外贸企业出口退税申报疑问请教!
灰色是因为这些数据本来就是你不用管的,是最后系统会自动生成的。分析如下:
1、如果是其他地方出现了灰色区域,不能录入,那么下载最新税率库的时候,不要把文件保存到桌面,应直接保存到本地磁盘的根目录下。保存完毕后对文件进行解压缩,最后读入代码库文件。读入完毕后要设置"自用商品码"。否则可能会出现上述问题。
2、出口退税中货物明细录入后该怎样操作规程了出口 退税中货物明细录入后:
1)接着录入免抵退申报汇总表;
2)检查无误后把出口申报数据导出到U盘;
3)从系统打印出明细表及汇总表,与报关单、出口销售发票、核销单、运保费单据等纸质资料一起装订成册,连同U盘,一起交主管税务机关。外贸企业出口退税申报系统10.0版出口明细申报数据:
第1步:将出口退税申报系统数据备份,再装备份数据打成压缩文件;
第2步:在你的笔记本电脑下载出口退税申报系统,并同时安装;
第3步:将笔记本出口退税申报系统填写系统信息并初始化;
第4步:将压缩文件复制U盘,再通过笔记本外接设备复制到你笔记本的硬盘下(如无U盘,可以通过邮箱发送);
第5步:将备份数据导入到你的系统。
扩展资料:
一、出口退税预申报:
(一)申报要求:出口单位在规定期限内,收齐出口货物退税所需的有关单证,使用国家税务总局认可的出口货物退税电子申报系统生成电子申报数据,如实填写出口货物退税申报表,向税务机关申报办理出H货物退税手续。逾期申报的,除另有规定外,税务机关不再受理该笔出H货物的退税申报。
(二)预审:出口单位申报出口货物退税时,税务机关及时予以接受并进行初审。经初步审核,出口商报送的申报资料、电子申报数据及纸质凭证齐全的,将缴款书信息(输人数据库)与报关单信息(出H)分别输入退税申报专用程序后,制成出口退税预审软盘,报送税务机关进行预审。
(三)退税申报软盘的申报:软盘上应注明:
①企业海关代码;
②企业名称;
③当年度第××次申报;
④申报年月;
⑤申报退税额。
(四)税务机关受理出口商的出口货物退税申报后,应为出口商出具回执,并对出口货物退税申报情况进行登记。
二、出口退税正式申报退税凭证的装订:
1、装订顺序为:
①出口凭证封面;
②出口退税免抵退税审批汇总表;
③生产企业进料加工贸易免税证明;
④生产企业进料加工进口料件申报明细表;
⑤出口货物退税申报汇总表;
⑥退税进货凭证明细表;
⑦退税申报明细表;
⑧核销单、报关单、外销发票。其中⑥、⑦另备一份不要装订,随单证一起报送,以供税务机关人员审核时用。装订退税单证时,月份之间用白纸隔开,在白纸上注明月份、关联号数、是否已全部申报。如果本月有发票号码不须正式申报的,如:开错发票已重开红票冲转、已办理退运等,也应在纸匕注明。
参考资料来源:百度百科-出口退税申报
1,申报日期20090818,出口日期20090819,申报日期小于出口日期: 关联号;暂不填。 申报年月:记退税所属期的:200908,申报年月是指所属期,一般当月出口的当月申报。 序号:不足4位,请前补零,如:0065即第65条。“企业码+部门码+申报年月+序号”。 这是系统自动生成的。 出口日期:出口货物备案单证里的退税申报日期,照填。 2,申报日期20090828,出口日期20090902,申报日期小于出口日期: 填写方法如上。 4,不同单据不能一起出口退税。
1、如果是无法取得专用发票而不能申请退税,就不需要通过申报系统进行退税申报,这是需要区分两种情况,一是出口退税或免税商品,在增值税报表申报出口免税收入,二是出口不予退(免)税商品,在增值税报表申报应税销售收入,并视同内销计提销项税额。如果是暂时未取得专用发票,那么当月不用申报退税,待收到发票再申报即可。2、出口后一至两个月收到专用发票的情况是很普遍、很正常的,只要才出口日期后90天内取得发票向税务机关申报退税就可以了,6月当期只要在增值税报表上申报免税收入即可。
3、外贸企业实行免退税政策,不是免抵退税。免的是出口销售环节增值税,退的是国内采购环节进项税额。
4、等到取得专用发票后合并申报即可。外贸企业可以合并几个月的出口数据进行退税申报,申报年月选择最晚的那个月份,即,一批申报包括2012年6月、7月、8月,那么申报年月就是2012年8月。每个申报年月可以分批次,即2012年8月第一批次,第二批次,第三批次都可以,按顺序排就可以了。
5、国内采购商品取得的专用发票上的计税金额乘以出口商品退税率。计税金额乘以征退税率之差从进项税额中转入成本科目。
退税时效是90天,你六月份出口的9月之前都能报。发票在9月前开具出来就行,不用六月的就六月报掉
退税申报有期限要求,看你所属税务局要求。当月出口在当月申报退税,6月出口,就在申报系统里6月申报。只要在规定的期限之内。申报系统里有,将数据输入,就会有退税金额了
退税时效是90天,你六月份出口的9月之前都能报。发票在9月前开具出来就行,不用六月的就六月报掉
外贸企业出口退税网上申报流程
1. 外贸企业应下载并安装出口退税申报系统及出口退税操作者网。安装后,通过系统维护功能进行企业信息配置。2. 利用退税系统,企业需录入并审核其出口明细申报数据。3. 在取得增值税发票之日起30日内,企业应通过“发票认证系统”或直接到国税局进行发票信息的认证。法律依据:- 《中华人民共和国海关法》...
