如何做每月结转的凭证

每月凭证做完以后怎么做结转？~

一、月末损益类科目结转
1、结转各项收入
借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入
贷：本年利润
2、结转期间费用
借：本年利润
贷：管理费用、营业费用、财务费用
3、结转成本支出
借：本年利润
贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出
4、结转税金
借：本年利润
贷：主营业务税金及附加、所得税
二、年终结转分录
1、如果盈利
借：本年利润
贷：利润分配--未分配利润
2、如果亏损
借：利润分配--未分配利润
贷：本年利润

1、在建工程完工后交付使用的要转固定资产
借：固定资产
贷：在建工程
2、月底将制造费用转生产成本，因为此科目为过度科目，就是一些生产发生的费用，不能直接做生产成本的就归集在制造费用里，月底转结转到生产成本里即：
借：生产成本
贷：制造费用
3、下面将所有损益类科目结转本年利润
各收入转本年利润
借：主营业务收入
借：其他业务收入
借：营业外收入
贷：本年利润
各项支出（损益科目）转本年利润
借：本年利润
贷：主营业务成本
贷：管理费用
贷：销售费用
贷：财务费用
贷：营业费用
另外补贴收入做营业外收入

每个月月末的时候，
要结转材料，借：材料成本——材料
贷：原材料
结转制造费用，借：生产成本——制造费用
贷：制造费用
结转库存商品，借：库存商品
贷：生产成本——材料
——人工
——制造费用
结转销售成本，借：主营业务成本
贷：库存商品
结转损益，这个系统里面可自动生成。
结转本月利润，借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润（若亏，怎分录反过来）

每个月月末的时候，
要结转材料，借：材料成本——材料
贷：原材料
结转制造费用，借：生产成本——制造费用
贷：制造费用
结转库存商品，借：库存商品
贷：生产成本——材料
——人工
——制造费用
结转销售成本，借：主营业务成本
贷：库存商品
结转损益，这个系统里面可自动生成。
结转本月利润，借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润（若亏，怎分录反过来）

从理论上来说，就是把利润表中的所有科目都在月末冲减为0，对方科目为本年利润。这个有上百个科目都可能
从实际操作来看，只需要在用友或金蝶中点击结转，生成凭证，就完了。

固定的就是把收入和支出都转到“本年利润”的科目中，为核算盈亏所以这么做。

一般来说要做"损益结转",结转不用公式
一个借一个贷,把所有损益类科目转入本年利润就可以了
用友金蝶简单,点月末结转,结转本月损益就可以了

其它生产成本什么的也可以结转,这些要根据具体的情况来看

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阿图什市13781992088： 手工帐怎样做月末结转凭证咋记账,记在哪个科目,每月都记吗,还有每月只结转当月发生费用吗 - ？
经缸氟芬： 月末将收入,成本,费用等结转到本年利润帐户中.每个月都要转.会计分录如下:(1)转收益.借:主营业务收入(营业外收入,其他业务收入等)贷:本年利润,(2)转损失类.借:本年利润 贷:主营业务成本/财务费用,销售费用,营业外支出,其他业务支出,主营业务税金及附加等(3)月末计提所得税,借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 并结转所得税,借;本年利润 贷:所得税费用.

阿图什市13781992088： 我是一个新手出纳,每月做凭证只会做实际发生的业务.但是月末的结转怎么做? - ？
经缸氟芬： 制造费用转到生产成本去 有售出商品的话,把售出部分的成本结转到主营业务成本 比如 借 主营业务成本 贷 生产成本 再按你学的算利润

阿图什市13781992088： 我是新手,请问如何做月末结转凭证 - ？
经缸氟芬： 题中显然是发工资时 从员工的工资里面扣下罚款和伙食费1、月末结转工资的会计分录:借:制造费用-工资(生产部门) 或者 管理费用-工资(管理部门) 或者营业费用-工资(销售部门) 或者 主营业务成本-工资(不细分部门时) 贷:应付工...

阿图什市13781992088： 结转各项费用的记账凭证怎么写? - ？
经缸氟芬： 一、结转各种收入 1、结转主营业务收入 借:主营业务收入 贷:本年利润 2、结转其他业务收入 借:其他业务收入 贷:本年利润 3、结转营业外收入 借:营业外收入 贷:本年利润二、结转成本、支出、税金 1、结转成本 借:本年利润 贷:主营业务成本 2、结转其他业务支出 借:本年利润 贷:其他业务支出 3、结转营业外支出 借:本年利润 贷:营业外支出 4、结转税金 借:本年利润 贷:主营业务税金及附加三、结转各项费用 1、结转管理费用 借:本年利润 贷:管理费用 2、结转财务费用 借:本年利润 贷:财务费用 3、结转营业费用 借:本年利润 贷:营业费用四、结转所得税 借:本年利润 贷:所得税

阿图什市13781992088： 金蝶里月末结转凭证怎么做 - ？
经缸氟芬： 先给你说下过程,凭证全做完以后你过账,完了以后结转损益,然后把结转损益的哪一张凭证再过账,然后月末结转就好了,记住要结转损益,不能自己做结转损益凭证,不然损益表不准.

阿图什市13781992088： 工业企业月末所有结转凭证,具体怎么做? - ？
经缸氟芬： 财务系统一般都有自动结转账,如果没有就收工录制凭证结账,1、制造费用结转至基本生产;2、基本生产结转至库存商品;3、结转收入、成本、费用至本年利润,从科目余额表看,基本生产以下所有科目月末无余额,就说明已经结转完毕!

阿图什市13781992088： 新手求做结转凭证怎么分录 - ？
经缸氟芬： 把所有凭证做好后,按其会计科目编一个T型帐户,也就是科目汇总表,然后根据科目汇总表出报表 月底结转主要就是结转本年利润主要包括收入还有成本费用类 1.结转库存:借:主营业务成本 贷:库存商品 2.结转收入:借:主营业务收入 贷:本年利润 其他业务收入 3.结转成本等: 借:本年利润 贷:销售费用 财务费用 管理费用 营业税金及附加 所得税 年度终了,企业还应将“本年利润”帐户累计余额转入“利润分配——未分配利润”帐户,结转后“本年利润”帐户应无余额.有不懂的再问吧!

阿图什市13781992088： 怎么做结转凭证 - ？
经缸氟芬： 转账凭证是根据转账业务(即不涉及现金和银行存款收付的各项业务)的原始凭证填制或汇总原始凭证填制的,用于填列转账业务会计分录的记账凭证.转账凭证是登记有关明细账与总分类账的依据. 转账凭证的填制方法 转账凭证是用以记录...

阿图什市13781992088： 用友U8如何设置每月的结转费用凭证?详细操作步骤告诉我,非常感谢~ - ？
经缸氟芬： 先将凭证记账 ----期末----转账定义---期间损益 将本年利润科目加上--确定---- 期末---转账生成----期间损益----全选---确定 生成凭证

阿图什市13781992088： 关于转帐凭证每个月的结转凭证是怎么做的, ？
经缸氟芬： 一、月末损益类科目结转 1、结转各项收入 借:主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷:本年利润 2、结转期间费用 借:本年利润 贷:管理费用、营业费用、财务费用 3、结转成本支出 借:本年利润 贷:主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、结转税金 借:本年利润 贷:主营业务税金及附加、所得税 二、年终结转分录 1、如果盈利 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 2、如果亏损 借:利润分配--未分配利润 贷:本年利润