采购部拿着相关采购原材料单据到财务部，如何判断原材料采购目前的状态？
以下只是个人看法，给予参考：
按照内部生产需求制定原材料采购计划，走市场了解行情，货比三家，通过对比选取性价比最优的供应商，谈价，直至可接受。
对于初次合作的，在验收原材料时应注重品质的审验。
各企业的采购流程不一定都一样，你应该结合企业实际情况梳理合适的开展方案。
材料采购：采用计划成本法，尚未运抵企业的材料。在途物资：采用实际成本发，尚未运抵企业的材料。原材料：材料验收入库。库存商品：产成品。
一、材料采购
材料采购是在采用计划成本核算下才会使用的科目，借方登记采购原材料或者商品的实际成本，贷方登记入库材料的计划成本。期末余额在借方，反映企业在途材料的采购成本。
二、在途物资
在途物资科目是原材料和商品等在采用实际成本核算的情况下使用的，核算收到发票及账单单货物在途，价款已经支付但是没有入库的存货的采购成本。
三、原材料
原材料科目是在计划成本和实际成本核算下都会用到的科目。在实际成本核算下，原材料科目核算的是入库或者出库材料的实际成本；在计划成本核算下，原材料科目核算的是入库或者出库材料的计划成本。
四.库存商品
库存商品是指企业已完成全部生产过程并已验收入库，合乎标准规格和技术条件，可以按照合同规定的条件送交订货单位，或可以作为商品对外销售的产品以及外购或委托加工完成验收入库用于销售的各种商品。
扩展资料:
存货和库存商品的区别:
两者在意义、特点、用途方面均有区别。存货是企业日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品等。库存商品指一切闲置的，用于未来的，有经济价值的商品。
具体来说，存货是企业日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程（或提供劳务）过程中耗用的材料或物料。库存商品指一切闲置的，用于未来的，有经济价值的商品。包括各类材料、在产品、半成品、产成品或库存商品以及包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
存货具有明显的几个特点：存货是有形资产；具有较强的流动性；存货具有时效性和发生潜在损失的可能性。在正常的经营活动下，存货能够规律地转换为货币资产或其他资产。
企业应设置"库存商品"科目，核算库存商品的增减变化及其结存情况。商品验收入库时，应由"生产成本"科目转入"库存商品"科目；对外销售库存商品时，根据不同的销售方式进行相应的账务处理；在建工程等领用库存商品，应按其成本转账。
库存商品 明细账应按企业库存商品的种类、品种和规格设置明细账。如有存放在本企业所属门市部准备出售的商品、送交展览会展出的商品，以及已发出尚未办理托收手续的商品，都应单独设置明细账进行核算。库存商品明细账一般采用数量金额式。
如果只有发票、没有送货单、入库单，则为在途物资。
如果有入库单，没有发票，跨月时手续还不齐全，则先作暂估入帐。
采购部门按照什么流程买东西?
1、采购人发出采购信息（采购公告或采购邀请书）及采购文件；2、供应商按采购文件要求编制、递交应答文件；3、采购人对供应商应答文件进行评审，并初步确定中选候选供应商 （中选候选供应商数量少于递交应答文件供应商数量，具体数量视采购项目情况而定）；4、采购人保留与中选候选供应商进一步谈判的权利；...
采购部门的职责是什么?
1.认真执行总公司采购管理规定和实施细则，严格按采购计划采购，做到及时、适用，合理降低物资积压和采购成本。对购进物品做到票证齐全、票物相符，报帐及时。2.熟悉和掌握市场行情，按“质优、价廉”的原则货比三家，择优采购。注重收集市场信息，及时向部门领导反馈市场价格和有关信息。合理安排采购顺序，...
药厂采购部门岗位职责
1、药品采购员在药剂科主任的领导下,在药库负责人的具体指导下,负责全院医疗所需药品及外用消毒液的采购。 2、严格遵守国家政策、法规、法令及各项规章制度,按照有关规定做好采购工作。所有采购药品(除中药饮品、麻醉精神的药品、外用消毒试剂外)做到100%集中采购、100%招标采购。 3、根据医疗需要,按主管院长、药...