外贸企业出口退税的详细流程
(1)进货明细申报数据的打印。退税正式申报,查询本次申报数据,进货明细申报数据查询,按打印键,企业根据自己需要,选中所需的打印设置,按确定键,再按生成报表,所需要的报表已经生成。可选择报表预览和打印报表进行操作。导出数据功能:将需打印的报表不直接输出到打印机,按EXECL格式输出,企业可根据实...
外贸企业出口退税申报流程操作
外贸企业出口退税申报流程操作如下:1、有关证件的送验及登记表的领取;2、退税登记的申报和受理;3、填发出口退税登记证;4、出口退税登记的变更或注销。出口退税的条件:1、企业必须是出口企业,对外贸易实现货物出口;2、出口货物必须是符合国家出口政策的产品;3、出口货物必须是实物出口,而非服务等...
外贸企业退税勾选可以下月申报吗
外贸企业在退税勾选方面,是可以选择下月申报的。但需要注意的是,退税勾选的时间是有规定的,如果错过了当月的勾选时间,就只能等到下个月再进行勾选了。一、退税勾选的时间规定 根据国家税务总局的规定,外贸企业需要在每个月的最后一个工作日前,完成当月的退税勾选操作。如果企业错过了这个时间,就...
外贸公司出口退税申报流程
外贸公司出口退税申报流程:1、从国内采购商品后拿到供货商开给你的增值税专用发票;2、货物出口后从你委托报关的货代那里拿到出口货物报关单;3、认证发票、在电子口岸上报送关单;4、在外贸企业出口退税申报系统中税讯的网站上下载链接中录入发票和关单信息,并生成退税申报数据;5、通过税讯的系统将退税...
出口退税如何办理以及基本流程
办理出口退税流程如下:1、有关证件的送验及登记表的领取。企业在取得有关部门批准其经营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后,应于30日内办理出口企业退税登记;2、退税登记的申报和受理。企业领到“出口企业退税登记表”后,即按登记表及有关要求填写,加盖企业公章和有关人员印章后...
外贸企业出口退税流程及账务处理
1、将录入后的数据——进入数据处理——接入金税盘——做预申报(不接入金税盘则不能形成预申报压缩文件,该文件名wmysb代码、税号、月份)——进入国税网网上办税系统——(先录入本单位税号、密码)——点击出口申报界面——申报数据类型——选择外贸企业退税预申报——浏览选择wmysb文件——确认上传—...
出口退税时间规定
出口退税有四个时间规定:1、进出口货物后,应及时向供货企业索取增值税专用发票或普通发票,必须在开票之日起30天内办理认证手续;2、必须在货物报关出口之日起90天内办理出口退税申报手续;3、必须在货物报关出口之日起180天内,向所在地主管退税部门提供出口收汇核销单;4、企业可在申报期限内向退税...
外贸企业出口退税申报流程操作
法律分析:1、下载外贸企业出口退税申报系统和出口退税网,安装后通过系统维护进行企业信息设置。 2、通过退税系统完成出口明细申报数据的录入、审核。 3、取得增值税发票后在发票开票日期30天内,在“发票认证系统”或国税局进行发票信息认证。法律依据:《中华人民共和国海关法》第五十三条 准许进出口的货...
