用友T3财务软件，如何转回管理费用到其他应付款里，才能使资产负债表与损益表一致。

预提费用在用友软件里怎么处理~

　　软件里 应该是新会计科目，没有预提费用这个科目。

　　预提费用在新会计准则下的会计处理
　　（一）按照新准则，预提的租金和短期借款利息已不在本科目核算。
　　1.预提短期借款利息
　　按照新准则，企业预提的短期借款利息在“应付利息”科目中核算。预提利息时，借记“财务费用”，贷记“应付利息”；支付利息时，借记“应付利息”，贷记“银行存款”。
　　2.预付固定资产租金
　　按照新准则，企业应付租入固定资产租金在“其他应付款”科目核算。
　　例5：甲公司从2007年1月1日起，以经营租赁方式租入管理用办公设备一批，每月租金8000元，按季支付。3月31日，甲公司以银行存款支付应付租金。甲公司的有关会计处理如下：
　　（1）1月31日计提应付经营租入固定资产租金：
　　借：管理费用8000
　　贷：其他应付款 8000
　　2月底会计处理同上。
　　（2）3月31日支付租金：
　　借：管理费用 8000
　　其他应付款16000
　　贷：银行存款24000
　　（二）除上述两项业务外，还有一些业务需要在“预提费用”科目核算。比如：预提保险费等。但是新发布的会计科目表中，删去了“预提费用”科目，资产负债表中也删去了“预提费用”项目。这几项业务如何处理，也有几种观点。
　　第一种观点：不预提，支出发生时一次计入损益。
　　比如：6月末支付前半年的保险费，全部计入6月份的成本费用中。笔者认为，这样处理不符合权责发生制的核算基础。
　　第二种观点：设置“预提费用”科目核算，期末余额在资产负债表中的“其他流动负债”中反映。
　　第三种观点：不增设“预提费用”科目。
　　企业预提保险费等时，在“其他应付款”科目核算，期末余额在资产负债表中的“其他应付款”项目中反映。
　　例6：甲企业与保险公司签订合同，3月末支付一季度的保险费，则1月末、2月末预提保险费时，借记有关成本费用科目，贷记“其他应付款”，3月末支付保险费时，借记“其他应付款”等，贷记“银行存款”。
　　新会计准则取消了待摊费用和预提费用科目，资产负债表中取消了待摊费用和预提费用项目，笔者倾向于第三种观点，即不增设“待摊费用”和“预提费用”科目。企业预提保险费等时，在“其他应付款”科目核算，期末余额在资产负债表中的“其他应付款”项目中列示。企业预付保险费、预付报刊订阅费、预付以经营租赁方式租入固定资产的租金以及一次购买印花税票时，在“预付账款”科目核算，期末余额在资产负债表中的“预付款项”项目中列示 。

不同的会计准则，系统自带的会计科目编码也是大同小异的。一般编码只要保证唯一就可以了。问题不是很大。如果有强迫症的话，可以把会计科目删掉，重新编码。或者重新建立账套。

简单的方法：就是直接在当前月份直接做凭证去冲销和调整
复杂的方法：是做反年结，到去年你做错分录科目的那个月份，去调整那个凭证，调整完后再重新做损益结转的凭证，最后还得需要在重新做一下总账年度数据结转。即可。

1 做一张红字凭证和做的凭证分录一样
2 再做一张正确的凭证就可以了

将去年那笔凭证红冲，重新在本期蓝字制作凭证即可。

反结帐修改，或者调整以前年度损益

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乾县19783215220： 用友t3通普及版记账完后,都是管理费用怎么结转 - ？
祗管健步： 在总账页面下 点 月末转账 点期间损益结转 后的放大镜 在本年利润科目里输入 本年利润 科目编码 点 确定 在保证凭证输入完毕且记账后 点击全选 确定 生成的凭证日期 保存 从新审核记账 即可

乾县19783215220： 我想请问一下,我们是一家物流公司,用用友T3版,我把办公用品设在营业费用中了,该怎样改在管理费用中呢 - ？
祗管健步： 做一张凭证,按照凭证录入电脑.借:管理费用—办公费贷:营业费用—办公费

乾县19783215220： 用友T3 - 财务通普及版财务软件年终结转如何操作?请高手指教 - ？
祗管健步： 用友软件年度结转操作步骤用友软件年度结转操作步骤 一、 在做年度结转前要做好备份,备份步骤如下: 1、进入系统管理,点注册,如下图. 2、注册用户名用admin,再点确定. 3、再点击菜单栏中的“账套”,下拉菜单中选择“输出” 4...

