1、原始资料的收集、整理、核实
货物出口后，企业应及时将有关的原始单证资料收集齐全，在原始资料真实无误的前提下，将本企业当期出口货物退（免）税纸质凭证的基础明细资料采集到“出口退税申报系统”。
2、申报资料的采集录入
（1）进料加工手册登记录入
（2）进口料件明细申报录入
（3）出口货物明细申报资料录入：
（4）收齐出口单证明细录入
3、进料加工免税证明的出具
生产企业凡有进料加工业务的在录入“进料加工手册”、“进口料件明细”“手册核销明细”“出口货物明细”生成申报明细资料之后要通过申报系统出具“进料加工免税证明”。
在选单中开启“向导”中“退税申报向导”，我们可以看到退税申报总共列示十一步，我们点选第六步“模拟出具进料免税证明”，再点选画面右侧的“模拟出具进料加工免税证明”，则出现所属期，录入要生成进料加工免税证明的所属期，点选“确定”即可。
4、申报资料的预审和疑点调整
生产企业携带已生成的预申报软盘（出口明细）及要附送的退税申报单证，到退税机关或通过远端网路进行退税申报预审，核对录入资料的正确性和外部电子资讯的有无，并产生预审疑点，退税部门将预审疑点生成档案存于企业申报软盘中返还企业或将远端网路反馈的预审资讯下载。出口企业将预审反馈的资料通过申报系统中“反馈资讯处理”选单下“税务机关反馈资讯接收（远端申报反馈资讯）”“税务机关反馈资讯读入（申报软盘反馈资讯）”“税务机关反馈资讯处理”直接读入至企业申报系统，并通过申报系统对预审疑点进行调整后再进行正式申报。
（三）增值税纳税申报
企业在正式申报之前应首先进行增值税的纳税申报，然后将增值税申报的有关资讯录入到出口退税申报系统中。
1、《增值税纳税申报表》有关专案的填报要求：
（1）、《增值税纳税申报表》“免抵退税出口货物销售额”（第7栏）填写享受免抵退税政策出口货物销售额（包括单证不齐全部分）。
（2）、增值税纳税申报附列资料“免抵退办法出口货物不得抵扣进项税额”（第18栏）按当期全部（包括单证不齐全部分）免抵退出口货物人民币销售额与征、退税率之差的乘积计算填报，有进料加工业务的应扣除“免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额”；当“出口销售额乘征、退税率之差”小于“免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额”时，“免抵退货物不得抵扣税额”按0填报，其差额结转下期。
（3）、《增值税纳税申报表》“免抵退税货物应退税额”（第15栏）按照退税部门稽核确认的上期《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中的“当期应退税额”栏填报
（4）、若本期退税部门稽核确认的《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中的“累计申报数”与本期《增值税纳税申报表》对应专案的累计数不一致，企业应在下期增值税纳税申报时根据《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中“与增值税纳税申报表差额”栏内的资料对下期《增值税纳税申报表》有关资料进行调整。
2、出口退税申报系统中增值税申报表的录入
（1）免抵退销售额：指当期免抵退出口销售额（出口明细录入后在填增值税申报表时此栏自动生成）。要与《增值税纳税申报表》第7栏“免抵退税出口货物销售额”一致；
（2）免抵销售累计：指免抵退出口货物销售额本年累计数（出口明细录入后在填增值税申报表时此栏自动生成）。要与《增值税纳税申报表》第7栏“免抵退税出口货物销售额”本年累计数一致；
（3）不得抵扣税额：指免抵退税不得免征和抵扣税额（出口明细录入后在填增值税申报表时此栏自动生成）。要与《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第18栏“免抵退税出口货物不得抵扣进项税额”一致；
（4）不得抵扣累计：指免抵退税不得免征和抵扣税额，本年累计数。（出口明细录入后在填增值税申报表时此栏自动生成）。要与《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第18栏“免抵退税出口货物不得抵扣进项税额”本年累计数一致；
（5）销项税额：按《增值税纳税申报表》第11栏“销项税额”录入；
（6）进项税额：按《增值税纳税申报表》第12栏“进项税额”录入；
（7）上期留抵税额：按《增值税纳税申报表》第13栏“上期留抵税额”录入；
（8）进项税额转出：按《增值税纳税申报表》第14栏“进项税额转出”录入；
（9）免抵退应退税额：指税务机关稽核确认的上期免抵退应退税额（伤其税务机关稽核确认的出口货物免抵退汇总申报表中的应退税额自动生成到本期的增值税申报表中，不用再人工录入。
（10）应抵扣税额：系统自动生成。与《增值税纳税申报表》第17栏“应抵扣税额”一致；
（11）实际抵扣税额：系统自动生成。与《增值税纳税申报表》第18栏“实际抵扣税额”一致；
（12）应纳税额：系统自动生成。与《增值税纳税申报表》第19栏“应纳税额”一致；
（13）期末留抵税额：系统自动生成。与《增值税纳税申报表》第20栏“期末留抵税额”一致；
点选“储存”按钮保存录入的资料。
（四）出口退税的正式申报
1、生产企业免抵退税汇总表的录入
2、列印退免税申报表并生成退税申报资料。
3、正式申报资料的装订整理
三、生产企业免抵退税申报资料
（1）《生产企业出口货物退税申报明细表》
所附单证包括：
① 出口发票；
②出口收汇核销单（出口退税专用）；
③出口货物报关单（出口退税专用）；
④代理出口协议或合同（副本）、代理出口货物证明（委托外贸企业代理出口时提供）。以上单证应为原件，并按退税部门的要求装订成册。
（2）《生产企业进料加工进口料件明细申报表》后附进口货物报关单（影印件）等单证，并按退税部门的要求装订成册。
（3）《生产企业进料加工登记申报表》后附进料加工登记手册（影印件），影印件的内容包括：手册封面、企业加工合同备案呈报表（预录入）、手册第一页（加工备案合同）。
（4）《生产企业进料加工海关登记手册核销申请表》后附进料加工手册中海关核销记录页影印件（核销手册的月份才有此表）。
（5）《生产企业进料加工贸易免税证明》（系统自动生成）
（6）《生产企业免税货物申报明细表》（来料加工）（表6-9）
（7）《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表》及《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表附表》
（8）申报系统生成的明细和汇总申报电子资料。
四、生产企业免抵退税申报期限
实行“免、抵、退”税办法的生产企业必须在每月1-15日内对当期（以增值税纳（免、抵）税申报期为基准）及收齐的前期出口单证进行“免、抵、退”税申报。