采购部有哪些岗位
(1)、食品采购员A、负责食品、饮料、海鲜、水果、蔬菜等的采购。B、按照采购供给工作方针“严格管理,廉洁奉公,保质、保量、保供给”及“价比三家,货比三家”的原则开展工作。C、严格执行上级的采购指令,依据中、西餐行政总厨及使用部门经理意见保证质量和数量,不超规划进货或购进伪劣货物。D、依据餐饮部和员工饭...
企业物资部的职责是什么?
部门性质:负责采购、供应材料、备品配件其他物资;管理权限:受办公室委托,行使对采购、供应的管理权限,并承担执行公司规章制度、管理规程及工作指令的义务;管理职能:合理地组织采购,并及时供应生产所需的物资;供应部职责:1从办公室的统一指挥,严格执行工作指令,一切管理行为向办公室负责;2.负责编制原、辅材料及备品...
编制采购订单的责任人是
采购部门相关人员。采购部门负责编制订购单，发出订购单。采购部门只对经过恰当批准的请购单编制订购单。采购部门对经过恰当批准的请购单发出订购单，询价后确定最佳供应商，但询价与确定供应商的职责应当分离;对于大额、重要的采购项目，应采取竞价方式来确定供应商。
采购部门如何管理供应商?
6、涨价时订购一定有必要采取多项选择,不要让你对供应商的信任导致你需要的产品迟迟不能到库,越是涨价,供应商的前生材料还是紧,说不定供应不可能在你这拿了订单,但是你可能对自己能不能购上原材料心中一点底都没有。这也很正常。你不耗不起与他们赌或者说事后来处理的,为此越是行情不正常,采购人员越要警惕...
采购部购硒鼓,直接由财务部,销售部和采购部领用怎么做分录
因为硒鼓价格不贵，直接记入费用就可以 什么部门领用就记什么费用 分录如下：借：管理费用－办公费 （采购部领用）销售费用－办公费 （销售部门领用）贷：银行存款或库存现金 注：对于单位价值不高的开销 直接记入相应费用即可，但若单位价格很高且使用年限超过1年，可以考虑记固定资产，在以后...
某企业的采购部在收到生产需求部门直接提交的请购单后,由其职员_百度...
某企业的采购部在收到生产需求部门直接提交的请购单后，由其职员E进行询价并确定供应商，再由其职员F负责编制和发出预先未经连续编号的订购单。采购的货物运达后，采购部根据订购单的要求验收货物，编制一式多联的未连续编号的验收单。验收单一联交采购部，登记采购明细账和编制付款凭单。付款凭单经批准...
仓库物料保质期的制度规定是什么样的?
1、接到采购员购入的物品首先要查看有无经审批的采购申请单；根据采购申请单对货 品进行核查，包括其规格、数量、质量等；按营业部门及物品名称分别填制入库 单，采购员凭入库单的供货商联，到财务部办理报销手续。2、未按申购单审批的购进、与合同不符的购进、与原始发票不符的购进，仓库有权拒收。3...
宗圣忽来婷： 碰到这种情况,不用办出入库了,直接计入成本. 借:主营业务成本 贷:银行存款/库存现金
九台市13985848936： 公司的账务管理,材料进出的流程最好的处理办法有谁可以介绍下?？
宗圣忽来婷： 1、采购员根据发票明细填写入库单,保管员按入库单内容验收,确定无误后签字,并留下其中一联,备记账用. 2、采购员拿着保管员签字的入库单及发票到财务报销(相关负责人签字) 发出材料: 1、领用单位填写领料单,领用单位负责人签字,仓库负责人签字,到仓库领出; 2、仓库保管员根据领料单内容付料,并在领料单上签字,并流下二联,其中一联自己记录保管帐使用,另一联返给财务核算用.、; 3、月末财务与仓库对账. 4、月份财务与仓库对库存材料进行盘点,并上报盘点结果.
