信用证的欺诈有哪些，能不能具体说一下

如何破信用证“陷阱”~

，如何在搜索中位列前八？热门产品搜索排行榜保函与备用信用证的异同电。　　二、如何破信用证陷阱 　　在当今贸易界中，信用证因其安全系数较高而成为外贸企业的新宠，但同时它也成为不法商人用来设置机关的新生代，其中的商检条款备受他们青睐。那么，利用信用证作弊其中的机关到底有哪几种呢？一.设置客检条款。在L/C单据条款中，不法商人往往规定受益人在议付时必须提交由开证人出具的检验合格的检验证书。这一规定看起来有一定的道理，就是说你的货我还未检验过，我怎能让开证行付款呢？这样一来，主动权就被对方完全掌握在手。一旦进口方不开具检验证书或迟开此类证书，我方就不能及时拿到证书去议付行交单，开证行就因迟交单而拒。　　三、大家谈谈如何破解信用证软条款 　　到科技书店买一本，把信用证的条款与UCP600对照一下，就能看出信用证的陷阱在哪？如果看不懂也可交银行审单组的人员看一下。如果还有问题到中山南路，收到信用证，这说明你是出口商、卖方，你和买方约定通过信用证的方式结算。你收软条款是外贸的一个行话，泛指咱们上一节提到的陷阱条款。

　　信用证欺诈产生的原因分析：
　　（一）信用证两大基本原则的负效应。
　　ucp600第4条规定“就其性质而言，信用证与可能作为其依据的销售合同或其他合同，是相互独立的交易。即使信用证中提及该合同，银行也与该合同完全无关，且不受其约束。因此，一家银行做出承付、议付或履行信用证项下其他义务的承诺，并不受申请人与开证行之间或受益人之间在已有关系下产生的索偿或抗辩的制约。受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。” 并在第14条“审核单据的标准”中规定“按照指定行事的被指定银行、保兑行（如有）以及开证行必须对提示的单据进行审核，并仅以单据为基础，以决定单据在表面上看来是否构成相符提示。”
　　这就是信用证的“独立抽象原则”和“表面相符原则”两大基石，据此免除了银行审核双方交易合同，并进行实物审核的麻烦，而仅负责单据审核，大大提高了银行的工作效率，保证了买卖双方贸易的安全、便捷进行，使信用证在国际贸易结算中发挥出重要的作用，体现出信用证制度的优越性。
　　但也正是这两大基本原则给了不法分子可乘之机，成为诱发信用证欺诈的重要因素。银行在决定是否予以付款时，只审核受益人提交的单证表面上看上去是否严格符合信用证的要求，而不考虑货物的真伪，不考虑基础合同的履行情况，对单据的真实性不负有责任。而目前，作为银行付款凭证的单据大多没有标准、固定的格式，随意性比较强，再加上现代高新技术的发展，使得伪造这些单据有了很大的可能性，相关当事人往往也难辨真假。因此，通过不法途径获取或伪造、变造信用证项下要求的单证、以假货充真货等骗取银行付款的信用证欺诈方式屡见不鲜。
　　（二）信用证欺诈的低成本和高收益。
　　信用证欺诈成本极低，不法分子有时只需要通过伪造一张假提单就可以骗取大额款项。而由于信用证诈骗是一种非暴力的犯罪，它的危害性很容易被忽略而得不到应有的重视，各国有关立法和打击措施力度不够。再加上信用证诈骗犯罪的国际性，关系到国际管辖、引渡、法律适用和国家间的司法协助等相关问题，程序复杂，追究
　　成本高、难度大，各国尚未形成有效的信用证欺诈国际惩治合作机制，使得信用证欺诈违法犯罪风险较低。如在古巴使用伪造信用证附随的提单诈骗了900 万美元的案犯，在美国迈阿密州却只被判了 2个月的监禁。但信用证欺诈违法犯罪所得回报却极高，成为实施信用证欺诈的一种激励。如我国近期影响较大的史明案，涉案金额就达2亿多美元。
　　（三）信用证使用人风险意识淡漠。
　　随着我国对外贸易的迅速发展，信用证业务增多，但许多当事人只是看到了信用证制度便利和安全的一面，忽视了信用证存在的潜在危机，对信用证风险防范的措施和相关制度没有跟上。有些基础合同的当事人一味为了达成交易，对合同及信用证重视不够，对信用证条款不认真审查，也不聘请专业人员协助审查，防范意识薄弱。有些受益人为了争取出口，可能自愿接受软条款等信用证的苛刻条件。另外，许多国家的银行存在操作程序不规范、缺乏监督机制、社会责任感缺失、工作人员素质不高等问题，使银行自身不能或者不愿对信用证进行过多的审查，有些银行甚至为了自己的一己之私而涉足其中。如史明案中，上海澳新银行直接参与了融资套现方式的设计，利用信用证独立抽象性原则的保护对虚构的基础交易采取放任态度，并为了自身收取高额的金融服务费用而向受益人贴现，进而导致该案信用证欺诈严重后果的发生。
　　（四）被欺诈人信用证使用知识欠缺。
　　信用证的出具和运作具有较强的专业性，交易流程复杂，许多企业和银行工作人员对信用证业务没有深入的了解，甚至不懂信用证的基本知识，不熟悉与信用证相关的国际惯例和法律，未能较好地甄别和预防信用证欺诈，使得被欺诈的情况屡屡发生。
　　（五）世界经济环境形势影响。
　　当世界经济环境形势严峻时，信用证当事人可能会面临资金短缺，市场销路不畅，或者所销售货物市场价格大幅下跌，较为容易引发信用证欺诈案件。这从历年来的信用证欺诈案发率就可看出，在金融危机期间发生的信用证欺诈和纠纷案例明显增多。因此，在经济环境恶化时，更应警惕信用证欺诈。

