借条已被出纳退还借款人怎么做账，且报帐与借款已跨月
1，和借款当事人协商，让对方补填一份借款单据，同时公司出纳另开具一张还款收据给借款当事人；
2，借条是做账的依据，不能给还借款当事人，否则，违反会计制度的相关规定（凭票做账，账实相符）。
二，会计分录如下：
1，借出现金时：
借：应收账款（其他应收款等）
贷：现金
2，借款人归还借款时：
借：现金
贷：应收账款（其他应收款等）
出纳可以借给个人钱吗?
第一，借钱要有手续，借条是最好的证明，没有借条，借钱的话，不能全信；第二、要有相关的证明：借走了5万元不是小数目，不应该只有出纳一个人知道吧，财务主管、财务负责人、分管领导都不知道的情况下，此事值得怀疑。第三、既然说“欠条已被他父亲撕掉”，那你可以说以前的欠款已经还给出纳了，不...
公司职工向出纳借钱 填一张借款单,他把发票拿回来还有剩余的钱 。我...
1、借款单上是要借款人签字的，老板审批同意，才能支付钱。2、报销的时候，发票需要报销人签字，老板审批同意，才能报销。3、借出去的钱，已经做了其他应收款的话，借条就不能给对方了；但是收到余款也应该开具收据的。如果没有做账，可以把借条还给对方；发票报销，余款是不需要开具收款收据的。清楚了...
员工报销费用时退回原借款剩余现金出纳给员工开收据吗
员工借款时就应该会填写借支单（借条）给出纳，作为借款依据；因此在员工报销费用以及将多余的现金归还给出纳时，出纳应该将原借支单（借条）归还给该员工以作销账处理（借支单复印件留档），所以没有必要另外开具收据给员工。
我是出纳,会计把我手上的借款单,外面的挂账单拿去了,正确么?
为什么要拿去？做什么？？需要有个合理的理由，并且应该写借条
发现现金短缺800,经查核是出纳员私自借款,已经收回 的分录怎么做_百度...
你好 很荣幸能回答 发现现金短款做：借：待处理财产损溢-现金短款800；贷：库存现金 800 2.,经查是出纳员的责任,决定由其赔偿：借：其他应收款 800；贷：待处理财产损溢 800；3.交来赔偿款：借：库存现金 800；贷：其他应收款 800；
个人像公司借款打了借条,以前出纳没做账,现在直接还款于银行账户,这 ...
1、以前出纳没做帐，但是钱借出去了，现在归还直接还到银行帐户上。可以做成：借方：银行存款 贷方：现金 现金存入银行。
我是出纳,今天发现有两张借据,而这两张借据的借款人已经结清工资走了...
如果太大了，先和离职人员通通电话叫他来还钱，如果不还告诉老板，如果老板一定要追回，报案就行了。总之你们的财务流程出现漏洞，这事不应该出纳来管，应该借款时将单据交会计记帐，离职人员到会计帐上查其他应收款余额，由会计签字，出纳不记帐，怎么能记清那么多，靠脑子记一天不记二天。
我是出纳有个问题,本月员工借款伍仟元月底拿回发票报销...
1、红字冲回原借条的分录 借：其他应收款-5000 贷：现金结算-5000 2、报销正常走现金 借：管理费用（或其他科目，看发票内容）3500 贷：现金3500
请出纳人员帮忙回复?
好复杂，不用这样，借款的时候应该填制正规借款单，借款后会计用借款单做帐，挂个人往里，还钱时原则上应该是现金还款，但是直接打在公司账户上也没有严格说不行，出纳收到银行的对账单时确认款项已经收到，就开具一份收据，写明银行存款方式还款，可以把对账单复印附在帐后，然后会计做冲账的账务处理。
出纳根据财务经理的指示把收到的借款直接转给财务经理,借据是财务经 ...
出纳的职责是管理好收支，和相应的票据。那么你当时做账的票据是否具备。一般出纳是和会计对账的。如果已经入账。那么出纳是没有法律责任的。
载沿骨瓜： 一,借条被出纳退还借款人的可以参照如下处理: 1,和借款当事人协商,让对方补填一份借款单据,同时公司出纳另开具一张还款收据给借款当事人; 2,借条是做账的依据,不能给还借款当事人,否则,违反会计制度的相关规定(凭票做账,账实相符). 二,会计分录如下: 1,借出现金时: 借:应收账款(其他应收款等) 贷:现金 2,借款人归还借款时: 借:现金 贷:应收账款(其他应收款等)
米泉市17836432717： 公司员工在出纳处借款归还后,借据应怎样处理 - ？
载沿骨瓜： 不用的.你们给他一个收条就行,证明你们收到他的还款就可以了.然后,拿你的还款的对应的联次,进行账务处理即可.是不能退回原来的借条的.
