小规模季度超过30万了怎么办

~ 小规模季度超过30万解决如下：
1、小规模纳税人季度开具专票和普票合计超过30万，是应该全额计算缴纳增值税的。依据相关规定，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元）的，免征增值税；
2、普通发票3万要交税。小规模纳税人月销售额，不超过3万元或季度不超过9万元，享受增值税、教育费附加、城建税减免。但是小规模纳税人仍然要取得进项，作为成本费用，计算企业所得税时作为税前扣除依据。小规模纳税人增值税征收率为3%，国务院另有规定的除外。小规模纳税人按月申报，征收率为3%；
3、个体工商户在增值税上属于企业，属于小微型企业，享受小微企业的增值税税收减免政策，最新公告，对月销售额10万元以下（含万元），季度销售额在30万元以下（含万元），免收增值税.注意免征收增值税不等于不申报增值税.增值税起征点的适用范围限于按照小规模纳税人纳税的个体工商户和其他个人（自然人），不适用于登记为一般纳税人的个体工商户。城建税、教育费附加税、地方教育附加这几项附加税的计税依据是根据增值税税额计算的，免增值税，附加税也随之减免，月销售额10万元以上，季度销售额在30万元以上，减半征收，个体工商户和其他个人（自然人），对个人销售额未达到规定起征点的，免征增值税；达到起征点的，全额计算缴纳增值税。季度开票不超过30万，只是免交增值税。如果超过30万了，那么这个季度开的所有票都要交增值税了。企业所得税或者个人所得税是要交的，那尺孙是根据利润来交税。个体工商户如果是核定征收，那么就根据相应的所得率来陵团链交税。
小规模认定标准如下：
1、从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或者提供应税劳务为主，并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应征增值税销售额（以下简称应税销售额）在50万元以下（含本数，下同）的；“以从事货物生产或者提供应税劳务为主”是指纳税人的年货物生产或提供应税劳务的销售额占全年应税销售额的比重在50%以上；
2、对上述规定以外的纳税人，年应税销售额在80万元以下的；
3、年应税销售额超过小规模纳税人标准的其他个人按小规模纳税人纳税；
4、非企业性单位、不经常发生应税行为的企业可选择按小规模纳税人纳税。
综上所述，按季纳税的小规模纳税人季度销售收入超过30万元，按照全部销售收入和征收率计算缴纳增值税。其中通过税局代开增值税专用发票已经预缴的增值税，应该在应交增值税中抵减。
【法律依据】：
《中华人民共和国企业所得税法》第二十二条
企业的应纳税所得额乘以适用税率，减除依照本法关于税或搜收优惠的规定减免和抵免的税额后的余额，为应纳税额。

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墨玉县15158537086： 小规模一季度未超三十万,二季度超过三十万怎么交税? - ？
文到甲磺： 您好,(8)一季度没有超过30万,可以享受税收减免,二季度超过30万,就要按实际的金额缴纳税款.

墨玉县15158537086： 小规模纳税人超30万? - ？
文到甲磺： 小规模纳税人季销售额超过30万,按照实际销售额计征增值税.销售货物和提供服务的增值税征收率都是3% 销售不动产增值税征收率5%

墨玉县15158537086： 小规模企业季度超过30万,怎么收取增值税 - ？
文到甲磺： 小规模企业季度超过30万,目前按收入的1%征收增值税,城建税,教育费附加,地方教育费按照增值税12%再50%征收!

墨玉县15158537086： 2019小规模纳税人季度销售额100万怎么征收 - ？
文到甲磺： 月销售额低于10万2019年1月1日开始:小规模纳税人月销售额低于10万元,免征增值税.2018年是月低于3万的免征,2019年提高了7万.季销售额低于30万 如果小规模纳税人是按照季度申报的,则从2019年1月1日开始,小规模纳税人季度销...

墨玉县15158537086： 急求答案,我公司是小规模饲料销售公司,按季申报,如果季度销售额超3O万怎么填增值税申报表,谢谢. - ？
文到甲磺： 超过30万,就将收入填在主表的第一栏即可,

墨玉县15158537086： 小规模个体户超标了国税怎么处理 超了30万.急救,解决方法,谢谢! - ？
文到甲磺： 嗯,小规模是小规模,个体户是个体户.小规模超标,系统会强制认定一般纳税人,个体户超标?这个可能不大,除非你需要发票.小规模超标后,如果不想作为一般纳税人管理,注销重办也是一种办法.

墨玉县15158537086： 会计问题小规模增值税起征点是一年超过三十万不用做还是一个月超过三十万? - ？
文到甲磺： 小规模增值税起征点不是一年超过三十万不用做,也不是一个月超过三十万不用做,而是一个季度不超过三十万元,可以免征增值税.

墨玉县15158537086： 小规模季度不超过30万免征增值税,本季度开票金额没有超过30万 - ？
文到甲磺： 税务文件规定:小规模纳税人月销售额不超过3万或季销售额不超过9万免征增值税.超过优惠额度后全额征收增值税.

墨玉县15158537086： 我司是小规模饲料销售公司,季报,一季度销售额超30万,怎么填增值税申报表? - ？
文到甲磺： 如果没有享受其他免税事项,可以将超过30万的收入直接填在主表第一栏即可,其他均为0.

墨玉县15158537086： 小规模纳税人开增值税专用发票红冲后,当季销售额超过30万,如何填写申报表? - ？
文到甲磺： 小规模纳税人开具增值税专用发票红冲后,当季度销售额超过30万,就需要全额申报增值税了.