外贸企业出口退税申报流程操作
外贸企业出口退税申报流程操作如下:1、进出口贸易公司通过登陆电子口岸执法系统,选择进入出口收汇选项,领取核销单申领;2、进出口贸易公司需要凭申领过的电子口岸IC卡基《出口企业核销单介绍信》前往外汇管理局领取纸质核销单;3、进出口贸易公司通过登陆电子口岸执法系统,选择出口收汇选项点击口岸备案进行纸质...
原威乳酸: 1、如果是无法取得专用发票而不能申请退税,就不需要通过申报系统进行退税申报,这是需要区分两种情况,一是出口退税或免税商品,在增值税报表申报出口免税收入,二是出口不予退(免)税商品,在增值税报表申报应税销售收入,并视...
静乐县19298723536: 贸易公司出口退税问题 - ?
原威乳酸: 如果A公司有进出口权,由A公司在深圳办理出口报关手续,由B公司开增票给A公司,再由A公司在厦门办理出口退税. 如果由B公司直接办理出口报关,只能由B公司办理出口退税,与A公司无关了.
静乐县19298723536: 外贸企业出口退税的详细操作流程有哪些? - ?
原威乳酸: 出口退税办税详细流程:一、办理出口货物退(免)税认定:出口企业在办理《对外贸易经营者备案登记表》后30日内、或者未取得 进出口 经营权的生产企业代理出口在发生首笔出口业务之日起30日内,必须到所在地主管退税的税务机关办理...
静乐县19298723536: 外贸公司出口退税问题?
原威乳酸: 1.基本一样.区别有:如果是刚刚成为一般纳税人,工厂是临时一般纳税人.贸易是辅导期一般纳税人.退税流程基本一致. 2.外贸公司退税时,一定要有17个点的进项发票.但是不一定是工厂.贸易公司也是可以的.主要看您的供应商是工厂还是贸易. 3.如果让工厂报关出口,退税也是退给工厂的.不让客户资料泄露?这是基本办不到的.不过一般会跟工厂签订协议不能抢单.视乎你们的关系了.呵呵.
静乐县19298723536: 外贸公司出口退税问题疑问 - ?
原威乳酸: 可以,需要注意的是:1、贵司必须是增值税一般纳税人;2、工厂开给贵司的是增值税专用发票;3、增值税发票上所有要素(品名数量单位等)都必须与报关单完全一致.
静乐县19298723536: 外贸企业出口退税申报有疑点怎样写说明 - ?
原威乳酸: 出口退税有疑点,你们很难解释清楚,即便是写了说明也无济于事,说不定还越抹越黑,税务局不是那么容易说服的.税务局既然怀疑有问题,可能最终你们只能补交税款.
静乐县19298723536: 关于出口退税申报.. - ?
原威乳酸: 外贸企业出口退税申报流程: 1、下载外贸企业出口退税申报系统和出口退税网,安装后通过系统维护进行企业信息设置. 2、通过退税系统完成出口明细申报数据的录入、审核. 3、取得增值税发票后在发票开票日期30天内,在“发票认证系...
静乐县19298723536: 外贸企业的出口退税要准备哪些资料?要核对哪些内容?怎样核对?急急急!谢谢! - ?
原威乳酸: 外贸企业拿到报关单后先在电子口岸提交.然后下载报关单信息,导入出口退税软件.做预申报数据并存放入U盘——去国税做出口退税预申报.预申报通过后,在回公司做正式申报.这里有许多步骤要一步步操作.打印报表(包括出口和进货...
静乐县19298723536: 关于申报期限问题博主您好:我公司是外贸企业,关于出口退税申报的 ?
原威乳酸: 申报期应按照《征管法》和《增值税暂行条例》规定的申报期执行,节假日顺延应以税务局公告为准.如果顺延到10月17日,则在这之前的到期的出口退税都应申报.否则为逾期申报.
静乐县19298723536: 外贸企业的退税问题 - ?
原威乳酸: 其实你说的是两个方面的问题,一是如何取得增值税专用发票;二是到底能退到多少税?对吗. 1.外贸企业出口、退税,必需要取得增值税专用发票,因此,告诉你企业所有人员在询价时,一律是开票价; 2.如果对方报了不含税价,后来你要开票,对方是要增加交税额,但并不是多交17%的税,因为他是抵扣的,多交的税只是:差价/1.17*17% 3.能退税多少?如果你出口、退税手续全部通过,则可退该专用发票(不含税)额*退税率,税务并不了解你前面的过程,对他来说都是真实的过程.