米泉市17836432717： 员工借款返还怎么记帐 - ？
载沿骨瓜： 是按照没扣之前的记账.记你的工资帐时: 借:应付职工薪酬贷:库存现金/银行存款记的借款帐时: 借:其他应收款——你的名字贷:库存现金/银行存款收到你返还公司的借款时: 借:库存现金/银行存款贷:其他应收款——你的名字这是两笔账,借款是借款,工资是工资,不过我是为了让你看着明白才分开写的,其实还是可以这样写的借:应付职工薪酬贷:其他应收款——你的名字库存现金/银行存款为了好理解,你就记着这个是两笔账就可以了
米泉市17836432717： 我是出纳,发工资时员工冲减之前借条,把借条还给员工那我拿什么做账? - ？
载沿骨瓜： 你借钱给员工的时候你可以不做账,直接在你的日记账下方记着的,如果你收回他的欠款你就开个收据给他,然后用收据做账咯.
米泉市17836432717： 请问领款单和借款单财务分别怎么做账?领款单和借款单要退还给领款人和借款人吗? - ？
载沿骨瓜： 领款单的钱不用归还,比如供货商来结货款,可以填领款单,后附客户的收据等相关单据,借款单的钱要归还,员工领备用金应该做借款单,签字审批后用出纳用借款单入账. 领款单一般用于正常业务,不需退回的业务,借款单用于借款,需还...
米泉市17836432717： 请问欠条还给人家的会计处理? - ？
载沿骨瓜： 欠条就是白条根本不可以做帐.要是做帐就填写借款单.待她拿购物发票报销时再冲她的借款.既然已经做帐,借款单就不能还给他.把欠条还给他了,当时打欠条借款的时候就不能做帐.记帐凭证怎么能能够给他呢.
米泉市17836432717： 我们公司用的是三联单借款单.一报销后返还原借款人,三会计结算,三是记帐凭证,这三联怎样用? - ？
载沿骨瓜： 这种应该是一式三联并且是复写的. 借出款项时,出纳保管返还借款人联和会计结算联,在记账凭证联上签字后传递给会计做账 借:其他应收款-某某员工贷:现金/银行存款借款人报销冲账时,出纳将返还借款人联交给报销人,将会计结算联和报销单据一起交给会计做账 1)如果报销金额等于借款金额 借:某某费用等贷:其他应收款-某某员工 2)如果报销金额多于借款金额 借:某某费用等贷:其他应收款-某某员工现金/银行存款 3)如果报销金额小于借款金额,报销人需要将差额交回给出纳,出纳才可以将返回联交给报销人.但这里出纳没必要另外针对差额开收据给报销人,因为返还联给了借款人已经证明借款全部消掉了. 借:某某费用现金贷:其他应收款
米泉市17836432717： 关于公司个人借款的账务处理问题 ,紧急! - ？
载沿骨瓜： 个人借款打的借条,报销的时候一般是不需要把借条归还,借条归还了你原来借出去的钱,就没有反映出来.如果不归还怎么处理?一般都是开三联的收据,收据联给报销人,记账联交会计做账,存根联出纳留存.
米泉市17836432717： 公司员工借钱,需要做账,那当员工还清借款时,该如何处理呢?借条是否要给员工?还了又该如何处理? - ？
载沿骨瓜： 员工借钱要根据借据入账,借据做为凭证附件是不能再退还的.如果他是报销费用冲欠款,会计受理,给他开据收据,注明某某将来报销单据几份,金额多少元,冲备用金.如果他钱没有花完,退回来钱时,出纳给他开收据,借:现金,贷:备用金-某某行《会计基础规范》规定:职工公出借款凭证,必须附在记帐凭证之后.收回借款时,应当另开收据或者退还借款副本,不得退还原借款收据.因为,借款和还回借款,是互有联系的两项经济业务,在借款和还回借款发生时,必须分别在会计帐目上独自反映出来,因此,借款收据和收还借款的收据都是原始凭证,必须予以保留,不能将原借款收据退还借款人,否则,将会使会计资料失去完整性.
米泉市17836432717： 当初的借条已做账现在又来报销了,刚好没有多余现金,怎么做流水账 - ？
载沿骨瓜： 做一张红字记账凭冲回上次金额,再做一张这次报销金额的蓝字记账凭证.如果你连这都不会做劝你改行,别吃财务饭!
