请教财务高手
多高呢，哪方面问题，核算，税务，还是调账？
建议供参考：按权责发生制操作比较方便。预收的订金开好票做收入，分期付款的也是收一次款开一次票计收入。成本可以首先按照实际成本进帐，然后参照估计毛利率的成本逐次预估入帐（即：假如收入是100万，已经入帐收入70万，实际成本只有20万，预计毛利率为20%，那就预估成本36万）最后工程完成后把预估成本和实际成本结算清楚体现利润就是了。
补充：还是希望你能理解什么叫“暂估成本”的做帐方法...可以从书本或其他渠道学习学习，在此具体操作事例不太好说清，还是实践摸索摸索吧。
应交税费－应交增值税（进项税额） 13.6
贷：应付账款－A公司 93.6
2、借：应收账款－B公司 175.5
贷：主营业务收入 150
应交税费－应交增值税（销项税额）25.5
借：主营业务成本 120
贷：库存商品－W 120
3、借：主营业务收入 75
应交税费－应交增值税（销项税额）12.75
贷：应收账款－B公司 87.75
借：库存商品－W 60
贷：主营业务成本 60
4、3月31日W商品的账面价值：
230+80-120+60＝250万元
应提跌价准备：
250-230＝20万元
借：资产减值损失 20
贷：存货跌价准备－W 20
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全球顶级财务风险控制大师、国际财务管理协会首席科学家、IFM研究院院长詹姆斯。《创业模拟实验》、《数字管理》、《成本倍减》、《成本优势》、《养成富翁的习惯》、《营造创造价值的人生》、《管理语录》
如何从一名会计小白变成会计高手?
自从大学会计专业毕业，就注定要凭借会计生存。从会计小白变成会计高手，就是破茧成蝶的过程。我们在毕业初就要做好职业规划。努力找个规模大，制度健全的公司，最好是上市公司。因为规范的公司才能学到规范的业务处理。从出纳做起，通过轮岗，税务，材料，费用，基建，成本，总账。一步一步的在日常中将财...
财务思维课(二)融资与管理
总结:财务高手看待融资方式有三点: 1、融资决策的首要原则是融资方式与投资项目之间的匹配。 2、“短贷长投”的融资策略虽然能够解约财务费用,但却会大大提高企业风险。 3、股东比债权人的风险容忍程度更高。低风险、盈利能力有保证的项目可以更多考虑负债融资,没有盈利保障,风险高的项目通常要靠股权融资。 二、融...
我需要 Excel财务与会计从新手到高手,有这个的百度网盘资源吗?_百度...
Excel财务与会计从新手到高手百度网盘在线观看资源，免费分享给您：https:\/\/pan.baidu.com\/s\/14K6mYJLN_TLmj1plMZkuXA 提取码：1234 《Excel财务与会计从新手到高手》是2019年9月清华大学出版社出版的图书，作者是尚品科技。《Excel财务与会计从新手到高手》详细介绍了财会工作中所需使用的Excel技术，...
向财务高手请教:我们是服装企业,比如:知道销售收入和数量,怎样计算料...
这是成本核算问题，与销售收入没有直接联系，而与销售数量有直接关系。在成本核算中，需要先收集核算基础数据资料，比如领料单、工资发放表、车间考核表、产品入库单等，再根据确定的成本核算方法，计算已入库成品的产品单位成本和总成本。所以，你说的料、工、费应当是成本核算的依据，而不是会计所能计算...
请教各位财务高手,为什么无形资产的摊销年限不少于10年?
采纳率:72% 来自团队:无锡财税之家 擅长: 财务税务 无锡市 外汇 企业管理 小学教育 其他回答 10年是税法规定的。不是所有的都是不低于10年。有关法律规定或者合同约定使用年限的,可以按照规定或者约定的使用年限分期摊销;法律和合同或者企业专利技术申请书没有规定使用年限的,才按照摊销期限不得少于10年进行摊销 ...
请教会计财务高手帮忙回答以下问题,谢谢
1、应收账款周转天数=360\/3=120，存货周转天数=360\/4=90，营业周期=120+90=210天 2、货币资金\/流动负债=0.7，（货币资金+400)\/流动负债=1.2，流动负债=800，货币资金=560 流动比率=（1000+560）\/800=1.95 3、应该是算2011年周转次数，09年根本算不出来。2010年销售收入=70*7=490万元，则...
急!!财务会计高手请进,急!!
分录如下:1、2004年末计提坏账损失 先计算本年应补提坏账损失金额=当期按应收款项年末余额计算应计提的坏账准备金额-坏账准备贷方余额=960000*6%-27000=30600，分录为 借：管理费用--坏账损失 30600 贷：坏账准备 30600 2、2005年确认无法收回的应收账款损失时 借：坏账准备 30000 贷：应收账款 ...
请教财务方面的高手来哦,关于黄金租赁业务的会计处理!!!
请教财务方面的高手来哦,关于黄金租赁业务的会计处理!!! 我公司租赁银行的黄金,应该怎样账务处理比较合理?银行该不该给我公司开发票或着其他单据?只给了提货明细单。税务局对这块业务有什么政策规定啥的么?... 我公司租赁银行的黄金,应该怎样账务处理比较合理?银行该不该给我公司开发票或着其他单据?只给了提货...
...要我去帮忙做财务方面的事,那位高手可以指教下,具体怎么做?从最基...