电子口岸退税问题

出口退税的软体里面有没有升级的资讯？有时候没有及时升级也无法和电子口岸取得资料联络。
国税局的系统应该可以查到，你最好去咨询一下，看看他们怎么说。
只要海关已经提交了，税务局应该是可以看到的，因为他和海关是联网的。
写说明是一种解决的方法，具体你要咨询你们当地的税务局。

在电子口岸报退税

不退税, 也要报送呀. 要不然国税局到时会找你麻烦的.

电子口岸出口退税

1、算是核销完毕了，回来后还需要登陆核销系统接收一下外管局的审批通过的核销资讯。
2、一般企业出口后15天之内就会收到货代退回来的报关单据，这时候你的电子口岸系统里就会有关单资讯，退口退税-资料报送，报送的时候右上角有一个关单资讯的，你可以点选检视详细报关单资讯，如果没有问题就可以报送了。如果没有资讯应该就是海关的问题了。

电子口岸出口退税资讯

一般是海关那边，出口资讯登上系统以后，才可以出来的，应该没有这么快地，

电子口岸卡和出口退税

1、资料报送了一般就已经收齐了报关单和核销单，所以在退税申报的时候一般都是单证收齐申报；
2、单证收齐收补不齐不在于免抵退的税额上，这样说，如果你们的免抵退没有达到需要实际退税的数额，他当然也不会退税，在会计实际操作中有购进法和实耗法两种计算方式，出口退税不能按一个月的多少或者是否退税来计算，而是要以全部计算，不管是哪种方式，免抵退的总数是不会改变的；
3、正确。

电子口岸流程问题

先交单
然后进出口退税资料报送
经常看看吧
海关不一定什么时间发信息

电子口岸里的出口退税问题

不受影响，你这种情况就是报送的比较早而已，没有任何影响
报送过程中可以一单一单的分批报，也可以批量报，时间是当你拿到退单就可以报送相关资料了，也可以等自己打算退税的时候再报送

电子口岸 出口退税模组 交单

退税是做的报送操作，出口退税与出口收汇在电子口岸操作上是没有先后顺序的，所以跟收汇中的交单操作不冲突。 现在您只要在退税系统中报送就可以了，等报送状态为国税总局接收，就可以去地方国税办理退税了。

