出纳要注意些什么？和银行对账怎么对...

出纳怎么和银行对账啊~

1，出纳平时都要随时登记银行存款的收支。通过银行存款付出的话根据支票的存根做帐支出。银行存款增加根据银行提供的入帐凭证入帐。并登记到银行存款明细帐上。
至次月的5号之前（每个银行取对帐单的时间可能有一点不一致）到银行去取对帐单。看自己记的帐上余额和与对帐单余额是否一致。
2，如果业务不多的话，你可以在下月的1号到银行拉对帐单，业务多的可以让银行1天或几天拉次对帐单（对帐单是银行必须给企业的）拿到对帐单后就可以和你平时登记的银行日记帐对了，每一笔业务对到就在帐本和对帐单里打上钩，看看有没有对不到，有的话再查找原因．每月底对帐完毕，出纳要填写结报单给会计，你可以把对帐单和结报单据一起给会计．会计可以把对帐单装订在凭证里，也可以到年底一起将整年的对帐单另外装订。
3，你平时汇出钱,或者收到钱,都要在银行日记帐上登记.到下月初时,把本月的对帐单和汇款及收款单据拿到,进到核对,单据和对帐单是否对上.如果对上,将自己登记的帐和银行对帐单进行逐笔核对,对上即可。

实务中，出纳负责现金与银行帐，所以，你只需与会计确定你的现金和银行账的数据一致和原始凭证由谁保管。定期与会计交接时：
1、填写一式两份现金银行结存表（上期余额、本期收入、本期支出、本期余额），双方确认无误后签名，各持一份。

2、编制一式两份原始凭证交接表（自编号、单据名称、凭证号、金额），双方确认无误后签名，各持一份。

3、每月与银行对账，并编制一份银行帐与出纳帐的调节表，次月初交给会计核对。

拓展资料
出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
在中国古代出纳也指家庭等方面的收支管理情况，例如清田兰芳《明河南参政袁公（袁可立子袁枢）墓志铭》：“十七来归，即传家政。按亲族，御臧获，美肴酒，综出纳，无事不井井。”
从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。
出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出，付出；而“纳”即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
参考资料百度百科。出纳

凡违反规定的开支有权拒绝受理，如果明知单位领导、会计主管人员的签证不合法、不真实还执行的，将负连带责任。 2、自觉做到工作程序化，即每笔经济业务都要经过验收，制单、复核，审批，才干据实开票或点钞； 3，坚持原则，当收即收，当付即付；熟练细致，增高效率，杜绝差错；建立备忘录，对收付款对象的特征，经济业务内容，金额至少有一个短期记忆； 4，保持心态平衡。出纳的工作： 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就一定填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并留意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、通常不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。 报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。 若无，不予报销。出纳报告的填制 一、出纳报告的基本格式 出纳人员记账后，应根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细账、银行对账单等核算材料，定期编制“出纳报告单”和“银行存款余额调节表”，报告本单位一定时期现金、银行存款、有价证券的收、支、存情况，并与总账会计核对期末余额。 二、出纳报告的填制 1、出纳报告单的编制 （1）出纳报告单的报告期可与本单位总账会计汇总记账的周期相一致，如果本单位总账10天汇总一次，则出细报告单10天编制一次。 （2）上期结存数，是指报告期前一期期末结存数，即本期报告期前一天的账面结存金额，也是上一期出细报告单的“本期结存”数字。 （3）本期收入按账面本期合计借方数字填列。 （4）合计是上期结存与本期收入的合计数字。 （5）本期支出按账面本期合计贷方数字镇列。 （6）本期结存是指本期期末账面结存数字。它等于“合计数字”减去“本期支出”数字。本期结存一定与账面实际结存数一致。 2、银行存款余额调节表的编制 本单位银行存款日记账同银行的对账单逐笔核对。银行账上的存款余额（也那就银行对账单上的存款余额）同本单位账上的存款余额可能不一致，造成不一致的原因有两种： （1）双方账目发生错误； （2）双方记账没发生错误，但由于结算凭证传递时间的不同步而发生“未达账项”，即一方已经入账，而另一方尚未接到相关凭证，因而还没入账的事项。由前种原因造成的，则要及时更正；由后种原因造成的，要消除未达账项的影响，详细做法是编制“银行存款余额调节表”。 出纳每天的日常工作内容 出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进出的一项工作。 出纳的日常工作主要包含：1.货币资金核算、2.往来结算、3.工资核算。 1.货币资金核算。日常工作内容有： （１）办理现金收付，审核审批有据。 严格按照国家相关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对重大的开支项目，一定经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 （２）办理银行结算，规范使用支票。