乾县19783215220： t3会计软件结账时损益上显示的财务费用该怎么解决 - ？
祗管健步： 用友财务软件只用过U8的(和t3应该差不多),不知道你的情况是什么样子的?我列举几个我们以前出过的情况,你看一下有没有符合的:1、未审核记账,未结转损益前查询余额表中财务费用贷方有余额,这种情况一般是银行存款利息收入,在系统中找到这几笔凭证,将财务费用贷方数改为借方红字保存即可,然后审核记账,结转期间损益.2、财务费用贷方没有余额,结转期间损益后财务费用仍有余额,说明自动结转的时候没有设置上财务费用这一项,就要在期间损益设置里面把它添加上再进行结转.因为不知道你遇到的情况,猜测了一下!希望能对你有帮助!!!

乾县19783215220： 用友t3已录入了期初余额,忘了设置管理费用的下级科目,如何操作 - ？
祗管健步： 反结账到年初显然太麻烦;如果直接在管理费用下面增加明细,之前的发生额会转到增加的第一个细科目上,所以,可以将第一个明细设为“其他”或方便识别的名称,其余就可以正常增加了;另一种方法是增加一个一级费用科目(比如说取名“管理费用”之前的管理费用科目则改其他名),并将管理费用的二级科目增加到此科目下面,以后的管理费用发生额就挂此科目,采用此方法要注意,在定义结转损益的地方做相应更改

乾县19783215220： 用友t3财务软件怎么结转下年度帐 - ？
祗管健步： 备份步骤:硬盘,新建文件夹;打开系统管理,系统--注册(admin进入),账套--备份;选择建立的文件夹年结步骤: 1、年结之前先备份 2、账套主管(demo)进入系统管理,年度账--建立 3、重新打开系统管理账套主管(demo)进入,会计期间选择新建立的年度,年度账--结转上年数据(注:有其他模块的先结转其他模块的数据,总账模块数据最后结转)

乾县19783215220： 用友T3软件里面把制造费用转到生产成本,在软件里面怎么处理? - ？
祗管健步： 如果你使用了 会计科目项目核算(标准版有),可以在自定义结转中设置一个转账定义. 否者就手工填写 成本结转凭证.

乾县19783215220： 我要咨询用友T3 - 财务通普及版的年度结转,和需要注意的事项? - ？
祗管健步： 3、年度数据结转注意点:(1)如果档案信息重复,可能会使年度数据结转失败.请检查档案是否重复.(2)如果结转失败,最好的方法是引入结转前的备份,调...

乾县19783215220： 用友T3软件的年度结转账务处理的整个过程是怎么样?那位高手能详细的说说步骤?谢谢! - ？
祗管健步： 1、用账套主管进去系统管理(2010) - 年度帐 - 建立2、用账套主管进入系统管理(2011) - 年度帐 - 结转上年度数据

乾县19783215220： 用友t3标准版怎样结转下年 - ？
祗管健步： 例如:把2010年度的期末转入2011年度的期初 1.建立年度帐2010年结帐后 在系统管理以主管身份注册登录 就是以前用admin注册那 日期是2010年末 先输入主管号 在下面空白处点击一下 就会看见帐套的一些信息了 成功后 在年度帐下先建立今年的年度帐 会默认为2011年度的 点击确认退出就成功了 2.余额转入还是在系统管理那注册登录 日期是2011年初 在年度帐下—结转上年数据—总账系统结转—就会出现提示 确认 成功后退出 到企业门户的期初余额看下数据就可以了