信用证欺诈的种类 在国际贸易实践中，信用证欺诈有多种形式，按欺诈人地位的不同以及信用证当事人的不同，可以分为开证申请人欺诈、受益人欺诈、开证申请人与受益人共同欺诈以及开证申请人与开证银行共同欺诈。按欺诈手段的不同可分为假冒信用证欺诈、软条款信用证、伪造单据等。 （一）开证申请人欺诈 1.假冒信用证欺诈 该种欺诈主要表现为欺诈人以开证申请人名义用伪造的信用证欺骗议付行和受益人，使受益人和议付行相信欺诈者的开证申请人的合法身份，骗取贷款，此种欺诈称假冒信用证欺诈。假冒信用证有两类：一类是以根本不存在的银行为名开立假信用证；另一类是冒用其他银行名义开立伪造的信用证。在信用证存在下列问题时，受益人和银行应仔细判别是否为假冒信用证；⑴以电讯传递方式开立电开信用证时，无密押；或声称使用第三家银行密押，而所谓的第三家银行的确认电文没有加押；或电开信用证首部没有收报行电传真号，结尾无回执等。⑵以信函方式开立信用证时，银行签字无从核对；或开证行名称、地址不明等。 2.软条款信用证欺诈 开证申请人另一欺诈方式就是软条款信用证（Soft Clouse Letter of Credit），又称为陷阱信用证。信用证软条款一般指不可撤销的跟单信用证中规定的开证行可以随时单方面解除其付款责任的条款。这个条款会导致信用证的受益人不能通过信用证的结算方式收到货款而遭受损失。对于软条款的判断，国际社会并没有统一的标准，UCP500也没有对此作出规定。从本质上而言，软条款是开证申请人在申请不可撤销跟单信用证中，故意设置的某些能使受益人处于被动境地，从而达到控制交易进程的目的，开证行可随时自行免责的条款。软条款的设置形式一般表现为：1.对信用证的生效附条件。2.在信用证中规定向银行交单的检验证书必须由买方指定的检验机构或检验人员签发。3.限制受益人装运。4.规定必须在货物抵达目的港，经买方检验后，方予以付款。5.规定正本提单直接寄送进口商。这些条款都是极其有利于进口商的，而对于出口商而言，则存在着极大的风险。软条款的产生原因主要有两个：一是进口商为了防止出口商的欺骗，在信用证中作出一些限制，减少自己的风险，达到自我保护的目的。这样的软条款限制是善意的。二是少数不法进口商利用出口商急于出口的愿望和一些外贸人员经验不足等因素，在信用证中规定一些可令申请人或开证行完全控制交易进程，有权随时解除付款责任的条款，以“软化”开证行在单证相符、单单相符条件下无条件付款的责任。进口商常常利用这些软条款故意挑剔，使出口商无法结汇，或大口杀价，使出口商血本无归。显然，这样的软条款是恶意的。（二）受益人欺诈 受益人欺诈是指受益人或他人以受益人身份，用伪造的单据或具有欺骗性陈述的单据欺骗开证行和开证申请人，以获取信用证项下的银行付款。受益人实施的欺诈是国际贸易中案发率最高、最容易得逞的一类信用证欺诈，被认为是信用证欺诈的最主要的情形。受益人欺诈主要表现为以下几种：⑴欺诈者不履行交货义务，通过伪造信用证项下所要求的全套单据，骗取贷款。信用证通常要求受益人提交商业发票、保险单和提单等运输单据。其中商业发票由卖方制作，因而最容易伪造。虽然保险单由保险公司制作，运输单据由运输方制作，但是由于单据的保管不善以及格式上的不规范，使得伪造成为可能。实践中，买方时常误认为在信用证中要求卖方提交的单据种类越多就越具有安全性，就会增加卖方伪造单据的难度，但事实上一旦卖方有了欺诈的故意，伪造多少份单据并不能阻止欺诈的实施。