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束环裸花： 做出纳应注意的问题 1、 应该熟悉相关的会计法律,法规和现行的财经纪律,制度,政策.凡违反规定的开支有权拒绝受理,如果明知单位领导、会计主管人员的签证不合法、不真实还执行的,将负连带责任. 2、自觉做到工作程序化,即每笔...

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束环裸花： 出纳员主要工作就是登记日常的现金收支和银行对账方面,每个月初银行都会给你们单位在银行开立的帐户打印对账单的,如果对账结果没错的话要单位盖章然后将回单联返回给银行的.

八步区18761267910： 出纳应该怎么对账?什么跟什么对?怎样才算对账正确?非常着急,谢谢, - ？
束环裸花： 第一.你记的银行日记的明细帐与银行数月末对帐单相符.第二.你记的现金日记的明细帐与你结的当月凭证及库存现金相符.第三.根据以上两点做一式两份的“现金及银行结算户存款收付报答”给会计做帐.当月的工作完成.

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束环裸花： 用出纳的银行存款日记账和银行对账单对账

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束环裸花： 银行存款日记账的核对 银行存款日记账与现金日记账的核对方法有一定的区别,现金日记账的账实核对是通过库存现金实地盘点查对的,而银行存款日记账的账实核对无法进行存款的实地盘点查对,它要通过与银行送来的对账单进核对.所以...

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束环裸花： 出纳的工作流程如下:一、办理银行存款和现金领取. 二、负责支票、汇票、发票、收据管理. 三、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章. 四、负责报销差旅费的工作. 1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后...

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束环裸花： 1,出纳平时都要随时登记银行存款的收支.通过银行存款付出的话根据支票的存根做帐支出.银行存款增加根据银行提供的入帐凭证入帐.并登记到银行存款明细帐上. 至次月的5号之前(每个银行取对帐单的时间可能有一点不一致)到银行...

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束环裸花： 1.每日 (1)结账.在每日业务终了时,应结出现金日记账及银行存款日记账的本日余额.在分设“收入日记账”和“支出日记账”的情况下,在每日终了按规定登记入账后,应结出当日收入合计数和当日支出合计数,然后将支出日记账中当日...

八步区18761267910： 做出纳的需要注意什么东西? ？
束环裸花： 简单的说:管好钱,用好钱.要注意以下事项: 1.收到的现金要开现金收据; 2.支出的款项要有付款单据,比如发票啦报销单啊等等; 3.对银行结算业务要熟练掌握,正确填写银行的有关单证. 4.现金要做到日清月结.库存现金要和现金日记账余额相吻合; 5.银行存款也要日清月结,每月月末,银行存款日记账要和银行对账单核对相符,如不符,应查找原因,并做银行存款余额调节表等等等等最好多学一些会计基础知识,找一些出纳操作方面的资料看看.

八步区18761267910： 出纳与会计对账技巧 - ？
束环裸花： 1. 银行的比较好对,结账时看看银行存款账户明细账和银行对账单对一下就可以了,一般没什么问题.2. 现金方面,因为出纳是准时的每笔都做(所以一般没错,要出错就是在余额的加减数方面),会计这边可能是月底一次做完, 容易出现漏...