(一)、到新成立的公司从事财务工作第一个月必须会处理的10个专业问题 1、 到新成立的公司会计人员要考虑的第一件事是什么? 答:首先要考虑建立健全各项财务规章制度;然后,考虑新公司采用的会计制度、核算方法和涉及的税种;最后,开始建账。 2、 新成立的公司要做的第一张记账凭证是什么? 答:企业一设立的第一张...
莱军消银： 1、只有销售收入,没有对应的销售成本数据,所以利润=销售收入9万元-销售成本-费用12万元;2、根据资产=负债+所有者权益公式可知,资产=现金9万+银行4万+应收款13万+固定资产30万元=68万元,负债+所有者权益=应付账款8万+实收资本140万=148万,所以根据以上等式可知,未分配利润=148-68=80万元.未分配利润是当期或者连续几期累计的经营成果.
理县18377314627： 本人刚开始财务 有问题请教各位财务高手 - ？
莱军消银： 看你公司的类型了,都是对一般纳税人的话,就不用买了,他们都是需要专用发票抵税的.对个人的多,就买点普通的.废旧物资的你不用买,不是从事这个行业的,税务局也不能卖你.
理县18377314627： 请教财务高手 - 有些什么好的方法?？
莱军消银： 将自己的现金或银行存款贷给其他人啊!不仅可以减少货币资金,又可以增加利润!或者进行短期投资或长期投资啊(购买债券或股票啊)!
理县18377314627： 请教财务高手,我单位是工业企业,去年因没有材料会计车间买的维修材料等备品备件都直接进入制造费用了, - ？
莱军消银： 制造费用不能为贷方余额(负数),冲减到0时,就不能继续冲减了.前期的制造费用已经结转了,不能再往回倒账.如果盘点的维修备件与账面不符,可以做盘盈处理(制造费用冲减到0以后剩余的) 借:原材料—*** 贷:管理费用—存货盘盈 (或借方红字)
理县18377314627： 请教各位财务高手,我的各种明细账已做了,怎样登总账?登总账也和等明细账一样用缺口纸分各科吗?？
莱军消银： (1)依据发票等原始单据(也称为原始凭证)——制作会计凭证; (2)依据会计凭证的摘要内容、借方或贷方科目、金额,分别登记到明细账上(也就是分类逐行登记) (3)依据会计凭证——编制“丁字账”(用丁字账形式进行金额汇总)——编制科目汇总表; (4)依据“科目汇总表”——登记总账. (5)最后,总账和明细账的结果进行核对.就是一级科目的总账余额要与该科目下的所在明细账余额合计一致.一般来说,余额一致了,发生额也就一致了. 以上是手工账务记账方式.
理县18377314627： 财务高手请教? - ？
莱军消银： 1、可以进行资产评估取得固定资产原值,但关键还是要税务部门认可,还可以考虑以股东投资的方式,以避免开票增加的税负,主要是和税务部门的关系最重要,要不然,你做得再好,也会有空子可钻的. 2、1000元可以作为押金形式挂“其他应付款—某某学生”,至于以后如何处理,应该有办法的. 借:银行存款6000 贷:主营业收入5000 其他付收款—某某学生1000 一两个月后,造一张押金退还的表,搞些假签名,就可以冲掉那1000元,分录如下: 借:其他应付款1000 贷银行存款1000 这样做的目的就是把介绍人拿的1000元转移到了学生身上.
理县18377314627： 请教财务高手帮我算盈亏 - ？
莱军消银： 你好,帮你算了一下,大概是这样的:期初的投资包括采购金,一共投入的资金是:113000+151000+16190+1479+151624=433293元营业收入加上所剩货物包括转让门面等所有收入一共是:19225+16885+2000+1467+840+21000=61417元共...
理县18377314627： 财务管理 计算题请教各位高手一个财务管理的计算题,某家长准备为孩子存入一笔款项,以便以后10年每年年底得到20000元学杂费.假如银行存款利率为9... - ？
莱军消银：[答案] 假设存款金额A (((Ax1.09-20000)x1.09-20000)x1.09-20000)……x1.09-20000=0 由此得A=139904.94元
理县18377314627： 请教一下财务方面的高手,本月一方面确认上月收入,同时需要暂估一下本月收入吗?这样一个月不就有两个收入 - ？
莱军消银： 你所说的确认11月收入 这个收入是开了发票吗 是开的11月还是12月的啊 要是11月收入发票日期是12月的就直接入账报税啊 要是11月的我个人觉得也可以直接入12月收入 没有必要暂估吧 估了收入还要估成本多麻烦 然后要么按暂估入账报税 下月来了真是票据红冲暂估实际入账 多退少补 这样附税也要相应更改 都是麻烦事 但是只要你细心 只要一年度总体是一致的就可以 你所说的报表问题具体指什么 一般数据合情合理 啊
理县18377314627： 请财务高手指教!请教财会高手们指点买方给我们单位货款,但不要发 ？
莱军消银： 买方到公司购货,不要发票,但公司不能以此不作收入,被税务查出要重处罚.公司购货最好要取得发票才能抵扣销项税, 如果没有实际销货而为其开发票属于违法行为,最好不要这样做.增值税专用票只能在实际销货才开具,按月结算入帐作收入分录 借:银行存款(或应收帐款) 贷:产品销售收入 贷:应交税金--应交增值税(销项税)