⑵欺诈者在单据中作欺骗性陈述。商业发票由卖方制作，作欺诈性陈述也是极其容易的。保险单据虽然由保险公司签发，但是保险公司签发保险单完全依赖于投保方的诚实告知，保险公司不可能实地了解。因此，如果卖方不作诚实说明，保险单中的内容也会不真实。运输单据同样也存在这一问题，因为对于包装物，承运人只能根据包装物上的说明和外表签发运输单据，托运人的不诚实陈述会导致运输单据内容不真实。⑶受益人与承运人共同欺诈。倒签提单，某些海上货物运输方式下，提单的签发的日期即为交货日期，卖方有时未能按时交货，却要求承运人签发按时交货的提单，这导致收货时间与提单日期差异很大，而货款早已为卖方支取。预借提单，托运人对其未装船的货物要求承运人签发已装船提单，以达到顺利收汇的目的。保函换取清洁提单，卖方发的货有重大缺陷而应承运人签发信用证要求的清洁提单，而承运人出于自身利益要求卖方对此出具保函。由于提单具有物权凭证以及交货凭证性质，伪造或欺骗性陈述多集中于提单这种单据。 （三）开证申请人和受益人共同欺诈 此种欺诈表现为开证申请人与受益人相勾结，编造虚假或根本不存在的买卖方关系，由所谓的买方申请开立信用证，所谓的卖方向开证行提交伪造的单据骗取开证行的贷款。这种欺诈在中国出现比较频繁，尤其是开证申请人借此进行非法融资。开证申请人和受益人显然利用了开证行业务上的漏洞，因为我国大陆的开证行在开展信用证业务时，往往在受益人或中间行提交单据时，并不进行独立的审单，而是将受益人提交的单据直接交给开证申请人审单，询问开证申请人是否存在不符点以及是否接受单据或对外付款，这样受益人提交的伪造的单据很容易就被开证行接受。 这种欺诈在我国比较多地表现为利用远期信用证进行欺诈。远期信用证（Usance Credit）是指开证行或付款行收到合格单据和汇票（或只有单据）后，不立即付款，而是等到信用证规定的日期才付款的信用证。其业务的运作程序为：进口商委托开证行对外开立信用证；受进口商的委托，开证行对外开立信用证；通知行在收到信用证后，通知出口商；出口商组织货物，装运出口并取得信用证需要的单据；出口商将信用证需要的单据提交议付行；议付行审单无误后，将单据寄交开证行；开证行审单无误后，对外承兑，并在到期日付款；在开证行承兑后，议付行对出口商办理票据贴现手续；开证行通知进口商承兑赎单；进口商承兑到期付款。在正常的信用证结算方式下，进口商可以顺利地收到货物而不必担心付款后无法收到货物，而出口商可以顺利地收到货款而不必担心发货后无法收款。信用证欺诈实施者利用的是远期信用证可以先承兑，然后在承兑到期日付款。以承兑后180天付款远期信用证为例，欺诈者可以在银行承兑后，将银行承兑汇票在国际市场上贴现，使用贴现资金将近180天（扣除收到承兑通知和贴现的日期），在需要付款时使用贴现资金付款。欺诈者通常不只是开立一个信用证，而是开立一系列远期信用证，例如每月各开立一个承兑后180天付款的信用证，然后用7月开立的远期信用证贴现资金偿还1月到期的信用证付款，用8月开立的远期信用证贴现资金偿还2月到期的信用证付款，如此循环使用，既不会发生信用证垫款，又可以使用贴现资金。一旦这种循环被制止或被打破，马上就会出现巨额的信用证垫款。在这个过程中，开证申请人需要在境外找一个合作伙伴作为受益人，同时还需要境内机构的“配合”，伪造一些虚假的贸易合同。