九台市13985848936： 生产企业中采购、统计、保管、销售怎样与财务结合 - ？
宗圣忽来婷： 1、采购部确定供应商,将供应商信息报财务备案,在财务信息系统中录入供应商信息.2、采购部采购后,货物到厂后先检验,然后收货,开具入库单.3、统计员统计入库与领料汇总表.4、财务收取请购单、入库单、领料单、采购发票等财务联,据以做账.5、销售部销售产品,仓管开具出库单,销售部开具销售发票.6、财务按加权平均法等计算发出存货的单价,据以计算销售产品的销售成本.7、财务根据销售发票记账联记销售收入,同时结转销售成本.
九台市13985848936： 餐饮业关于采购员拿回来的采购单及原始单据应由出纳核对粘贴,报送总经理签字,还是有会计核对报送总经理 - ？
宗圣忽来婷： 我以前做的就是餐饮出纳 1、原来在我的公司,采购员的单据时由我来粘贴的,也有要采购员自己粘贴的 2、和我做的程序一样 3、凭证一般由出纳做,会计负责审核
九台市13985848936： 采购部与财务之间的工作衔接 - ？
宗圣忽来婷： 采购部与供应商的合同,财务部必须持有.＂这点没错,采购到供应商那里买商品,财务要有双方确认的购销合同,看到相关管理人员的签名,才能做账进行处理.这样也可以起到监督作用. 各部门的申购单也要交到财务部,因为这样财务才能更好的分清各部门所花费的费用,方便控制与管理
九台市13985848936： 生产、加工企业购进原材料、库成商品票据如何流转?账务如何处理? - ？
宗圣忽来婷： 订货单从采购部发往供应商 供应商的送货单送达仓库后由仓库验收后编制入库验收单. 入库单、送货单以及订货单最终流转到财务核算 发票直送财务 财务根据收到的上述单据安排财务流程入账
九台市13985848936： 在金蝶K3中,如果购进一批原材料,采购,仓管,财务那个数据流是怎样的,在金蝶中,是不是先是采购下订单 - ？
宗圣忽来婷： 1、应该是金蝶先做采购订单——货物到了,由采购订单下推外购入库单——发票到了,财务根据外购入库单下推采购发票——根据采购发票下推生成记账凭证.2、应该是金蝶先做采购订单——货物到了,由采购订单下推外购入库单——发票未到,财务根据外购入库单下推生成外购暂估记账凭证.
九台市13985848936： 采购采购材料的单据不全单他给了会计一份采购表单据,那会计人员可以根据这个单据？
宗圣忽来婷： 采购材料单据不全的特别是没有发票的要注意涉税处理,原始清单不全的可以按照仓库实际入库清单来账务处理,为减少会计本身的麻烦,最好请有关领导审批后入账
九台市13985848936： 简述ERP系统总的业务流程 - ？
宗圣忽来婷： ERP系统业务操作流程一、目的通过ERP系统实施,规范日常业务操作流程,提升企业管理水平,保障ERP系统正常运行.二、基础档案设置和录入1、项目档案:《销售立项审批表》批准后,市场部在项目档案中添加“销售项目号”...
九台市13985848936： 业务中应付账款如何确认? - ？
宗圣忽来婷： 货到已经入库,发票没有来,此时不能确定为应付账款,可按材料的计划价格或根据合同确定价格、金额后(或电话咨询供应单位,价格、金额等)填制入库单据,做:借:库存商品-原材料 贷:材料(或物资)采购--XX公司 的账务处理.等收到发票后,再确认为应付账款:借:材料(或物资)采购--XX公司 借:材料成本差异 (发票金额与入库单有差额时) 借:应交税金--应交增值税-进项税金 贷:应付账款--XX公司 注意:估价或按计划价填制入库单时,应该用无税价.给我个最佳答案!!