请问出口退税申报：电子口岸

电子口岸和擎天是两个不同的软体。出口退税报送需要企业登入电子口岸执法系统进行报送。

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水磨沟区13331786389： 电子口岸出口退税怎样操作?？
英顾十味： 1、拔号进入电子口岸后,进入出口退税系统(操作卡)!2、根据海关退回来的报关单的号码,输入此号码,查询到你所填写的报关单信息,与纸质上进行核对,确认无误后点击交单即可!最后要注意一点的是,尽量不使用批量申报,以免错误发生,因为电子口岸系统要求很严的

水磨沟区13331786389： 出口退税的操作明细流程是什么 - ？
英顾十味： 出口退税的操作明细流程: 1、经过登入电子口岸系统,选择出口收汇选项,取得核销单; 2、凭申领过的电子口岸IC卡基《出口企业核销单介绍信》(需求加盖公章)到外汇管理局取得纸质核销单; 3、登入电子口岸系统,进入出口收汇选项...

水磨沟区13331786389： 出口退税操作流程 - ？
英顾十味： 出口退税的操作明细流程: 1、进出口贸易公司通过登陆电子口岸执法系统,选择进入出口收汇选项,领取核销单申领; 2、进出口贸易公司需要凭申领过的电子口岸IC卡基《出口企业核销单介绍信》(需要加盖企业公章)前往外汇管理局领取...

水磨沟区13331786389： 出口收汇退税的电子口岸操作具体流程 - ？
英顾十味： 1,在http://www3.chinaport.gov.cn/上查询到电子口岸注册所需资料,带齐资料到所在地电子口岸制卡中心办理法人卡和操作员卡2,带经办人身份证到外管局办理核销员手续,用电子口岸操作卡在电子口岸网站上向外管局申领核销单3,货准备...

水磨沟区13331786389： 出口退税在电子口岸交单后该如何办理出口退税的操作? - ？
英顾十味： 一般步骤如下:货物结关以后3-5个工作日中国电子口岸出口退税系统中即会有报关单电子数据,企业进行数据报送,待数据报送成功、传输至国税系统后可在出口退税申报系统进行退税申报,生产企业可在单证未收齐前先进行单证不齐申报,...

水磨沟区13331786389： 出口退税完整的流程? - ？
英顾十味： 下面是必须的流程一,核销和退税申报所需资料: 收汇核销所需资料: 1, 核销单 2, 报关单(出口收汇专用联),前提已以电子口岸交单 3, 银行结汇水单 4, 出口收汇核销表(一式两份) 退税申报所需资料: 1, 核销单(退税专用联,...

水磨沟区13331786389： 申请出口退税操作流程 - ？
英顾十味： 出口退税是一个国家或地区对已报关离境的出口货物,由税务机关根据本国税法规定,将其在出口前生产和流通各环节已经缴纳的国内增值税或消费税等间接税税款,退还给出口企业的一项税收制度,其目的是使出口商品以不含税价格进入国际...

水磨沟区13331786389： 进出口退税是怎样的流程 - ？
英顾十味： 一、基本程序: 1、需要是要进行海关登记.税务登记.主要是认定一般纳税人,然后进行出口退税登记. 2、海关登记到外管局申领核销单,按装电子口岸等 3、走货前核销单电子口岸登记.等退单收汇后报关日后180天内凭银行的外汇申报单...

水磨沟区13331786389： 出口退税流程: 请问有没有知道如何通过电子口岸系统操作出口退税的大侠啊,着急啊啊啊啊啊在线等,谢谢!？
英顾十味： 电子口岸的操作很少. 电子口岸-出口退税-数据报送-吧需要报送的单子检查无误后报送-三个工作日后-出口退税-数据下载-报关单下载-把报关单下载下来. 剩余的出口退税申报系统12.0操作.用户名sa,密码不填写进入,设置申报日期,你进系统是什么时候就输入那个月份,然后向导,一步一步按照操作.

水磨沟区13331786389： 出口退税流程是什么? - ？
英顾十味： 1、有关证件的送验及登记表的领取:企业在取得有关部门批准其经营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后,应于30日内办理出口企业退税登记 2、退税登记的申报和受理:出口退税企业领到＂出口企业退税登记表＂...