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修文县19829987277： 国际贸易中信用证欺诈的分类 - ？
调蔡人参： (一)按信用证欺诈形态,基本上分两大类型: a.单据欺诈(fraud in documents):主要表现为伪造单据或单据内容虚假.如受益人伪造、变造单据,受益人和承运人勾结倒签提单、预借提单等.绝大多数欺诈都会表现为单据欺诈,即使在基...

修文县19829987277： 信用证诈骗一般有哪些特征? ？
调蔡人参： 权签字人员的印鉴(签字),企图以假乱欺受益人(出口商)盲目发货,最终达到骗取出口货物目的. 这种诈骗一般有如下特征: 1.信用证不经通知,而直达受益人手中,且信封无寄件人详细地址,邮戳模糊;2.所用信用证格式为陈旧或过时格式;3.信用证签字笔划不流畅,或采用印刷体签名;4.信用证条款自相矛盾,或违背常规;5.信用证要求货物空运,或提单做成申请人(进口商)为受货人.

修文县19829987277： 信用证欺诈是什么 ？
调蔡人参： 所谓信用证欺诈,是指买方(开证申请人)或者卖方(受益人),利用信用证是独立于合同之外的单独的单据买卖,是开证行对受益人有条件的付款承诺,即只要受益人提交的单据符合信用证的规定,开证行就保证向受益人付款,且这是开证行以自己的信誉所做的承诺.

修文县19829987277： 有哪些信用证欺诈案例 - ？
调蔡人参： 使用伪造、变造的信用证行骗1.可以是买方骗取卖方货物或卖方骗取买方开出真信用证,也可以是直接骗取银行付款.伪造、变造附随的单据、文件,即伪造、变造与信用证条款相一致的假单据、假文件....

修文县19829987277： 什么是外贸中的信用证诈骗,最好有例子 - ？
调蔡人参： 一般是指开证申请人和开证银行勾结采用欺诈的手段骗取受益人的货物. 比如:受益人按照信用证要求完成装船、出运、交单,履行了自己在本交易中的义务.开证行收到全套正本单据后通过受益人的议付行(如果有)或直接通知受益人单据...

修文县19829987277： 在国际贸易中存在哪些信用证欺诈的现象 ？
调蔡人参： 主要两点一定要不可撤销的,不可转让的.这个信用证要明文写清.其他就是些软条款了.种类比较多.一般新手的话可以在去银行取证时,向银行取证人那里咨询下.他们会给你说的.自己碰到不确定条款可以列出来大家讨论下.呵呵

修文县19829987277： 信用证结算方式中,申请人可能遭遇哪些欺诈风险? - ？
调蔡人参： 二楼回答的不对.没看清楚题目申请人遇到的欺诈,可能是伪造运输单据;装运不符合合同的商品

修文县19829987277： 信用证独立原则的欺诈的表现 - ？
调蔡人参： 一.关于信用证独立性: 相信你问这个问题应该知道什么是信用证独立原则,说白点就是信用证与原来买卖双发签订的买卖合同无关,是独立成为物权凭证买卖合同. 根据信用证独立性原则,只要单据表面上符合信用证规定,开证行即予付款,...

修文县19829987277： 什么情况构成信用证欺诈 - ？
调蔡人参： 卖方利用假货,或者以次充好,或者提供虚假单据骗取信用证项下的价款,致使买方蒙受损失;或者买方利用信誉很差的银行,或者马上要倒闭的银行,与之勾结,开出金额很大的信用证,在受益人交货交单后,用单据提走货物,而开证行倒闭,或者没有能力对受益人兑现付款,致使受益人蒙受款货两空的损失——这些都是构成信用证欺诈的行为.