已经认证抵扣的发票,发生冲红,要怎么处理

已经认证抵扣的发票,发生冲红,要怎么处理~

已经认证抵扣的发票，发生冲红，处理方法如下：1、进入开票系统，点击发票管理。2、点击红字信息表。3、击增值税专用发票红字信息表填开。4、选择购买方申请，再选择已抵扣，点击下一步。增值税专用发票的抵扣是指进项税与销项税相抵消。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。发票的意义和作用如下：1、发票具有合法性、真实性、统一性、及时性等特征，是最基本的会计原始凭证之一；2、发票是记录经济活动内容的载体，是财务管理的重要工具；3、发票是税务机关控制税源，征收税款的重要依据；4、发票是国家监督经济活动，维护经济秩序，保护国家财产安全的重要手段。发票内容一般包括：票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、银行开户账号、商（产）品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、金额，以及大小写金额、经手人、单位印章、开票日期等。实行增值税的单位所使用的增值税专用发票还应有税种、税率、税额等内容。《中华人民共和国发票管理办法》第八条 印制发票的企业应当具备下列条件：（一）取得印刷经营许可证和营业执照；（二）设备、技术水平能够满足印制发票的需要；（三）有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。

已经认证抵扣的发，发生冲红，处理方法是：1、进入开票系统，点击发票管理；2、点击红字信息表；3、击增值税专用发票红字信息表填开；4、选择购买方申请，再选择已抵扣。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票，红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲，然后再重新再做一张正确的凭证。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。《中华人民共和国税收征收管理法》 第二十二条 增值税专用发票由国务院税务主管部门指定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，分别由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局指定企业印制。未经前款规定的税务机关指定，不得印制发票。 增值税发票已抵扣可红冲期限是多久 对于发票冲红期限，与取得的扣税凭证需在180天内进行认证抵扣有关联。对于已经认证抵扣了的增值税专用发票，因为折扣、货物损坏等需要作进项转出时，购货方向购方国税局申请办理红字增值税专用发票通知单业务，然后把红字增值税专用发票通知单交给销货方，销货方凭此红字增值税专用发票通知单开具负数发票并交给购货方，这个流程是没有时间限制的。对开票方来说，开具的增值税专用发票跨月后有问题需要作废的，就只有向国税局申请红字增值税专用发票通知单来开具负数发票进行冲账。增值税专用发票开具后180天内购货方既没有认证抵扣，销货方也没有申请红字增值税专用发票通知单开具负数发票冲账，那么这张增值税专用发票就不能向国税局申请办理红字增值税专用发票通知单业务。

已经认证抵扣的发，发生冲红，处理方法是：
1、进入开票系统，点击发票管理；
2、点击红字信息表；
3、击增值税专用发票红字信息表填开；
4、选择购买方申请，再选择已抵扣。红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入账，跨月的就需要开红字发票，红冲就是以前做了一张错误的凭证，就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证，就可以把原凭证冲，然后再重新再做一张正确的凭证。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。
《中华人民共和国税收征收管理法》 第二十二条 增值税专用发票由国务院税务主管部门指定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，分别由省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局指定企业印制。未经前款规定的税务机关指定，不得印制发票。
增值税发票已抵扣可红冲期限是多久
对于发票冲红期限，与取得的扣税凭证需在180天内进行认证抵扣有关联。对于已经认证抵扣了的增值税专用发票，因为折扣、货物损坏等需要作进项转出时，购货方向购方国税局申请办理红字增值税专用发票通知单业务，然后把红字增值税专用发票通知单交给销货方，销货方凭此红字增值税专用发票通知单开具负数发票并交给购货方，这个流程是没有时间限制的。对开票方来说，开具的增值税专用发票跨月后有问题需要作废的，就只有向国税局申请红字增值税专用发票通知单来开具负数发票进行冲账。增值税专用发票开具后180天内购货方既没有认证抵扣，销货方也没有申请红字增值税专用发票通知单开具负数发票冲账，那么这张增值税专用发票就不能向国税局申请办理红字增值税专用发票通知单业务。

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溪湖区18582533144： 已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务怎么处理? - ？
郅安辣椒： 已经认证抵扣的增值税专用发票,需要开具红字发票的,必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请,并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理,等国税局批准后,由销售方开具红字增值税专用发票. 开了红字发票,销售方要根据红字发票...

溪湖区18582533144： 发票认证完了,说错了,又开了红数冲了,应该怎么办 - ？
郅安辣椒： 按正常申报,拿到红字发票时作进项税转出!

溪湖区18582533144： 已经抵扣后收到供应商开具的红字发票后怎么处理 - ？
郅安辣椒： 1、已经由购货方认证的增值税发票,发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的,由购货方申请开具负数发票. 2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》.购买方不作进项税额转出处理. 3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单.购买方不作进项税额转出处理.

溪湖区18582533144： 收到的采购发票已抵扣要开红字发票怎么处理 - ？
郅安辣椒： 在你开票税控盘填写红字专票信息表,信息表上报成功生成一个红字专票信息码.售货单位用这个信息码就可以开具红字专用发票了.

溪湖区18582533144： 购买方发票已认证,销售方要做红冲,怎么做账务处理 - ？
郅安辣椒： 如果购买方已经认证抵扣,那么购方在申请红票时,就应作进项转出处理.如果专票尚未交付给购方,只是销方自行申请红冲,并在次月之后开具红票,这两张票均与购方无关,购方无须进行账务处理.

溪湖区18582533144： 我想问一下,对方开给我们的增值税专用发票我们已经认证并且做账了,然后对方又冲红了,我们需要给什么? - ？
郅安辣椒： 你们需要做进项税转出,其次让对方重新开具正确的发票给你们认证抵扣.

溪湖区18582533144： 购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,怎么入账 - ？
郅安辣椒： 购买方已认证抵扣,因开票有误又开具红字发票,按红字做会计凭证就可以了.借:应收账款-XXXXX(红字) 贷 :应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 贷:主营业务收入(红字)

溪湖区18582533144： 购买方已认证的进项发票,销售方因为税率开错要红冲,购买方怎么处理 - ？
郅安辣椒： 购销合同里面的购货方取得了销售方开出的增值税专用发票并且认证抵扣了若是发生退货等原因那么需要购货方向税局申请开红字发票申请单然后销售方才可以据此开具红字发票冲减掉这笔帐

溪湖区18582533144： 已抵扣专用发票,次月要开红字发票,会计分录怎么处理 - ？
郅安辣椒： 如果非要做会计分录时就以负数的形式将上月开出的蓝字发票冲正,一般情况下是开一张负数发票对应的再开一张蓝字发票,不用做分录就可以了.